833119_2019_得普达_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

2020-010 1 2019 年度报告 得普达 NEEQ:833119 山东得普达电机股份有限公司（Shandong Depuda Electric motor Co.,Ltd.）2020-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月，山东省工业和信息化厅会同省科技厅、省财政厅、省地方金融监管局、人民银行济南分行委托省瞪羚企业发展促进会组织第三方机构和专家评审，网上公示等程序，确定山东得普达电机股份有限公司成功入选2018 年度第二批山东省瞪羚企业公示名单。2、2019 年 4 月，公司获得一项发明专利授权，专利名称：一种无损均衡控制装置及控制方法，专利号：ZL2016 1 0759492.1。3、2019 年 6 月 18 日，公司 2019 年第一次股票发行方案顺利通过全国中小企业股份转让系统备案，详见股转系统函（2019）2488 号。4、2019 年 9 月 18 日，山东得普达电机股份有限公司与山东大学电气工程学院王秀和教授签约，签订电动汽车用轻量化高功率密度智能永磁电驱动系统研发合作协议。共建山东大学淄博先进电机技术研究院。（淄博市科技局、淄博高新区管委会、山东大学、签订共建山东大学淄博先进电机技术研究院合作协议。）5、2019 年 9 月，山东得普达电机股份有限公司荣获 2018 年度 淄博市“守合同重信用”企业荣誉称号。6、2019 年 11 月，山东得普达电机股份有限公司与山东慧尔特企业管理咨询有限公司签订了精益改善项目技术咨询合同，为展示公司良好形象，进一步推进品牌建设奠定基础。7、2019 年 12 月，山东得普达电机股份有限公司生产的“得普达”牌电机被认定为 2019 年度“山东知名品牌”。2020-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 2020-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、得普达 指 山东得普达电机股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 杰达动力 指 淄博杰达动力科技有限公司 功力达 指 山东功力达电机有限公司 高级管理人员 指 公司经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的山东得普达电机股份有限公司章程及章程修正案 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 电机 指 将电能转换成机械能为车辆行驶提供驱动力的电气装置,该装置也可具备将机械能转化成电能的功能。电机控制器 指 控制动力电源与驱动电机之间能量传输的装置,由控制信号接口电路、驱动电机控制电路和驱动电路组成。驱动电机系统 指 电机、电机控制器及驱动电机系统工作必须的辅助装置组成的系统。额定功率 指 用电器正常工作时的功率。额定电压 指 用电器正常工作时的电压。扭矩 指 电机运转时从曲轴端输出的平均力矩。kV 指 电压单位:千伏 2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王福杰、主管会计工作负责人李惠爽及会计机构负责人（会计主管人员）李惠爽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人王福杰持有公司 1907.64 万股股份,占公司股份总数的 44.24%。根据公司章程和相关法律法规规定,公司控股股东能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响,有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为,对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制,从而形成有利于控股股东的决策行为,有可能损害公司及公司其他股东利益。公司治理风险 有限公司整体变更为股份公司后,公司制定了完备的公司章程,逐步建立健全了法人治理结构,制定了“三会”议事规则,相应的内部控制制度也得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。且随着公司经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司管理能力将会提出更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,因此,在未来的一段时间内,公司治理仍然会存在不规范的风险。政策风险 新能源汽车是国家重点支持的战略性新兴产业之一,我国政府制定了一系列产业政策,从产业指导、财政补贴等方面鼓励和促进新能源汽车产业的发展。小型电动汽车作为一种新能源汽车是完全市场化的产物,目前并没有专门的全国性监管政策与行业标 2020-010 6 准,仅有少数地方政府出台了相应的支持政策。根据小型电动汽车的市场需要、环保需要、地方政府的支持力度以及发达国家的成功经验进行推测,全国性的政策出台将是大势所趋。如果国家政策发生较大的变化,将会对包括驱动电机系统在内的新能源汽车相关生产企业带来较大影响。对主要客户依赖的风险 通过报告期的客户收入统计来看,2019 年度山东梅拉德能源动力科技有限公司的销售收入 64,031,230.91 元,占公司营业收57.62%;山东御捷马新能源汽车制造有限公司的销售收入为9,886,327.24 元,占公司营业收入 8.9%；新乡市合众鑫辉车业有限公司的销售收入 7,696,214.08 元,占公司营业收入 6.93%；江苏易咖新能源汽车有限公司和山东汉唐电动汽车科技有限公司分别占营业收入 4.91%和 3.95%,前五名客户占全部营业收入82.31%较上年同期前五名客户所占全部营业收入的比率上浮了19.93%。主要客户对公司现有及未来业务发展起到保障和促进作用,但是如果主要客户的经营情况发生不利变化,从而降低对公司产品、服务的采购,则可能会对公司的经营情况造成一定的影响。现金流风险 公司 2018 年度和 2019 年度的经营活动现金产生的现金流量净额分别为-1,557,717.32 元、241,135.87 元，2019 年因支付供应商货款多为承兑所致。