832912_2019_西科集团_2019年年度报告_2020-05-25.pdf

公告编号：2020-022 证券代码：832912 证券简称：西科集团 主办券商：广发证券 西科农业集团股份有限公司西科农业集团股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。2019 年度报告 西科集团 NEEQ:832912 西科农业集团股份有限公司 Xike Agricultural Group Co.,Ltd.公告编号：2020-022 1 公司年度大事记公司年度大事记 （一）水稻品种换代升级进入新时代（一）水稻品种换代升级进入新时代 报告期内，公司水稻新品种“天龙两优 18”通过农业部国家农作物品种审定委员会审定。同时，以湖南农业科学院邓华凤科研团队为主的多个新品种参加国家或省级的区域试验。爽两优 111、爽两优 132、爽两优华占、龙两优 75、润两优 693、两优 538、华浙优 336、宜香优 603、五优 11 等品种通过试验推荐审定，所有品种都达到国标优米标准，其中：一级米 1个、二级米 3 个，审定区域实现了长江流域区域及熟期全覆盖。通过初试进入续试或生产试验品种 10 个，其中：一级米 1 个，二级米 7 个。随着上述品种通过审定并逐步投放市场，公司水稻品种将实现全面的换代升级，将为公司水稻种子业务的收入及盈利能力提升提供品种支撑。（二）国际市场（二）国际市场业务拓展取得新突破业务拓展取得新突破 报告期内，公司在老挝万象设立全资子公司老挝亚太农业有限公司（以下简称“老挝亚太”）。注册资本：20,000,000,000 基普，经营范围：农作物种子的生产、销售，进出口贸易。老挝亚太将积极探索国际市场的种子销售及产能合作，扩大国际、国内市场协同发展的（三）专用粮食产业合作取得新进展（三）专用粮食产业合作取得新进展 报告期内，公司与四川轻化工大学、五粮液联合组建“四川省酿酒专用粮工程技术研究中心”，取得了四川省科技厅省级工程技术研究中心的批复。2019 年 9 月 19 日，在中国宜宾召开了“五粮液酿酒专用粮高峰对话暨四川省酿酒专用粮工程技术研究中心成立大会”。工程中心组建以来积极开展酿酒专用粮工程技术研究，并正在积极推动成果转化方案落地。公司控股子公司康裕种苗饲料用粮业务已开始产业化运作。（四）集团改革及经营模式持续优化（四）集团改革及经营模式持续优化 报告期内，公司正式更名为“西科农业集团股份有限公司”，证券简称为“西科集团”。公司积极推进集团化改革、稳步推进产业链的延伸，向轻资产方向转型升级。公告编号：2020-022 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-022 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、西科集团 指 西科农业集团股份有限公司 禾下基石 指 绵阳禾下基石股权投资管理中心（有限合伙）越南亚太 指 越南亚太农业发展有限公司 联合育种 指 四川西科联合育种技术有限公司 联合投资 指 绵阳西科联合投资有限公司 工程技术中心 指 四川省杂交水稻商业化育种工程技术研究中心 天龙水稻研究所 指 四川西科种业股份有限公司绵阳天龙水稻研究所 康裕种苗 指 临泽县康裕种苗有限责任公司 瑞泰农业 指 随州市瑞泰农业科技有限公司 田园振兴 指 海南田园振兴科技有限公司 精服益农 指 河南精服益农科技有限公司 阳光圣地 指 四川阳光圣地生态农业发展有限公司 老挝亚太 指 老挝亚太农业有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书的统称 报告期、本年、本期 指 2019 年度 上年、上期 指 2018 年度 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统（新三板）会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西科农业集团股份有限公司公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 公司股东大会、董事会、监事会议事规则 公告编号：2020-022 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周小东、主管会计工作负责人张仁超及会计机构负责人（会计主管人员）张仁超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 质量风险 种子在生产、加工、贮运、销售、种植过程中由于气候、技术、人为等因素会造成种子质量问题。在大田种植过程中，农户可能会将气候、人为等因素造成的损失归因于种子产品或服务质量的问题，这些有可能给公司带来诉讼和经济补偿的风险。自然灾害风险 种子生产受异常气温、旱涝、风雹、霜冻等自然灾害及病虫害的影响较大，若公司种子生产基地或产品销售地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害，再加之在生产管理不善的话，将直接影响公司种子的产量和质量，进而影响公司经营的稳定性。新品种开发风险 随着育种技术水平的提高和新品种的不断出现，同行业之间竞争激烈，品种更新换代不断加快，加之新品种研发周期较长、市场推广也存在一定的不确定性。如果不能继续加大科研力度，紧密贴近市场，推出符合市场要求的突破性新品种，将给公司主营业务收入和业绩的持续增长带来不确定性和挑战。