833821_2019_浦江股份_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

2019 年 度 报 告 浦浦 江江 股股 份份 NEEQNEEQ :833821833821 南京浦江合金材料股份有限公司 NANJING PUJIANG ALLOY MATERIALS CO.,LTD 公公 司司 2019 2019 年年 度度 大大 事事 记记 2019 年 9 月，江苏和台湾铸造协会代表团先后考察和参观了腾飞合金材料(泰国)有限公司。2019 年 10 月，公司被江苏省民营科技企业协会授予江苏省民营科技企业证书，有效期三年。2019 年 12 月 17 日，公司当选为中国铸造协会铁合金分会轮值理事长单位，有效期两年。2019 年 6 月，公司被工业和信息化部办公厅列为工业企业知识产权运用试点企业。2019 年 4 月，公司被中车集团常州中车汽车零部件有限公司授予“质量优胜奖”荣誉称号。目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-013 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、母公司 指 南京浦江合金材料股份有限公司 浦江特种公司 指 南京浦江特种合金有限公司 香港公司、CPFA 公司 指 浦江铸造合金投资有限公司(CPFA INVESTMENT LIMITED)泰国公司、腾飞公司 指 腾飞合金材料(泰国)有限公司(SOAR ALLOY MATERIAL(THAILAND)COMPANY LIMITED)三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务细则 指 全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 南京浦江合金材料股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关键管理人员 指 董事长、董事、监事、独立董事、总经理、副总经理、总会计师、财务总监、董事会秘书和公司章程规定的其他人员 报告期 指 自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 球化剂 指 为使铸铁中的石墨结晶成为球状而加入铁液中的某些金属和合金。孕育剂 指 合金加入铁水中，可促进石墨化，减少白口倾向，改善石墨形态和分布状况，增加共晶团数量，细化基体组织，从而增加铸件强度。公告编号：2020-013 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任启才、主管会计工作负责人阎雪屏及会计机构负责人（会计主管人员）方正兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与客户合同约定:任何一方在合同履行过程中对以任何方式获知的另一方信息及商业秘密或其他技术及经营信息均负有保密义务,不得向任何第三方透露或泄露。公开披露客户信息易引起商业机密泄露,对客户正常经营造成负面影响,同时会引起同行业恶性竞争。本公司的商业机密信息主要包括公司销售和采购等往来款项的前五名客户的名称。公司已向全国中小企业股份转让系统申请并获得批准,在披露 2019 年年度报告时豁免披露公司客户和供应商的具体名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策调控风险 目前，我国合金添加剂市场处于发展成熟阶段，行业的发展主要依赖国家和地区的立法以及政府政策的推动，政策环境的变化对该企业原有的发展计划和投资计划有很大的影响。若国家和地区采取不利于行业发展的立法或政策，企业可能面临较大的投资风险。此外，铸造业的发展是推动合金添加剂行业发展的主要动力之一，其发展受国家宏观政策影响较深，受政策调控也最直公告编号：2020-013 3 接。因此，合金添加剂行业面临着一定的宏观政策风险。市场需求不足风险 铸造业的发展是球化剂、孕育剂等合金添加剂发展的主要动力之一。随着国家经济的发展和对产业结构调整的要求，铸造业必将向智能环保型方向发展，市场对高品质的铸件需求也将越来越多。因此，球化剂、孕育剂等合金添加剂若不及时进行技术创新和跟进，可能面临市场淘汰的风险。实际控制人不当控制的风险 实际控制人任启才与杨玉平合计持有公司股份 42,750,829股，占公司总股本的 70.82%，对公司拥有绝对的控制力。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易决策制度、关联方资金往来管理制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排，但客观上存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。报告期内往来借款较多的不规范风险 公司已建立了各项管理制度，特别是建立了资金管理制度和关联方相关制度，对关联方和个人借款情况进行了严格规范。但因公司经营发展需要，报告期内，出现较多公司向股东和关联方借款的情形。外汇汇率波动风险 公司主营业务收入中外销占比较高，2017 年度、2018 年度、2019 年度公司出口收入占营业收入的比例分别为 54.44%、63.20%、62.47%。如果人民币汇率出现大幅波动，人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，同时也会使公司的外币资产发生汇兑损失，从而影响公司的经营业绩。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系2015年10月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司的股份公司，公司各项治理机制已逐步建立完善。