公司制定并逐步完善了客户信用评估及授信制度和应收账款催收制度,积极回收欠款,此外公司经营性债务无需一次性偿还,故该事项尚未对公司的正常运营产生影响。但是如果公司现金流出现恶化现象，或者在未来生产经营活动中不能合理安排公司的现金流,将对公司持续经营产生影响。市场竞争风险 直流、交流电机、高速电动车用电机等是由我公司独立自主研发、主营的产品，目前国内多家企业具备研发及生产能力,如果公司不能进一步加快技术研发并迅速壮大自身综合实力，则有可能在未来的市场竞争中处于不利地位。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司新产品交流电机的销售收入占公司 2019 年销售总额的 99.9%，市场及产品性能均已基本稳定,新增产品扩张风险已消失。2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东得普达电机股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Depuda Electric motor Co.,Ltd 证券简称 得普达 证券代码 833119 法定代表人 王福杰 办公地址 淄博高新区鲁信路 1228 号先进制造产业创新园 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭晓静 职务 董事会秘书 电话 0533-6287984 传真 0533-6287983 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:淄博高新区鲁信路 1228 号先进制造产业园 3 号邮 编:255086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 15 日 挂牌时间 2015 年 7 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 电动汽车驱动电机产品研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）43,116,800.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王福杰 实际控制人及其一致行动人 王福杰、张嫣秀、淄博得普达企业管理咨询有限公司 2020-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370300678122925D 否 注册地址 淄博高新区鲁信路 1228 号先进制造产业创新园 3 号 否 注册资本 43,116,800 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 潘玉忠 于晓波 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 111,121,354.49 132,701,770.26-16.26%毛利率%19.12%20.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,523,873.47 11,104,522.03-32.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,120,595.04 9,143,172.26-65.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.12%23.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.61%19.54%-基本每股收益 0.19 0.30-36.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 126,940,405.82 99,428,840.31 27.67%负债总计 46,200,615.13 46,479,454.77-0.60%归属于挂牌公司股东的净资产 80,739,790.69 52,348,007.77 54.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.42 31.87%资产负债率%（母公司）36.40%47.11%-资产负债率%（合并）36.40%46.75%-流动比率 2.66 2.13-利息保障倍数 8.28 9.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 241,135.87-1,557,717.32 115.48%应收账款周转率 1.81 2.65-存货周转率 3.92 4.22-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.67%17.10%-营业收入增长率%-16.26%31.98%-净利润增长率%-32.91%9.95%-2020-010 10 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,116,800.00 36,963,000.00 16.65%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益+营业外收支净额-662,326.58 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 5,842,654.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,180,327.57 所得税影响数 777,049.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,403,278.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 短期借款 10,874,338.73 10,905,163.94-其他应付款 2,590,985.21 2,560,160.00-应收票据 2,715,550.00-应收账款融资 2,715,550.00 2020-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是立足于新能源汽车行业的高新技术企业，是一家集基础研究、产品开发、生产销售于一体的新能源汽车驱动电机系统专业服务商。