公告编号：2020-022 5 存货减值风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货余额 100,147,899.42 元，占期末流动资产的 32.14%.虽然年末存货金额较大、占比较高与行业经营特点密切相关，但不排除因种子质量监管不到位而造成无法销售或销售推广低于预期导致存货减值的风险。应收账款风险 截至2019年12月31日，公司应收账款余额105,591,024.91 元，占期末流动资产的 33.89%，占当期营业收入的 56.96%。预计未来几年应收账款占比可能保持在较高水平，影响资金周转速度和经营活动的现金流量，同时，不排除由于下游客户经营困难等原因，出现不能按期收回应收账款的风险。经营决策风险 种子行业因农作物特定的生长期和成熟期，具有明显的季节性特征，生产经营活动也呈现出明显的季节性特征。由于种子行业跨年度生产、销售的特点，种子产量往往受气候、病虫害等因素的影响，加之市场行情变化，可能导致供需关系及品种结构不匹配的现象，从而对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 注：为应对上述风险，分别拟定了相应的风险应对措施，详见第四节管理层讨论与分析之第四风险因素。公告编号：2020-022 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西科农业集团股份有限公司 英文名称及缩写 Xike Agricultural Group Co.,Ltd.证券简称 西科集团 证券代码 832912 法定代表人 周小东 办公地址 绵阳市科创园区创业大道中段 21 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张正旭 职务 董事会秘书 电话 0816-6355109 传真 0816-6355518 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 绵阳市科创园区创业大道中段 21 号，邮编：621000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券投资部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 5 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-农业（A01）-其他农业（A019）-其他农业（A0190）主要产品与服务项目 农作物种子的研发、生产、销售与服务，进出口贸易 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）219,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周小东、潘玲 实际控制人及其一致行动人 周小东、潘玲、禾下基石 公告编号：2020-022 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510700735891908F 否 注册地址 绵阳市科创园区八角路西段 否 注册资本 219,180,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄志芬、阳历 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 185,390,160.07 181,504,921.20 2.14%毛利率%22.74%21.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,246,354.15-9,915,625.76 142.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,951,037.63-7,705,350.57 151.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.59%-3.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.48%-2.80%-基本每股收益 0.02-0.05 140.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 414,943,623.55 422,597,884.09-1.81%负债总计 110,293,754.00 121,197,440.62-9.00%归属于挂牌公司股东的净资产 268,907,770.43 264,689,198.80 1.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.21 1.65%资产负债率%（母公司）28.99%32.02%-资产负债率%（合并）26.58%28.68%-流动比率 289.63%261.19%-利息保障倍数 1.71-1.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,920,162.59 2,904,651.16-510.38%应收账款周转率 1.67 1.70-存货周转率 1.65 1.86-公告编号：2020-022 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.81%4.12%-营业收入增长率%2.14%14.82%-净利润增长率%137.13%-148.