833570_2019_万全物流_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

公告编号：2020-015 1 2019 年度报告 万全物流 NEEQ:833570 万全现代物流股份有限公司 Perfection Logistics Service Co.,Ltd.公告编号：2020-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 经历近一年半的精工细作，公司控股子公司邵武万全食品于 2019 年4 月 20 日投入试运营，并于 2019 年5 月 1 日开始正式经营。在客户、合作伙伴、各界朋友的支持下，公司第一个海外仓库于2019 年 5 月 28 日正式投入运营。公告编号：2020-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、万全物流 指 万全现代物流股份有限公司 福州分公司 指 万全现代物流股份有限公司福州分公司 厦门分公司 指 万全现代物流股份有限公司厦门分公司 汇通天下 指 闽侯县汇通天下投资合伙企业（有限合伙）畅达五洲 指 闽侯县畅达五洲投资合伙企业（有限合伙）万全货运 指 福州万全货运有限公司 万全仓储 指 万全仓储（福州）有限公司 闽兴物流 指 福建闽兴物流有限公司 综合物流 指 福建万全综合物流有限公司 万全速配 指 万全速配网络科技有限公司 北京万全 指 北京万全物流有限公司 福建现代 指 福建万全现代物流有限公司 万全食品 指 邵武万全食品有限公司 宁德嘉驰 指 宁德万全嘉驰供应链管理有限公司 宁德鑫全 指 宁德鑫全进出口贸易有限公司 新加坡万全 指 万全物流（新加坡）有限公司 澳洲万全 指 万全供应链（澳大利亚）有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 万全现代物流股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄浩东、主管会计工作负责人苏进取及会计机构负责人（会计主管人员）苏进取保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）宏观经济波动的风险 物流行业为国民经济的基础产业，与宏观经济的发展状况紧密相关，受国内外宏观经济的周期性波动影响较大。当国内外宏观经济处于低迷时期，商品消费减少从而减少社会物流需求，从而导致物流行业景气度下降。本公司的国际综合物流业务依赖于国际贸易量，而国际贸易量的变动与宏观经济波动具有较强的正相关性。（二）市场竞争日益加剧的风险 物流行业是一个充分竞争的行业，行业门槛较低，三五人即可开张营业。随着市场竞争的进一步加剧，也进一步影响公司物流业务，从而影响公司的经营业绩和财务状况。（三）新业务开展风险 公司在以供应链贸易和第三方物流业务相结合的现代综合物流业务仍处于探索期，又因国际、国内贸易环境瞬息万变，从而使公司在新业务开展过程中，存在较大的不确定性因素，从而影响公司的经营业绩。（四）汇率波动风险 美元汇率从（年初的）6.86 下降到（第一季度末时)6.73,下降了 1.90%，在第三季度末时又上升至 7.07（与期初相比，上浮3.06%），本期末时，又降至 6.98，全年上浮 1.75%，影响汇兑收益近 110 万元。预计在 2020 年度内，汇率的波动仍不可预见，可能继续影响公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 万全现代物流股份有限公司 英文名称及缩写 Perfection Logistics Service Co.,Ltd.证券简称 万全物流 证券代码 833570 法定代表人 黄浩东 办公地址 福州市鼓楼区福飞南路 203 号湖前办公楼 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苏进取 职务 董事会秘书 电话 0591-87858142 传真 0591-87858142 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福州市鼓楼区福飞南路 203 号湖前办公楼 5 楼,350003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 12 日 挂牌时间 2015 年 9 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）装卸搬运和运输代理业（G58），运输代理业（G582），货物运输代理业（G5821）主要产品与服务项目 从事综合物流服务：按照客户要求，接受国际海运运输业务的总包或者分包，提供包括物流咨询、方案设计和全程客服等在内的前端服务；提货、理货仓储、配套作业、配载集装和监管服务等在内的出口仓储，订舱管理、单证管理、关务服务和进港管理等在内的离岸管理；目的港清关服务、进口仓储、转运和分拨派送等在内的目的港服务；以生鲜食品为主的，包括加工、包装、封装、分拣、仓储、配送服务的第三方生鲜冷链物流服务；以食品为主的贸易、仓储、配送、金融、城市配送等供应链服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）139,180,000 优先股总股本（股）0 公告编号：2020-015 7 做市商数量 0 控股股东 黄浩东 实际控制人及其一致行动人 黄浩东 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913500007416658512 否 注册地址 福建省福州保税区经三路 8-2-1号 1#楼 2 层 否 注册资本 139,180,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄国香、陈文富 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 467,758,788.28 234,766,418.91 99.24%毛利率%8.73%13.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,473,850.57-9,309,091.17-148.