未来随着公司规模进一步扩大，以及公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，上述情况也对公司治理机制的规范化运行及公司的信息披露工作提出公告编号：2020-013 4 了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-013 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京浦江合金材料股份有限公司 英文名称及缩写 NANJING PUJIANG ALLOY MATERIALS CO.,LTD 证券简称 浦江股份 证券代码 833821 法定代表人 任启才 办公地址 南京市经济技术开发区刀枪河路 15 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任曦 职务 董事会秘书 电话 025-52207801 传真 025-52207801 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市经济技术开发区刀枪河路 15 号 邮编 210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 28 日 挂牌时间 2015 年 10 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-其他金属制品制造-锻件及粉末冶金制品制造 主要产品与服务项目 球化剂和孕育剂产品的生产、加工及销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,363,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 任启才 实际控制人及其一致行动人 任启才、杨玉平 四、四、注册情况注册情况 公告编号：2020-013 6 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320192552092484C 否 注册地址 南京市经济技术开发区刀枪河路 15 号 否 注册资本 60,363,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张建华、方丽芳 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-013 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 250,894,473.24 302,390,763.64-17.03%毛利率%16.44%18.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,761,142.74 19,186,690.46-43.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,274,791.42 18,215,621.89-49.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.41%19.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.11%18.31%-基本每股收益 0.18 0.32-43.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 187,090,816.97 185,022,455.83 1.12%负债总计 66,828,109.12 76,508,997.66-12.65%归属于挂牌公司股东的净资产 120,262,707.85 108,513,458.17 10.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.80 10.56%资产负债率%（母公司）47.69%49.38%-资产负债率%（合并）35.72%41.35%-流动比率 2.03 1.76-利息保障倍数 8.26 11.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,132,001.85 27,444,600.72-应收账款周转率 7.83 7.70-存货周转率 4.45 5.71-公告编号：2020-013 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.12%1.00%-营业收入增长率%-17.03%30.52%-净利润增长率%-43.91%22.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,363,000 60,363,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 -计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 18,928.06 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,484,030.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,607.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,486,351.32 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,486,351.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-013 9 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,248,796.58 应收账款 35,852,903.81 35,852,903.81 应收款项融资 3,248,796.58 短期借款 30,228,499.36 30,308,211.20 其他应付款 15,967,404.64 15,868,764.22 一年内到期的非流动负债 2,743,000.00 2,761,928.58 长期借款 685,750.00 685,750.00 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的 企业会计准则第22号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。