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 219,180,000 219,180,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,442,758.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,916,466.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 526,292.85 所得税影响数 20,852.42 少数股东权益影响额（税后）210,123.91 非经常性非经常性损益净额损益净额 295,316.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据与应收账款 116,803,501.98 0 应收账款 0 116,803,501.98 应付票据及应付账款 22,470,176.42 0 应付账款 0 22,470,176.42 可供出售金融资产 200,000.00 0-公告编号：2020-022 10 其他权益工具投资 0 200,000.00-公告编号：2020-022 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家具有全国农作物种子经营许可资质及进出口资质的“育繁推一体化”种子企业，所处行业为国家认定的战略性、核心基础产业，具有刚性需求特征。公司主要从事杂交水稻和玉米等种子的研发、生产、销售、服务及进出口业务。公司控股子公司康裕种苗主要从事玉米种子的生产业务。公司控股子公司瑞泰农业主要从事农资销售及服务业务。报告期内，行业环境及公司主营业务仍然以农作物种子的研发、繁育、推广及服务业务为主，主营业务及收入来源未发生重大变化。1.科研资源及科研模式 研发资源系种子行业最基础、最核心、最关键的资源，是种子企业核心竞争力的重要体现。公司系一家以科研为基础的科技企业，建立了“四位一体”的技术创新体系，获得了中华农业科技一等奖，是四川省“十一五”育种攻关先进单位，四川省“十二五”和“十三五”育种攻关水稻项目专题主持单位，四川省农业产业化经营龙头企业，这些研发资源的整合与利用为公司可持续发展奠定了最坚实的基础。（1）公司与湖南农业科学院、邓华凤科研团队和三亚市南繁科学技术研究院，共同组建成立科技创新及成果转化平台“海南田园振兴科技有限公司”。通过资本、人才、科研成果紧密结合形成长期战略合作关系，主要从事水稻种质资源挖掘、优质多抗强优势水稻杂交种创制与应用、轻简高效型杂交水稻培育与应用等研发工作，为农作物种子的亲本培育和组合选育提供强有力的研发平台和技术支撑。（2）公司依托中国水稻研究所等国内知名的科研院所及专家团队建立了开放式技术创新平台四川省杂交水稻商业化育种工程技术研究中心。主要从事种质资源收集、组配、筛选、研发等工作。（3）公司建立了自主技术创新平台绵阳天龙水稻研究所，主要从事种质资源创制、品种选育、配套应用技术研究等工作，为公司研发了一批重要的材料资源与品种资源。（4）公司与四川轻化工大学、宜宾五粮液有机农业发展有限公司联合发起设立了科企技术创新平台四川省酿酒专用粮工程技术研究中心，通过紧密的产学研用合作，开展酿酒专用水稻、糯稻、高粱、玉米、小麦等品种与工程技术研究，积极推动行业技术进步及科技成果高效转化，共同打造全国首家、四川唯一的开放共享酿酒专用粮技术创新平台，达成并开启了酿酒专用粮领域的战略合作。报告期末，公司拥有自主知识产权或独占生产经营权品种 50 余个，另有 9 个新品种将于 2020 年取得审定证书，还有多个品种正在参加国家、省级区域试验。公司共获得植物新品种保护授权 23 项。2.生产资源及生产模式 生产资源是种子行业产品和质量的重要保障。公司的种子生产和采购主要采取“公司+代制商(专业合作社）”的委托代制模式和“公司+基地+农户”的自制模式。公司在四川省、重庆市、江西省、福建省等区域的国家级水稻繁育基地县市建立了稳定的种子生产基地，建立了一批优秀的生产管理人员，与生产基地和供应商建立了长期稳定的合作关系。公司以控股子公司康裕种苗为核心在国家级玉米繁育基地甘肃张掖市建立了稳定的玉米种子生产基地。公司根据销售计划制定当年种子生产计划，并合理分配各区域制种基地；对制种区域和制种商进行实地考察调查，最终确定制种商名单签订种子生产合同，约定制种面积、数量、结算价格和种子质量要求等；公司负责提供制种亲本材料，对整个制种过程进行监督、管理与指导；制种商负责制种面积落实、制种区隔离、技术指导等制种工作，确保生产的种子达到合同约定标准；种植户负责按照技术要求生产种子；种子成熟后，制种商统一收购并运送至公司或公司指定仓库进行预入库，预入库时，公司按袋按批次进行抽样，对种子的发芽率、净度、水分、纯度四项指标进行检测，其中纯度指标室内检测结果仅作为参考，最终以田间鉴定结果为准；检验合格的种子可正式入库。入库种子经精选、加工、包装及质量检测合格后方可进行市场销售。3.营销资源及营销模式 公告编号：2020-022 12 营销资源是种子行业市场竞争力的重要体现。公司国内及国际市场齐头并进开展种子业务。