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,127,714.18-1,776,627.40-388.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.34%-4.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.68%-1.06%-基本每股收益 0.03-0.07-104.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 292,568,176.56 266,947,753.25 9.60%负债总计 93,850,967.87 73,285,451.93 28.06%归属于挂牌公司股东的净资产 193,585,038.39 188,887,579.84 2.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.36 2.21%资产负债率%（母公司）10.71%19.36%-资产负债率%（合并）32.08%27.45%-流动比率 1.91 2.87-利息保障倍数 3.27-3.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,044,366.98-3,413,258.19-804.44%应收账款周转率 7.51 4.73-存货周转率 170.15 138.62-公告编号：2020-015 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.60%18.98%-营业收入增长率%99.24%-4.59%-净利润增长率%-151.23%-9.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 139,180,000.00 139,180,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-932,543.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）100,325.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,063.88 非经常性损益合计非经常性损益合计-777,154.29 所得税影响数-171,731.77 少数股东权益影响额（税后）48,441.09 非经常性非经常性损益净额损益净额-653,863.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-015 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 2,710,000.00 应收票据 1,770,190.00-应收款项融资 1,770,190.00 其他流动资产 8,716,650.61 6,006,650.6 公告编号：2020-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于装卸搬运和运输代理业（G58）以及仓储业（G59）,商业模式如下：（一）国际海运综合物流服务 1、采购模式 公司的采购主要是向承运人议价、订舱、装载并向其支付海运费及附加；根据仓储和内陆运输需求，公司租赁部分仓储设施，外包部分内陆运输业务，并支付相应的租金或运费；根据零售终端各商品的销售情况，根据代理协议的约定，向被代理方企业下达具体商品种类和数量的购买指令，并预付货款；本公司的采购范围还包括仓储运输设备设施和货物作业过程中的物料消耗等方面。为满足国际运输服务产品的布局，本公司与大多数主力承运人和大部分中小承运人建立了长期、紧密的合作关系，签订年度合作协议，获得优惠运价，保障了经营所需的海运舱位和经营业务。根据业务情况，本公司购建了面积适合的仓储设施和添置了必要的作业设备、运输车辆等。根据专业要求和使用效率，本公司按照性价比和长期性原则，向市场租赁部分仓库、装卸和运输设施设备（如大型装卸设备、特种运输车辆），以有效地控制投资额和营运成本。本公司在国际运输和仓储作业中需要采购和消耗一定的物料，根据业务需要和采购计划，本公司对不同的供应商进行考核评审，进行优胜劣汰，从而有效地控制成本。2、销售模式 公司国际海运综合物流服务的目标客户主要由直接客户和国际货代同行两种类型。各类目标客户群在各地区的分布不同，本公司采取口岸门户销售和内陆城市点面销售相结合的销售模式。直接客户主要由各类制造、采购、分销流通和工程投资方等企业组成；国际货代同行主要由国际物流企业在中国注册经营的分支机构、国际物流企业和国内国际货代企业等组成。公司在口岸和口岸辐射的大中型城市部署了网点，借助口岸大型、综合性海港集聚的承运人优势以及完善的口岸管理和服务保障优势，持续有效地打造国际货运订舱和业务操作平台，以此为基础凸现以规模效应为主的营销优势，销售的受众群体主要为货量稳定、信誉良好的同行企业和直接客户。公司主要以福州、厦门为业务中心，辐射福建全省的目标客户群。公司口岸网点和非口岸网点的营销模式相互支撑，相互衔接，以市场和客户为导向，实现合作双方稳定的共赢关系。公司多年的发展过程证明，这种业务定位和营销模式顺应中国外贸演变格局，符合企业发展环境，具备可持续性发展的战略定位。（二）第三方物流服务 1、采购模式 根据公司现代物流业务轻资产重服务的战略定位，公司按照性价比和长期性原则，向市场租赁仓库和生产设备。公司向专业运输公司外包运输业务，并与其签订长期外包协议。公司在货物分拣、加工及包装作业中需要采购和消耗一定的物料。根据业务需要和采购计划，本公司对不同的供应商进行考核评审，进行优胜劣汰，从而有效地控制成本。2、销售模式 公司主要采用与大型综合超市进行长期合作的销售模式。目前公司的主要合作方为新华都等。（三）供应链贸易服务 1、采购模式 公司供应链贸易业务所需要的港口业务由公司其他子公司提供；公司向专业运输公司外包运输业务。根据业务需要和采购计划，本公司对不同的供应商进行考核评审，进行优胜劣汰，从而有效地控制成本。公司根据零售终端各商品的销售情况，根据代理协议的约定，向被代理方企业下达具体商品种类和数量的购买指令，并预付货款。公告编号：2020-015 12 2、销售模式 公司客户主要是各进出口贸易商。