公告编号：2020-013 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 所属行业：锻件及粉末冶金制品制造业。主营业务：铸造材料生产；黑色金属、有色金属压延加工；铁合金、有色金属、钢材销售；材料检测服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）产品与服务：公司主要产品为球化剂和孕育剂。其中球化剂产品主要包括：硅镁合金、镍镁合金、高镁合金、稀土镁硅铁合金、硅镁包芯线；孕育剂产品主要包括：硅钡钙合金、硅铈合金、硅钡合金、硅镧合金、硅锶合金、硅铋合金、硅锆合金、硅锰锆合金、硅钡钙模粉、硅锰锆模粉，型内孕育块等。产品主要应用于汽车零部件铸造、现代化给水管路铸造等铸造行业。经营模式：公司目前采取的销售方式为直接销售。在直接销售的模式上，公司与客户签订合同，实行以销定产为主的生产模式，根据生产订单和产品库存安排生产计划、采购原材料、组织生产、质量控制、及时交付以满足客户的需求。公司按双方约定的价格及付款周期，按时回笼资金。同时，公司以计划生产为辅，除满足合同要求外，备有适量的库存。关键资源：1.公司主要产品的技术含量；2.公司自主研发的发明专利及实用新型专利；3.公司拥有的土地使用权；4.公司具有经营业务所需的全部资质，主要有：质量管理体系认证证书、安全生产标准化三级、企业环境管理体系认证证书、对外贸易经营者备案登记表、自理报检企业备案登记证明书、风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制建设等。公司具有较为稳定的客户群，并通过上述业务流程的经营模式销售球化剂和孕育剂，并获得收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-013 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 1 1、报告期内业务、产品的实现情况：、报告期内业务、产品的实现情况：报告期内，公司实现营业收入 250,894,473.24 元，较上年同期 302,390,763.64 元，减少了51,496,290.40 元，下降 17.03%；实现净利润 10,761,142.74 元，较上年同期 19,186,690.46 元，减少了 8,425,547.72 元，下降 43.91%。2019 年公司经营受经济大环境影响比较大，公司实现的营业收入及净利润均较上年有所下降。由于公司产品出口占比较大，国外市场受到中美贸易战影响及全球汽车行业产销量严重下滑，致使汽车整车厂家和零部件厂家销量大幅减少，同时工程机械及其它装备制造业业绩下降明显，产品出口量明显减少，公司外销营业收入减少了约 3,439.55 万元。2019 年国内的制造装备行业，受国际经济环境影响，以及国内企业环保和产业升级等方面的影响，整体出现了下行，铸造行业较上年同期也明显下降，使得公司产品国内销售量也有所减少。另公司对国内客户中不能按期回款的，采取停止、限量供货措施也造成公司销售数量略有减少，但相应控制了坏账风险。报告期内公司内销营业收入减少了约 1,710.08 万元。2 2、技术研发情况：、技术研发情况：（1）公司加快新产品的研发与建设，提高抗风险能力和竞争力。报告期内，公司积极与高等院校、科研院所进行产学研合作，不断地开发新产品、优化生产工艺。持续开展节能降耗工作，资源综合利用，进一步提高服务水平，满足高端市场的需求。（2）报告期内公司按计划进行下列项目的研发工作：高致密度稀土镁球化剂及其制备工艺的研发、低氧低杂质镍镁球化剂及其工艺的研发、高强度复合孕育剂及其高收得率制备工艺的研发。（3）报告期内，公司申请受理专利 6 项，获得授权实用新型专利 2 项。截至报告期末，公司已取得授权专利 18 项，其中授权发明专利 4 项。（4）公司 2019 年 6 月向“江苏省民营科技企业协会”申请了江苏省民营科技企业备案。2019年 10 月 9 日，被江苏省民营科技企业协会列入2019 年第二批江苏省民营科技企业备案名单，颁发了江苏省民营科技企业证书。3 3、20202020 年经营计划：年经营计划：（1）2020 年自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，公司以保护员工生命安全及身体健康为首要工作，在做好防控措施的同时实时关注员工的身体状况，目前公司及泰国孙公司已全面复工生产。公司目前现金流能够支持生产经营和日常管理的正常运转。公司将加强宣传营销，增强安全与服务防控，全力降低疫情造成的损失和不利影响。（2）随着新冠病毒疫情在全球蔓延，各国都在全力抗击疫情，大多数国家都采取了封国、封城等防疫措施，使得很多企业都阶段性的停工和停厂，具体全面复工时间不明，受疫情影响，全球金融业，制造业和服务业必将受到严重影响，2020 年全球经济很可能会出现负增长。公司出口业务比重较大，受公告编号：2020-013 12 疫情影响，2020 年将面临挑战。公司积极努力采取各项应对措施，充分利用与国外大牌营销公司合作的平台，掌握市场的动态，不放弃一个客户，积极参与国外市场的竞争。（3）公司将寻找原材料供应商进行紧密合作，把握原材料价格，从而降低产品成本。最大限度的保证上下游客户的需求，尽最大可能减少公司与客户各方面损失。（4）公司将继续加强新材料、新产品和新工艺的研发和创新，增加具有高技术含量和高附加值的产品进入市场。