主要产品应用于小型电动汽车工业领域，公司主要客户为下游小型电动汽车生产企业。经过多年的积累，公司目前共有 20 项知识产权，包括 3 项发明专利、16 项实用新型专利和 1 项商标权，正在申请的专利技术共 2 项，均为发明专利，被淄博市科技局认定为“淄博市短途纯电动乘用车电机工程技术研究中心”；与西安微电机研究所共同成立了“淄博西微得普达电机研究所”加强产品技术开发；与唐任远院士合作成立了“院士工作站”。2019 年再次获得国家级电动汽车合作平台-电车人联合会授予的“2019 年度电动汽车核心零部件100 强”的荣誉称号，公司荣获“山东知名品牌”、淄博市“守合同重信用”企业荣誉称号。公司积极响应山东省政府的“新旧动能转换”，企业升级转型。公司与山东大学联合研发的电动汽车用轻量化高功率密度智能永磁电驱动系统项目，该项目被山东省科技厅列入 2019 年度重点研发计划重大科技创新工程；公司与山东科学院激光研究所，联合研发的精密摩擦压滤机用高精度伺服电机及控制系统，七月份样机已经上机测试，收到良好效果，该项目正在深度推进中。行业领先的技术研发与应用能力是公司得以持续发展的动力，也是核心产品得以为客户认可、创造附加价值的根本。公司注重新产品的开发，同时通过业务部门的及时反馈，研发真正适合市场的产品。公司结合市场需求情况，在进行产品技术解析后安排原材料采购，组织产品生产、测试及质量检测，向客户交付合格的产品，并进行相关售后服务。按照合同约定，公司实现收入，获得利润和现金流。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化，公司的业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，基本符合公司预期。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕整体战略目标，积极推进、全面落实年度工作计划。公司始终坚持以客户 2020-010 12 为中心，加强产品和服务的研发创新，持续提升整体服务质量和水平，深挖行业潜力，在公司管理层和全体员工的共同努力下。2019 年公司主营业务保持稳定发展，基本完成了年初既定目标。2019 年度，全年实现营业收入 111,121,354.49 元，同比下降 16.26%，净利润 7,618,698.44 元，同比下降 32.91%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司注册资本 43,116,800.00 元，总资产 126,940,405.82 元，资产负债率 36.4%。公司本年度产品销售情况与去年同期基本一致，未发生重大变化。报告期内，公司主要开展了以下工作：1、资本运作：公司于 2019 年 6 月 18 日领取了全国中小企业股份转让系统下发的关于山东得普达电机股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函（2019）2488 号），公司完成了 2019 年第一次股票发行工作。2、技术创新：公司始终重视技术创新与产品研发，目前已经形成了一个高效创新的研发团队。报告期内，公司不断提高科研开发水平。3、产品质量管控：公司作为新能源汽车驱动电机系统专业服务商，始终将质量作为企业立命之本，高度重视 企业产品质量。报告期内，公司不断加强并完善在研发、原材料采购、生产过程控制、库存管理等环 节的质量管控，公司主营产品质量不断提升。4、公司治理：报告期内，公司严格按照相关的法律法规标准规范管理股东大会、董事会、监事会的日常运作，不断提高法人的治理水平,完善公司的管理体系。依据相关政策法规的不断变化，公司适时完善相关治理文件，持续深入的开展公司治理活动，进一步推动公司治理的规范化、标准化、常态化，促进公司的持续健康稳定发展，切实维护公司及小股东的利益。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 16,024,330.88 12.62%4,264,619.67 4.29%275.75%应收票据 应收账款 69,590,883.85 54.82%53,255,521.89 53.56%30.67%存货 19,981,024.65 15.74%25,872,623.04 26.02%-22.77%投资性房地产-长期股权投资 850,141.51 0.67%-固定资产 6,343,184.23 5.00%3,884,530.14 3.91%63.29%在建工程 2,162,306.55 1.70%短期借款 6,514,693.09 5.13%10,905,163.94 10.94%-40.26%长期借款-无形资产 16,666.44 0.01%21,666.48 0.02%-23.08%应付账款 29,089,039.00 22.92%29,819,419.95 29.99%-2.45%预收款项 343,850.00 0.27%64,610.00 0.06%432.19%应付职工薪酬 641,475.19 0.51%28,190.00 0.03%2,175.54%2020-010 13 应交税费 687,630.22 0.54%877,989.22 0.88%-21.68%其他应付款 5,304,288.01 4.18%2,560,160.00 2.57%107.19%一年内到期的非流动负债 1,109,189.23 0.87%177,732.47 0.18%524.08%递延收益 192,303.44 0.15%660,743.59 0.66%-70.90%资产总计 126,940,405.82-99,428,840.31-27.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年较上年同比增长 275.75%，原因系 2019 年以每股 3.25 元向淄博国泰鸿达股权投资基金合伙企业（有限合伙）定向发行股票 615.38 万股；2019 年 12 月 26 日收到省级财政补助资金 412万元所致。2、应收账款：本年比去年增长 30.67%，原因本期回款相对上期较少，导致应收账款增加。3、存货：本年比去年减少 22.77%，主要是企业为了提高流动资金使用效率，勤进快销，减少资金占用。4、长期股权投资：增加主要原因为处置部分长期股权投资，对子公司不形成控制，不纳入合并范围所致。