向各进出口贸易商提供代理进出口业务、清关业务，代理采购、销售业务，并收取相应代理费作为收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，在面临更加严峻的国际、国内经济形势和更加激烈和残酷市场竞争情况下，公司全体同仁借助国家推动“一带一路”的宏伟战略背景下，戮力同心，稳步推进既定项目的投产或落地，取得了较好的成绩。本期营业收入 46,776 万元，同比增加 23,299 万元，增比 99.24%。归属于母公司净利448 万元，增比-148.06%。具体情况如下：1、稳步推进项目落地，促进安全生产（1）控股子公司邵武万全食品厂房竣工投产，首年营业收入达到 15,658 万元；（2）子公司新加坡万全仓储项目于于 5 月底投产；（3）子公司宁德嘉驰供应链管理有限公司于 10 月投入运营 2、推进子公司综合物流位于闽侯的万全（福州）共同配送中心二期工程的报建审批工作，争取二期项目早日建设，扩大经营规模；3、狠抓生产安全建设，确保各项工作有序开展。4、总结经验、理清思路，同时提高风险防控意识，对业务拓展和经营风险进行有效平衡，确保各项资金和应收账款的安全。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 33,155,700.64 11.33%19,798,203.77 7.42%67.47%应收票据-应收账款 70,874,075.31 24.22%53,627,780.53 20.09%32.16%存货 2,482,996.07 0.85%2,535,444.66 0.95%-2.07%公告编号：2020-015 13 投资性房地产 0 0.00%长期股权投资 固定资产 107,601,329.31 36.78%107,641,656.84 40.32%-0.04%在建工程 1,295,242.35 0.44%6,909,768.96 2.59%-81.25%短期借款 10,470,000.00 3.58%50,000.00 0.02%20,840.00%长期借款 20,645,200.00 7.06%34,277,120.00 12.84%-39.77%应付帐款 38,848,302.47 13.28%15,053,481.26 5.64%158.07%其他应付款 6,145,670.66 2.10%4,921,095.51 1.84%24.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金比上年度增加 1,336 万元，增比 67.47%，主要原因是子公司万全货运短期贷款 245 万元和控股子公司邵武万全食品新增短期贷款 802 万元。2.应收帐款比上年度增加 1,725 万元，增比 32.16%，主要原因是子公司万全货运开展进出口代理业务同比增加 1,982 万元。3.在建工程比上年度减少 561 万元，下降 81.25%，主要原因是控股子公司邵武万全项目投入运营，在建工程转入固定资产。4.短期借款比上年度增加 1,042 万元，增比 20,840.00%，主要原因是子公司万全货运短期借款245 万元和控股子公司邵武万全食品新增短期借款 802 万元。5.长期借款比上年度减少 1,363 万元，下降 39.77%，为子公司综合物流本期内还款。6.应付帐款比上年度增加 2,379 万元，增比 158.07%，为子公司万全货运开展进出口代理业务增加 2,727 万元。7.其他应付款比上年度增加 122 万元，增比 24.88%，主要原因为子公司综合物流增收客户保证金 50 万元，控股子公司邵武万全食品收经营户履约保证金 87 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 467,758,788.28-234,766,418.91-99.24%营业成本 426,944,863.75 91.27%203,347,172.11 86.62%109.96%毛利率 8.73%-13.38%-销售费用 7,526,470.04 1.61%5,511,488.87 2.35%36.56%管理费用 23,303,150.40 4.98%22,756,869.86 9.69%2.40%研发费用-财务费用 1,302,166.97 0.28%248,658.78 0.11%423.68%信用减值损失-318,082.27-0.07%资产减值损失 0-1,353,041.83 0.58%-其他收益 85,925.16 0.02%投资收益 276,574.18 0.06%-9,473,778.37-4.04%-102.92%公允价值变动收益 0-公告编号：2020-015 14 资产处置收益-925,690.33-0.20%-198,038.73-0.08%367.43%汇兑收益 0-营业利润 5,581,637.74 1.19%-9,800,136.18-4.17%-156.95%营业外收入 168,024.13 0.04%21,557.06 0.01%679.44%营业外支出 105,413.25 0.02%30,020.94 0.01%251.13%净利润 4,831,299.39 1.03%-9,430,870.87-4.02%-151.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入比上一年度增加 23,299 万元，增比 99.24%，收入变动的主要原因是控股子公司邵武万全食品于 2019 年 4 月项目建成并投入运营新增营业收入 15,658 万元，子公司万全货运开展进出口代理业务新增收入 8,380 万元。2.营业成本比上一年度增加 22,360 万元下增比 109.96%，主要原控股子公司邵武万全食品于 2019年 4 月项目建成并投入运营新增营业成本 15,192 万元，子公司万全货运开展进出口代理业务新增收入 8,274 万元。3.销售费用比上一年度增加 201 万元，主要原因开拓市场新增的费用。4.财务费用比上一年度增加 105 万元，主要原因是本期汇兑收益比上次少 68 万元，其次，本期增加流动资金贷款增加利息支出 36 万元。5.资产减值损失（信用减值损失）比上一年度减少 103 万元，主要原因是 1-3 年期的往来款减少,冲减减值损失。6.净利润比上一年度增加 1,426 万元，主要原因是公司将持股万全速配的全部股权转让出去，将速配的经营情况对公司的影响彻底排除，回归传统物流业务。