不断提高产品竞争力和市场占有率，增强公司盈利能力和持续发展能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初本期期初金金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 23,271,010.04 12.44%18,368,479.17 9.93%26.69%应收票据 应收账款 28,269,252.51 15.11%35,852,903.81 19.38%-21.15%存货 57,926,255.40 30.96%54,897,838.91 29.67%5.52%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 49,599,381.70 26.51%49,013,354.41 26.49%1.20%在建工程 176,550.00 0.10%-100.00%短期借款 24,366,853.69 13.02%30,308,211.20 16.38%-19.60%长期借款 685,750.00 0.37%-100.00%应收款项融资 5,274,239.34 2.82%3,248,796.58 1.76%62.34%预付款项 1,049,498.43 0.56%770,909.36 0.42%36.14%其他应收款 484,451.36 0.26%584,898.51 0.32%-17.17%其他流动资产 6,113,250.55 3.27%7,390,339.97 3.99%-17.28%递延所得税资产 2,058,941.33 1.10%2,265,013.96 1.22%-9.10%应付账款 12,438,914.98 6.65%16,861,437.64 9.11%-26.23%一年内到期的非流动负债 2,761,928.58 1.49%-100.00%递延收益 6,572,919.20 3.51%7,059,802.11 3.82%-6.90%实收资本(或股本)60,363,000.00 32.26%60,363,000.00 32.62%-资本公积 54,082.08 0.03%54,082.08 0.03%-其他综合收益 7,732,769.68 4.13%3,424,697.74 1.85%125.79%盈余公积 3,653,145.08 1.95%3,532,423.49 1.91%3.42%未分配利润 48,459,711.01 25.90%41,139,254.86 22.23%17.79%无形资产 13,044,536.31 6.97%12,453,371.15 6.73%4.75%预收款项 1,775,596.18 0.95%181,903.20 0.10%876.12%应付职工薪酬 3,124,323.26 1.67%2,371,843.80 1.28%31.73%应交税费 496,652.71 0.27%409,356.91 0.22%21.33%其他应付款 18,052,849.10 9.65%15,868,764.22 8.58%13.76%公告编号：2020-013 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动原因：本期期末货币资金较期初增加26.69%，主要原因为报告期末销售商品收到的现金大幅增加所致。2.应收账款变动原因：本期期末应收账款较期初减少21.15%，主要原因为报告期末销售回款增加所致。3.应收款项融资变动原因：本期期末应收款项融资较期初增加62.34%，主要原因为报告期末销售回款收到用于背书转让的承兑票据大幅增加所致。4.预付款项变动原因：本期期末预付款项较期初增加36.14%，主要原因为报告期末预付供应商原材料采购款增加所致。5.预收账款变动原因：本期期末预收款项较期初增加876.12%，主要原因为报告期末预收外销客户货款增加所致。6.其他综合收益变动原因：本期期末其他总收益较期初增加125.79%，主要原因为报告期汇率变动较大，期末泰铢对人民币汇率上升较大，泰国孙公司外币财务报表折算差额影响较大所致。7.未分配利润变动原因：本期期末未分配利润较期初增加17.79%，主要原因为报告内盈利结存的留存收益增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 250,894,473.24-302,390,763.64-17.03%营业成本 209,645,017.28 83.56%246,499,737.89 81.52%-14.95%毛利率 16.44%-18.48%-销售费用 16,293,619.55 6.49%19,212,321.96 6.35%-15.19%管理费用 8,253,709.35 3.29%7,815,575.99 2.58%5.61%研发费用 9,660,226.88 3.85%11,099,053.07 3.67%-12.96%财务费用-2,778,241.37-1.11%-1,552,531.80-0.51%-78.95%信用减值损失 387,928.56 0.15%-资产减值损失 0.00-516,162.70 0.17%-100.00%其他收益 822,382.91 0.33%1,190,782.91 0.39%-30.94%投资收益 0.00-0.00-公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 18,928.06 0.01%29,072.41 0.01%-34.89%汇兑收益 0.00-0.00-营业利润 10,262,903.94 4.09%20,019,522.36 6.62%-48.74%营业外收入 661,647.51 0.26%-营业外支出 16,607.16 0.01%20,141.36 0.01%-17.55%税金及附加 786,477.14 0.31%1,033,102.19 0.34%-23.87%所得税费用 146,801.55 0.06%812,690.54 0.27%-81.94%公告编号：2020-013 14 净利润 10,761,142.74 4.29%19,186,690.46 6.34%-43.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入变动原因：本期营业收入较上年同期减少 17.03%，主要原因为报告期内销售订单减少，销售数量有所下降所致。2.营业成本变动原因：本期营业成本较上年同期减少 14.95%，主要原因为报告期内销售数量下降，产品成本相应减少所致。3.销售费用变动原因：本期销售费用较上年同期减少 15.19%，主要原因为报告期内销售收入下降，相应的销售费用有所减少所致。4.财务费用变动原因：本期财务费用较上年同期减少 78.95%，主要原因为报告期内记账汇率小于结算汇率产生汇兑收益金额较大所致。5.