5、固定资产：本年年末数为 6,343,184.23 元，比期初增加 2,458,654.09 元，增幅 63.29%，原因为提高产品质量，公司新采购部分设备。6、短期借款：本年比去年减少 40.26%，主要是企业增加股份吸收资金后，为减少融资成本银行贷款到期后未再重新贷款所致。7、其他应付款：本年比去年增长 107.19%，主要为新厂区工程尾款 86.9 万元未付，购买的车贷款52.9 万元，收到的省级财政补助资金 412 万元其中应付合作方山东大学 144.2 万元所致。8、一年内到期的非流动负责：今年比去年增长 524.08%，主要是今年增加了 2 个长期借款的单位已经不足 1 年，调整为该科目。9、递延收益：本年较上年同比减少 70.5%，主要原因为收到的需递延分摊的政府补助已基本全部分摊完毕，并没有新增的需递延分摊的政府补助所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营 业收入占营 业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 111,121,354.49-132,701,770.26-16.26%营业成本 89,879,708.15 80.88%105,542,886.33 79.53%-14.84%毛利率 19.12%-20.47%-销售费用 3,294,443.11 2.96%4,011,323.74 3.02%-17.87%管理费用 4,667,268.46 4.20%2,595,076.59 1.96%79.85%研发费用 6,067,900.27 5.46%7,207,884.32 5.43%-15.82%财务费用 1,375,762.58 1.24%1,570,691.45 1.18%-12.41%2020-010 14 信用减值损失-2,639,818.49 2.38%-资产减值损失-102,961.52-0.09%-1,002,016.88 0.76%-89.72%其他收益 5,842,654.15 5.26%836,637.17 0.63%598.35%投资收益 197,193.57 0.18%-公允价值变动收益-资产处置收益 103,271.65 0.09%-汇兑收益-营业利润 8,855,512.76 7.97%11,055,788.97 8.33%-19.90%营业外收入 286,493.43 0.26%1,727,448.40 1.30%-83.42%营业外支出 1,055,563.44 0.95%732.90 143,925.58%净利润 7,618,698.44 6.86%11,355,899.80 8.56%-32.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年比 2018 年度减少 16.26%，原因系受新能源汽车补贴政策调整，以及公司主动对小型电动车市场进行风险控制等因素的持续影响，公司小型电动车市场的产量有一定幅度的下滑，造成本报告期销售收入同比下降。2、营业成本：2019 年比 2018 年减少 14.84%，主要是收入减少，营业成本相应减少。3、销售费用：2019 年比 2018 年减少 17.87%，原因收入减少计提的质量三包服务费及运费减少所致。4、管理费用：2019 年比 2018 年增长 79.85%，主要是本年根据国家安监总局的规定计提安全生产费 116 万元，所以增加了管理费用。5、其他收益：2019 年比 2018 年增长 598.35%，主要原因为我公司本年收到的与日常经营活动相关的政府补助 584.27 万元所致。6、投资收益：本年增加原因为本年处置部分长期股权投资，对子公司失去控制，长期股权投资的核算方法由成本法变为权益法，本期子公司盈利导致的投资收益增加。7、营业外收入：2019 年比 2018 年减少 83.42%，主要原因为 18 年收到的与收益相关且与日常经营活动无关的政府补助 160 万元，而 2019 年未收到与日常经营活动无关的政府补助导致的减少。8、营业外支出：2019 年比 2018 年增长较大，主要原因为债务重组（公司处置获取的客户抵债车辆）损益增加 94.22 万元所致。9、营业利润：2019 年比 2018 年减少 19.9%，主要是 2019 年收入减少，营业利润相应减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 107,858,578.13 131,395,680.18-17.91%其他业务收入 3,262,776.36 1,306,090.08 149.81%主营业务成本 86,984,450.54 104,651,739.73-16.88%其他业务成本 2,895,257.61 891,146.60 224.89%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 2020-010 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%交流电机 107,755,439.95 99.90%131,075,300.61 99.76%-17.79%直流电机 103,138.18 0.10%320,379.57 0.24%-67.81%合计 107,858,578.13 131,395,680.18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入：今年比去年减少 17.79%，原因系受新能源汽车补贴政策调整，以及公司主动对小型电动车市场进行风险控制等因素的持续影响，公司小型电动车市场的产量有一定幅度的下滑，造成本报告期销售收入同比下降。其他业务收入：今年比去年增长 149.81%，主要原因为向子公司销售材料且销售的电机配件较去年增加导致其他业务收入增多。主营业务成本：今年比去年减少 16.88%，原因系本期销售规模较上年同期有所减少，相对应的销售成本也相应减少。其他业务成本：今年比去年增加 224.89%，主要原因为向子公司销售材料导致其他业务收入增多，其他业务成本也相应的增多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年 度 销 售 占年 度 销 售 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东梅拉德能源动力科技有限公司 64,031,230.91 57.62%否 2 山东御捷马新能源汽车制造有限公司 9,886,327.24 8.90%否 3 新乡市合众鑫辉车业有限公司 7,696,214.08 6.93%否 4 江苏易咖新能源汽车有限公司 5,454,821.51 4.91%否 5 山东汉唐电动汽车科技有限公司 4,391,872.73 3.95%否 合计合计 91,460,466.47 82.