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 467,501,487.55 234,582,834.25-4.40%其他业务收入 257,300.73 183,584.66-72.50%主营业务成本 426,715,641.32 203,175,817.75-4.94%其他业务成本 229,222.43 171,354.36-3.33%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%代理业务 162,982,262.68 34.86%170,929,921.21 72.87%-4.65%商品贸易业务 243,815,919.64 52.15%9,246,998.70 3.94%2,536.70%运输业务 20,993,633.74 4.49%24,326,286.30 10.37%-13.70%装卸业务 20,256,792.34 4.33%18,338,776.81 7.82%10.46%仓储业务 16,315,455.71 3.49%11,117,047.93 4.74%46.76%配送业务 2,569,725.16 0.55%0.00%-公告编号：2020-015 15 租赁业务 136,934.53 0.03%288,566.41 0.12%-52.55%综合服务 430,763.75 0.09%335,236.89 0.14%28.50%合计 467,501,487.55 100.00%234,582,834.25 100.00%99.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%福州 282,200,886.62 60.36%212,878,313.60 90.75%32.56%厦门 26,678,038.83 5.71%27,229,546.34 11.61%-2.03%新加坡 156,574,924.46 33.49%1,561,889.34 0.67%273.06%南平 519,372.56 0.11%-宁德 5,826,851.15 1.25%-减：公司内各地区抵销数 4,298,586.07 0.92%6,903,330.37 2.94%-37.73%合计 467,501,487.55 100.00%234,567,053.43 100.00%99.30%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入变动的主要原因是控股子公司邵武万全食品于 2019 年 4 月项目建成并投入运营新增营业收入 15,658 万元，子公司万全货运开展进出口代理业务新增收入 8,380 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 PHOENIX FOOD IMPORT EXPORT CO.,LTD 63,781,606.30 13.64%否 2 邵武市勇平生猪鲜肉批发部 49,200,169.39 10.52%否 3 邵武市吴氏食品贸易有限公司 44,925,418.20 9.60%否 4 邵武市和春食品贸易有限公司 28,636,844.11 6.12%否 5 厦门明承环保科技有限公司 22,602,693.82 4.83%否 合计合计 209,146,731.82 44.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建鑫荣竹制品有限公司 63,299,915.62 14.83%否 2 深圳永航国际船务代理有限公司福州30,610,146.21 7.17%否 公告编号：2020-015 16 分公司 3 福建洪顺农牧技术开发有限公司 26,314,199.30 6.16%否 4 福建省邵武市浩泽生猪养殖有限公司 18,129,492.75 4.25%否 5 中国福州外轮代理有限公司 15,529,449.22 3.64%否 合计合计 153,883,203.10 36.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,044,366.98-3,413,258.19-804.44%投资活动产生的现金流量净额-4,486,400.65-48,381,784.13-90.73%筹资活动产生的现金流量净额-6,384,026.83 45,901,565.25-113.91%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量比上一年度增加 2,746 万元，主要原因是营业收入大幅增加产生的。2.投资活动产生的现金流量净额比上一年度增加 4,390 万元，主要原因是本期购建固定资产和无形资产投入比上次减少 4,439 万元。3.筹资活动产生的现金流量净额比上一年度减少 5,229 万元，主要原因为本期借款减少 3,752 万元，其次偿还贷款 1,178 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.全资子公司情况 1）万全货运,在本期大环境不利的情况下，积极拓展思路，转变观念，提供与主业相关的服务。本期实现了营业收入 11,422 万元，比去年同期增加 7,144 万元，增比 167%，实现净利 83 万元同比增比 1044.41%；2）万全仓储,本期实现营业收入 2,557 万元，比上一年度增加 45 万元，增比 1.81%，实现净利 61万元；3）综合物流。本期营业收入 1,592 万元，实现净利 238 万元，增比 5.64%。4）新加坡万，本期营业收入 583 万元，比去年同期增加 426 万元，增比 273.06%，实现净利-98万元，增比 844.41%。2.控股公司情况 公司名称：邵武万全食品有限公司 基本情况：公司成立于 2017 年 2 月，注册奖金人民币 1,000 万元，法定代表人：曾新辉。公司以货币出资人民币 510 万元，持有 51%股份，主要经营范围：肉产品加工、冷藏、冷链运输等，公司于2019 年 4 月底交付使用。本期营业收入 15,658 万元，实现净利 74 万元，归属母公司 38 万元。3.对外投资情况 1）宁德嘉驰供应链管理有限公司。