公司国内销售主要通过经销商、代理商、专业合作社、大户等多种模式向农户销售种子用于大田生产并提供配套服务。公司在长江流域建立了完善的市场销售渠道和服务体系，覆盖长江流域 14 余个省市，国内外各级经销商、代理商超过 1000 家。公司主要通过品种示范、观摩、电视台宣传推广等多渠道、多方式进行销售推广。公司国际市场主要通过越南亚太农业有限公司签订销售合同，进行出口报关，再由越南亚太根据季节及当地习惯制定销售政策销售种子与技术服务。4.产业链延伸业务 在国家实施乡村振兴及一二三产业融合发展的战略背景下，公司拟充分发挥多年来在农业农村领域积累的资源与经验，通过资源整合及商业模式、管理模式的创新，构建适应现代化农业农村发展的商业模式，在种子业务基础上进行产业链延伸，加快推进公司转型升级的进程，拓宽主营业务收入及利润增长点。除种子业务基础上，以科研定制、生产定制、服务定制模式进行产业链延伸，以酿酒专用粮产业发展为切入点，在工业用粮、饲料用粮、消费口粮等领域进行资源整合和业务探索。展望未来，秉承“服务三农、回报社会”的经营宗旨，公司将深耕种子产业、发展现代农业，做好高端智慧咨询与科技创新、人力资源与企业文化、农庄式生产基地、技术服务与营销推广、资本运作五个平台建设，致力于成为国内领先、国际知名的现代农业高科技产业集团企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司各项工作稳步发展，公司实现营业总收入 1.85 亿元，较上年同期增长 2.14%；实现利润总额 535.77 万元，较上年同期增长 173.11%；实现净利润 327.72 万元，较上年同期增长 137.13%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 41,494.36 万元，公司净资产 30,464.99 万元。面对竞争更趋激烈的经营形势，公司继续紧跟国家产业政策导向，围绕公司发展战略目标，公司和各控股子公司齐心协力、攻坚克难，以商业化育种为核心，推进研发创新体系；以全程质量控制为核心，推进生产加工体系；以终端服务为核心，推进营销服务体系建设；以精细化管理为核心，推进集团化管理体系建设。报告期内，公司主要经营活动及来年经营经营计划如下：1技术研发 报告期内，公司水稻新品种“天龙两优 18”通过农业部国家农作物品种审定委员会审定。同时，以湖南农业科学院邓华凤科研团队为主的多个新品种参加国家或省级的区域试验。爽两优 111、爽两优 132、爽两优华占、龙两优 75、润两优 693、两优 538、华浙优 336、宜香优 603、五优 11 通过试验推荐审定，所有品种都达到国标优米标准，其中：一级米 1 个、二级米 3 个，审定区域实现了长江流域区域及熟期 公告编号：2020-022 13 全覆盖。通过初试进入续试或生产试验品种 10 个，其中：一级米 1 个，二级米 7 个。随着上述品种通过审定并逐步投放市场，公司水稻品种将实现全面的换代升级，将为公司水稻种子业务的收入及盈利能力提升提供品种支撑。公司绿色审定通道的稳健运行，未来公司将紧密结合国内科研院所及个人育种专家，加速推出新品种和新技术，通过技术研发、规模化生产和市场推广的有效衔接，不断提升了商业化育种技术创新能力。2生产管理 公司以“优化管理，提质增效”为目标，继续优化完善生产管理体系，在四川、江西、福建、江苏、海南等省市落实本年度的制种生产计划。同时，积极开拓工业用粮、饲料用粮生产基地。3.市场营销 公司来年积极推动公司营销体系建设及市场拓展。一是，积极推动公司营销管理机制的优化，以充分调动营销人员的积极性、主动性与创造性；二是，深耕种子业务，积极推进邓华凤科研团队及工程中心品种通过公司绿色审定的试验，加速公司品种更新换代并保持国内市场稳定增长；做好爽两优、天龙两优、扬两优等系列水稻新品种引种备案工作，扩大公司新产品的销售覆盖区域；三是，在公司优质新品种井喷式审定后，以高性价比的优势，创新营销模式，建立多渠道销售网络，抢占市场，提高市场占有率；四是，在深耕越南市场的同时，正逐步构建和完善老挝、缅甸、巴基斯坦、孟加拉、马来西亚等市场的渠道建设和试验示范工作。4资本运作 公司稳步推进集团化改革及轻资产运作，进一步提升科学管理水平，严格控制各项预算和费用，保证盈利水平基本稳定。公司积极筹划升级进入新三板创新层并公开发行后进入精选层。5.行业情况 我国种子行业面临的形势依然严峻复杂。整体经济下行、中美贸易战、粮食深加工企业对农业种植影响力加大，导致行业竞争压力越来越大；多样化市场需求推动种业先进技术应用全面提速；种植主体变化推动上下游产业链商业模式创新，专业种子公司独立发展的空间越来越小，行业整合、产业链整合、产业链延伸是大势所趋。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 38,807,518.08 9.35%57,196,072.35 13.53%-32.15%应收票据 应收账款 105,591,024.91 25.45%116,803,501.98 27.64%-9.60%存货 100,147,899.42 24.14%73,467,889.60 17.38%36.32%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 37,384,270.00 9.01%39,978,842.68 9.46%-6.49%在建工程 25,071,866.25 6.04%25,071,866.25 5.93%短期借款 72,600,000.00 17.50%77,500,000.00 18.34%-6.32%公告编号：2020-022 14 长期借款 其他应收款 540,910.49 0.13%2,029,330.43 0.48%-73.35%应付账款 10,218,199.04 2.46%22,470,176.42 5.32%-54.53%预收款项 14,216,928.18 3.43%5,147,459.77 1.22%176.19%应付职工薪酬 2,210,118.11 0.53%1,519,179.29 0.36%45.48%其他应付款 5,888,187.08 1.42%8,873,483.89 2.10%-33.