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 铜陵有色股份铜冠电工有限公司 12,850,552.51 11.67%否 2 淄博瑞宝电气科技有限公司 12,847,063.41 11.67%否 3 江苏恒金铜业有限公司 12,253,479.28 11.13%否 4 淄博博山杰瑞微电机有限公司 12,000,000.00 10.90%否 5 苏州市同创金属制品有限公司 11,268,127.24 10.24%否 合计合计 61,219,222.44 55.61%-2020-010 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 241,135.87-1,557,717.32 115.48%投资活动产生的现金流量净额-3,244,474.67-2,015,940.93-60.94%筹资活动产生的现金流量净额 14,763,050.01-610,926.05 2,516.50%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本年较上年增加 115.48%，主要原因为本年付供应商货款多为承兑所致。投资活动产生的现金流量净额：本年较上年减少 60.94%，主要原因为提高产品质量，公司新上部分设备所致。筹资活动产生的现金流量净额比去年增加较大，原因系 2019 年以每股 3.25 元向淄博国泰鸿达股权投资基金合伙企业（有限合伙）定向发行股票 615.38 万股。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告披露日，公司拥有 2 家参股公司，淄博杰达动力科技有限公司及山东功力达电机有限公司，具体情况如下：2018 年 6 月 8 日，公司控股子公司淄博杰达动力科技有限公司取得淄博市工商行政管理局颁发的 营业执照，本公司出资人民币 65 万元，占注册资本的 65.00%，HU JOHN JUN 出人民币 35 万元，占注册资本的 35.00%。淄博杰达动力科技有限公司主要从事动力科技领域内的技术研发、技术咨询、技术服务；高效节能智能驱动控制器、电机及调速系统、电动汽车动力总成系统的生产与销售；电气自动化系统、电气设备、工业控制计算机及计算机软件的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广与销售；仪器仪表、电子元器件、机电产品、电动汽车配件的销售。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。经公司第二届董事会第九次会议决议，同意公司将所持有的淄博杰达动力科技有限公司 32.00%股权作价计 64.00 万元转让给李惠爽，股权转让基准日为 2019 年 5 月 31 日。2018 年 7 月 18 日，公司控股子公司山东功力达电机有限公司取得淄博市淄川区工商行政管理局颁发的 营业执照，本公司出资人民币 5100 万元，占注册资本的 51.00%，功力机器有限公司出人民币 2900万元，占注册资本的 29.00%，淄博市淄川区财金控股有限公司出人民币 2000 万元，占注册资本的 20.00%。山东功力达电机有限公司主要从事电机、变速箱研发、生产、销售；电子产品销售；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。经公司第二届董事会第九次会议决议，同意公司将所持有的山东功力达电机有限公司（以下简称山东功力达公司）30.00%、11.00%股权作价 0.00 万元分别转让给高玲、功力机器有限公司，股权转让基准日为 2019 年 5 月 31 日。自 2019 年 6 月起，淄博杰达动力科技有限公司及山东功力达电机有限公司不再将其纳入合并财务报表范围。截止到 2019 年 5 月，淄博杰达动力科技有限公司的净资产为 1,989,150.68 元，成立日至期 2020-010 17 末的净利润为 270,928.48 元，山东功力达电机有限公司未开展经营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年颁布了修订后的的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计及企业会计准则第 37 号金融工具列报 等(上述准则以下统称新金融工具准则)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该选择不需撤销，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，管理银行承兑汇票的业务模式既包括以收取合同现金流量为目标又包括以出售为目标，重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资。本公司在日常资金管理中将少量应收账款通过无追索权保理进行出售，由于价值相对于应收账款总额非常小，管理应收账款的业务模式仍然是以收取合同现金流量为目标，因此本公司 2019 年 1 月 1 日之后用于保理的应收账款的分类仍为摊余价值计量，列报为应收款项。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对比较期间财务报表不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 财政部于 2019 年颁布了修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（以下简称新非货 2020-010 18 币性资产交换准则）。新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照财政部的要求时间开始执行新非货币性资产交换准则。本期无受重要影响的报表项目。财政部于 2019 年颁布了修订后的修订后的 企业会计准则第 12 号债务重组（以下简称新债务重组准则）。新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本