经公司第三届董事会第四次会议决议，公司在宁德设立全资子公司，具体详见 2019 年 8 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台http:/ 2019 年 9 月投入使用，本期营业收入 53 万元，亏损 20 万元。2）宁德鑫全进出贸易有限公司。经公司第三届董事会第六次会议决议，公司在宁德设立控股子公司，具体详见 2019 年 12 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台 公告编号：2020-015 17 http:/ 2020 年 4 月投入使用。3）PERFECTION SUPPLY CHAIN（HONGKONG）COMPANY LIMITED。经公司第三届董事会第六次会议决议，公司在香港设立孙公司，具体详见 2019 年 12 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台http:/ 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更 本报告期公司未发生重要要会计政策变更。（如有：）会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准 则第 23 号金融资产转移、企业会计准 则第 24 号套期保值 以及 企业会计准则 第 37 号金融工具列报，并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。详见其他说明（1）根据财政部于2019年4月发布的 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）文件和2019年9月发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。详见其他说明（2）其他说明：（1）财政部2017年3月发布了企业会计准则第22号金融工具确认和计量（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计(财会20179号)，2017年5月发布了企业会计准则第37号金融工具列报（财会201714号）。新金融工具准则对公司存在重要影响的变化主要包括：A 新金融工具准则要求公司应根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。B新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型，该模型适用于以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺及财务担保合同。新金融工具准则具体政策详见附注 三、（十）。公司自 2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。公告编号：2020-015 18 （2）本次报表格式会计政策变更，除上述准则涉及项目变更外，将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，对2018年度的财务报表列报项目的期末余额进行追溯调整具体如下：项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 调整前金额 调整后金额 调整前金额 调整后金额 应收票据及应收账款 55,397,970.53 40,605,487.88 应收票据 1,770,190.00 1,200,000.00 应收账款 53,627,780.53 39,405,487.88 应付票据及应付账款 15,053,481.26 10,029,804.05 应付票据 应付账款 15,053,481.26 10,029,804.05 2.重要会计估计变更 本报告期公司未发生重要会计估计变更。3.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 流动资产：货币资金 19,798,203.77 19,798,203.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,710,000.00 2,710,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,770,190.00 -1,770,190.00 应收账款 53,627,780.53 53,627,780.53 应收款项融资 1,770,190.00 1,770,190.00 预付款项 3,392,260.73 3,392,260.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 18,836,962.39 18,836,962.39 其中：应收利息 公告编号：2020-015 19 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,535,444.66 2,535,444.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,716,650.61 6,006,650.6-2,710,000.00 流动资产合计 108,677,492.69 108,677,492.69 非流动资产：非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 107,641,656.84 107,641,656.84 在建工程 6,909,768.96 6,909,768.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 41,898,381.08 41,898,381.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 409,421.34 409,421.34 递延所得税资产 1,411,032.34 1,411,032.34 其他非流动资产 非流动资产合计 158,270,260.56 158,270,260.56 公告编号：2020-015 20 资产总计 266,947,753.25 266,947,753.25 流动负债：流动负债：短期借款 50,000.00