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期减少 32.15%，主要系归还银行借款、支付应付购货款所致。2、其他应收账款较上年同期减少 73.35%，主要系收回往来款项所致。3、存货较上年同期增加 36.32%，主要系补充亲本种子及代生产玉米种子客户未及时提货、青贮饲料增加所致。4、应付账款较上年同期减少 54.53%，主要系支付购货款所致。5、预收款项较上年同期增加 176.19%，主要系收到购货单位货款，客户未提货所致。6、应付职工薪酬较上年同期增加 45.48%，主要系计提科研人员工资未实际发放所致。7、其他应付款较上年同期减少 33.64%，主要系支付往来款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 185,390,160.07-181,504,921.20-2.14%营业成本 143,235,603.88 77.26%141,726,734.62 78.08%1.06%毛利率 22.74%-21.92%-销售费用 9,461,321.62 5.10%11,379,319.21 6.27%-16.86%管理费用 13,242,813.42 7.14%14,057,637.82 7.75%-5.80%研发费用 7,595,532.97 4.10%5,376,169.40 2.96%41.28%财务费用 5,162,410.76 2.78%4,845,660.84 2.67%6.54%信用减值损失 752,607.75 0.41%资产减值损失-3,846,831.37-2.07%-10,127,716.06-5.58%62.02%其他收益 2,437,758.91 1.31%871,461.36 0.48%179.73%投资收益-1,500,000.00-0.83%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,357,725.91 2.89%-7,328,422.92-4.04%173.11%营业外收入 10,112.49 0.01%608,161.44 0.34%-98.34%营业外支出 1,921,578.55 1.04%1,716,532.55 0.95%11.95%公告编号：2020-022 15 所得税费用 169,051.25 0.09%388,840.72 0.21%-56.52%净利润 3,277,208.60 1.77%-8,825,634.75-4.86%137.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上年增长 2.14%，而营业成本较上年度增加 1.06%，同时，销售费用因减小市场推广面积降低市场推广费，管理费用中因员工离职及全员未发放年终绩效导致管理费用下降；研发费用同比增长 41.28%，主要系在研品种增加、绿色审定通道支付的科研经费增加所致；财务费用同比增长 6.54%，主要系银行借款占用时间加长而增加利息支出；其他收益同比增长 179.73%，系收到的政府项目增加；所得税费用同比减少 56.52%，主要系因税收政策变化，康裕种苗、瑞泰农业同时适用于小型微利企业所得税税收政策所致。综合上述变动原因，2019 年经商誉减值测试，计提商誉减值较上年度计提康裕种苗、瑞泰农业两个控股子公司合并商誉减少，导致本年度利润总额及净利润较上年大幅提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 184,284,064.97 180,986,495.15 1.82%其他业务收入 1,106,095.10 518,426.05 113.36%主营业务成本 143,235,603.88 141,635,832.94 1.13%其他业务成本-90,901.68-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%种子业务收入 130,889,667.12 70.60%125,736,366.68 69.27%4.10%农资经销业务 19,480,434.77 10.51%19,293,755.81 10.63%0.97%种子代制业务 33,670,274.88 18.16%34,348,490.23 18.92%-1.97%其他业务收入 1,349,783.30 0.73%2,126,308.48 1.17%-36.52%合计 185,390,160.07 100.00%181,504,921.20 100.00%2.