信用减值损失变动原因：原因为报告期内新金融工具准则要求，坏账准备的计提应在信用减值损失列式。6.资产减值损失变动原因：原因为会计政策变更，报告期末坏账准备应列式在信用减值损失科目。7.营业利润变动原因：本期营业利润较上年同期减少 48.74%，原因为报告期内销售收入下降，税前利润相应下降所致。8.净利润变动原因：本期净利润较上年同期减少 43.91%，原因为报告期内营业利润下降，净利润相应下降所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 250,673,020.94 302,131,933.94-17.03%其他业务收入 221,452.30 258,829.70-14.44%主营业务成本 209,497,094.77 246,281,747.55-14.94%其他业务成本 147,922.51 217,990.34-32.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%国内销售收入 94,170,102.02 37.53%111,270,866.67 36.80%-15.37%国外销售收入 156,724,371.22 62.47%191,119,896.97 63.20%-18.00%合计 250,894,473.24 100.00%302,390,763.64 100.00%-17.03%公告编号：2020-013 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期整体销售金额较2019年减少了51,496,290.40元，下降17.03%。营业收入按区域分类情况变动：2019年，国内销售收入为94,170,102.02元，占营业收入比例为37.53%；国外销售收入为156,724,371.22元，占营业收入比例为62.47%。与2018年销售收入占营业收入相比，2019年国外销售收入占营业收入比例略有下降，收入额减少了34,395,525.75元。主要原因是：2019年受中美贸易战和国外制造业整体下行的影响，外销订单下降的比较严重。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 18,690,988.26 7.45%否 2 第二名 15,473,240.57 6.17%否 3 第三名 13,493,000 5.38%否 4 第四名 10,970,889.8 4.37%否 5 第五名 10,796,911.53 4.30%否 合计合计 69,425,030.16 27.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 23,528,218.1 9.81%否 2 第二名 20,227,867.2 8.43%否 3 第三名 20,100,886.28 8.38%否 4 第四名 18,171,944.21 7.58%否 5 第五名 10,260,879.72 4.28%否 合计合计 92,289,795.51 38.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,132,001.85 27,444,600.72-投资活动产生的现金流量净额-6,410,393.59-3,302,825.05-筹资活动产生的现金流量净额-11,719,226.82-22,293,004.48-现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期经营活动净流入有所减少，主要系报告期内销售量下降，销售商品、提供劳务收到的现金货币资金有所减少。2.投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期投资活动净流出大幅增加，主要系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加。3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期筹资活动净流入大幅增加，主要系报告内收到其他公告编号：2020-013 16 与筹资活动有关的现金大幅增加，支付其他与筹资活动有关的现金有所减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要控股子公司包括：南京浦江特种合金有限公司（简称浦江特种公司）、浦江铸造合金投资有限公司（CPFA INVESTMENT LIMITED）（简称香港公司）。香港公司控股子公司：腾飞合金材料（泰国）有限公司（SOAR ALLOY METERIAL(THAILAND)COMPANY LIMITED）（简称泰国公司）。无参股公司。浦江特种公司成立于 1995 年 8 月，注册资本 2007 万元，该子公司厂房已被政府拆迁并取得拆迁补偿款，其业务主要为母公司代理部分外贸业务。报告期该子公司经天健会计师审计，确认报告期单体报表营业收入 1,380,728.23 元，净利润为 1,559,618.11 元。香港公司成立于 2015 年 4 月，注册资本 410 万美元，于 2017 年 3 月已完成全部注资。报告期内经天健会计师审计，确认报告期单体报表营业收入 17,923,190.21 元，净利润为 1,907,627.12 元。泰国公司成立于 2015 年 6 月，注册资本 1.5 亿泰铢，截至 2016 年 6 月已完成全部注资。泰国公司占地面积 11.453 奈，折合约 18,325 m2，到 2016 年底已完成建设工程并投入使用。报告期内经天健会计师审计，确认报告期单体报表营业收入 102,422,146.08 元，净利润 6,412,840.55 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 39,101,700.39 应收票据 3,248,796.58 应收账款 35,852,903.81 公告编号：2020-013 17 应付票据及应付账款 16,861,437.64 应付票据 应付账款 16,861,437.64 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融