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东地区 3,317,163.50 1.79%886,447.20 0.49%274.21%西南地区 51,055,253.22 27.54%51,027,122.66 28.11%0.06%公告编号：2020-022 16 华中地区 84,576,281.47 45.62%83,918,232.11 46.23%0.78%西北地区 34,841,431.88 18.79%34,699,119.23 19.12%0.41%国外地区 11,600,030.00 6.26%10,974,000.00 6.05%5.70%合计 185,390,160.07 100.00%181,504,921.20 100.00%2.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司商业模式未发生变化，在营销策略中各区域及产品收入比例未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北兆育种业有限公司 11,822,097.57 6.38%否 2 广西南宁朔农种子有限公司 7,055,342.50 3.81%否 3 重庆中一种业有限公司 5,924,191.44 3.20%否 4 舒日增 3,294,939.50 1.78%否 5 卢亚军 2,978,500.00 1.61%否 合计合计 31,075,071.01 16.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梓潼县敖家石梯水稻制种专业合作社 41,475,705.00 24.41%否 2 绵阳市安州区双埝水稻种植专业合作社 22,668,580.00 13.34%否 3 绵阳市安州区黄桷水稻种植专业合作社 19,560,585.00 11.51%否 4 临泽县平川镇五里墩村村民村委会 10,329,615.00 6.08%否 5 史丹利化肥销售有限公司 6,571,375.20 3.87%否 合计合计 100,605,860.20 59.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,920,162.59 2,904,651.16-510.38%投资活动产生的现金流量净额 3,476,916.40-12,163,638.39 128.58%筹资活动产生的现金流量净额-9,954,713.90 8,513,078.97-216.93%现金流量分析现金流量分析：1.销售商品、提供劳务收到的现金同比增长 36.07%，主要系本期公司营销政策增加的部分优质客户信 公告编号：2020-022 17 用度提升，回款较好所致。2、购买商品、接受劳务支付的现金增长 52.03%，主要系制种生产基地要求增大预付制种款比例，瑞泰农业支付购货款所致。3、经营活动产生的现金净额较上年同比减少 510.38%，主要系销售商品提供劳务收到现金增加 36.07%,而支付当年货款、预付下年制种款及货款较上年同期增加 52.03%，影响经营活动现金净流量所致。4、投资活动产生的现金流量净额较上年同比增加 128.58%，主要系公司收到处置资产现金所致。5、筹资活动产生的现金流量净额较上年同比减少 216.93%，主要系公司偿还银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共报告期内，公司共拥有拥有 5 5 家全资子公司。家全资子公司。（1）四川西科联合育种技术有限公司，成立于 2012 年 9 月 19 日，注册地址：绵阳市科创园区八角路西段，注册资金 1000 万元人民币，主要从事杂交水稻育种技术研究。（2）绵阳西科联合投资有限公司，成立于 2014 年 5 月 21 日，注册地址：绵阳市科创园区中段创业大道 273 号，注册资金 100 万元人民币，主要从事国家政策允许的产业投资。（3）越南亚太农业有限公司，成立于 2010 年 3 月 9 日，注册地址：河内市黄梅群黄文收街 DENLU公寓 NO4A/4，注册资金：伍拾万美元，主要从事杂交水稻，杂交玉米种子的国际贸易及销售推广。(4)河南精服益农科技有限公司，成立于 2018 年 3 月 30 日。注册地址：信阳市浉河区河南路 20 号农科院内 4 号楼 2 单元 306 号，注册资本：3000 万，主要从事不再分装的农作物种子、种苗、化肥、农药、农膜、饲料及添加剂、农业机械的销售及相关技术服务等。（5）老挝亚太农业有限公司，成立于 2019 年 5 月 8 日，营业执照编号：01B-0010574，注册地址：老挝万象，注册资本：20,000,000,000 基普，经营范围：农作物种子的生产、销售，进出口贸易。报告期内报告期内，公司拥有，公司拥有 4 4 家家控股子公司。控股子公司。（1）临泽县康裕种苗有限责任公司，注册资本：3166.47 万元人民币；注册地址：甘肃省张掖市临泽县县府街 276 号（临泽工行北楼三楼）；主要从事玉米和蔬菜种子生产业务。公司持股比例为 51%。2019 年 12 月 31 日总资产 37,453,985.34 元，净资产 23,929,580.23 元，2019 年总收入 33,839,711.58元，实现净利润 2,469,991.96 元 （2）随州市瑞泰农业科技有限公司，注册资本 3000 万元人民币；注册地址：随州市金域华府 6 号楼 1 单元 1 层 106、107 号；主要从事农资销售及农业技术服务，