833399_2019_香哈网_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 香哈网 NEEQ:833399 北京香哈网络股份有限公司 Beijing XiangHa Network Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/香哈网/股份公司 指 北京香哈网络股份有限公司 香哈科技/有限公司/公司前身 指 北京香哈科技发展有限责任公司 优艺互动 指 北京优艺互动科技有限公司 武汉香哈 指 武汉香哈科技有限公司 联创易富 指 义乌联创易富股权投资合伙企业（有限合伙）联创永锋 指 长沙联创永锋鼎鑫股权投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 北京香哈网络股份有限公司股东大会 董事会 指 北京香哈网络股份有限公司董事会 监事会 指 北京香哈网络股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京香哈网络股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 香哈产品 指 香哈网（）及香哈 APP（香哈菜谱）移动互联网 指 将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称 APP 指 Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应用软件，或称手机客户端、移动客户端 日活跃用户 指 每日访问 PC 端和移动端的独立访客数量，一天内重复访问的访客，只计算一次，反映真实用户数量 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田金涛、主管会计工作负责人王玉及会计机构负责人（会计主管人员）王玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场和行业竞争风险 公司所处美食菜谱细分行业不仅要面临本领域内的直接竞争，还存在与短视频 APP、新媒体等的间接竞争，虽然公司经过数年经营，在该细分领域已形成较强的竞争优势，但如果未来不能继续在市场竞争中快速成长和发展，可能面临被淘汰的风险。用户流失风险 随着移动互联网用户增长放缓、互联网寡头现象越来越明显，流量获取难度明显增大，近年来，依托香哈菜谱 APP 的良好体验和公司的精细化运营，公司用户数量增长迅速，具有较强的用户黏性和较大的用户规模。但如果公司不能持续保持产品和运营策略的竞争优势，吸引更多的用户，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司经营。人员流失和技术泄密风险 公司是典型的知识密集型企业，运营及核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，这将可能使公司产品丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。技术革新风险 互联网行业发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的运营和开发投入，在产品开发上无法及时跟进互联网技术革新，则可能面临技术落后、产品竞争优势丧失的风险，从而削弱公司市场竞争力。信息安全风险 我国互联网行业长期以来的高速发展使得互联网企业盲目发展5 而忽视信息安全等基础问题。如果公司发生了网站被黑、用户信息被盗的事件，最终将给公司造成给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。法律风险 香哈菜谱社区以菜谱美食社交网络社区运营为主要业务之一，互联网用户每天在社区上发布大量与美食相关的信息或进行互动讨论，若公司管理不当，可能导致名誉权、网络侵权的纠纷，为公司带来潜在诉讼风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京香哈网络股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing XiangHa Network Co.,Ltd（XIANGHA）证券简称 香哈网 证券代码 833399 法定代表人 田金涛 办公地址 北京市海淀区西小口路 66 号 B-2 楼 A301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玉 职务 董事会秘书 电话 010-57455209 传真 010-57455209 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西小口路 66 号 B-2 楼 A301，100192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 4 日 挂牌时间 2015 年 9 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 指除基础电信运营商外,通过互联网提供在线信息、电子邮箱、数据检索、网络游戏等信息服务。主要产品与服务项目 通过运营香哈网（）、香哈 APP，为用户提供食谱浏览和美食分享为核心的网络社区平台，并为客户提供互联网广告等服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田金涛、胡云彤 实际控制人及其一致行动人 田金涛、胡云彤 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108585871978L 否 注册地址 北京市海淀区西小口路66号16幢406 室 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕金保、姜明明 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 10-11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,943,957.17 24,953,551.34-16.07%毛利率%63.74%59.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-338,423.94-2,325,865.19 85.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-426,796.89-2,172,377.11 80.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.16%-17.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.99%-16.05%-基本每股收益-0.03-0.23 86.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 11,728,637.91 13,165,391.71-10.91%负债总计 1,194,765.43 2,293,095.29-47.90%归属于挂牌公司股东的净资产 10,533,872.48 10,872,296.42-3.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.09-3.11%资产负债率%（母公司）8.93%15.02%-资产负债率%（合并）10.19%17.42%-流动比率 7.61 4.90-利息保障倍数-66.91-118.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,290,299.96-1,514,478.51-51.23%应收账款周转率 207.43 159.79-存货周转率 13.85 21.93-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.91%-29.56%-营业收入增长率%-16.07%-12.90%-净利润增长率%85.45%-131.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定 102,125.07 其他营业外收入和支出 1,970.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 104,095.96 所得税影响数 15,723.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 88,372.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 59,798.13 10 应收账款 59,798.13 应付票据及应付账款 46,925.78 应付账款 46,925.78 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注运营美食社区的移动互联网公司，通过香哈网（）及香哈菜谱 APP 为用户提供食谱浏览及美食分享服务。随着消费升级，人们的消费理念从满足基本生活转变为追求生活品质，“如何吃好”成为人们普遍的需求。公司经过数年的经营，建立了完整的互联网产品开发运营团队和成熟的互联网产品开发运营方法，积累了大批优质美食家和食谱内容，通过香哈网及香哈菜谱 APP 构建了“学美食+秀美食”的 UGC 美食社区。目前，收入来源以提供互联网广告服务为主。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司集中提升香哈网及香哈菜谱 APP 在移动端的用户量及营收效果，通过研发产品新功能、丰富原创美食内容、拓宽推广渠道等措施提升用户量；通过在香哈网及香哈菜谱 APP 增大广告投放范围、优化广告展示效果等措施提升营收能力。报告期内，公司营业收入 20,943,957.17 元，较上年同期降低 16.07%，净利润-338,423.94 元，较上年同期增长 85.45%。营收较上期下降但亏损缩窄的原因：（1）本期主要营收渠道广告收入较上期下降；（2）本期优化人员结构，降低了人员成本。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,281,801.97 62.09%9,592,660.93 72.86%-24.09%应收票据 0 0%0 0%0%12 应收账款 142,135.60 1.21%59,798.13 0.45%137.69%存货 511,490.17 4.36%585,490.12 4.45%-12.64%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 476,806.57 4.07%711,757.35 5.41%-33.01%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末应收账款 142,135.60 元，较上年期末增长 137.69%，原因：本期部分客户回款较慢，期末应收账款比上年期末增加较多。2、本期期末固定资产 476,806.57 元，较上年期末降低 33.01%，原因：本期购入固定资产 25,558.00元，累计折旧 246,984.30 元，上期购入固定资产 237,281.88 元，累计折旧 226,365.19 元，本期较上期购入固定资产减少但两年累计折旧基本持平，导致固定资产账面价值减少，所以比上年期末降低较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 20,943,957.17-24,953,551.34-16.07%营业成本 7,594,825.06 36.26%10,164,529.01 40.73%-25.28%毛利率 63.74%-59.27%-销售费用 2,165,799.10 10.34%2,370,444.13 9.50%-8.63%管理费用 12,467,810.17 59.53%15,781,377.30 63.24%-21.00%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 2,848.95-876.48-425.04%信用减值损失 0 0%0 0%0%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 102,125.07 0.49%746.69 0%13,577.04%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-8,184.33-0.03%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,281,394.35-6.12%-3,480,084.95-13.95%63.18%营业外收入 2,085.12 0.01%682.00 0%205.74%营业外支出 114.23 0%169,631.57 0.68%-99.93%净利润-338,423.94-1.62%-2,325,865.19-9.32%85.45%13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用 2,848.95 元，较上期增长 425.04%，原因：本期财务手续费 21,689.87 元，较上年同期减少 7,957.34 元，本期利息收入 18,840.92 元，较上年同期减少 11,682.77 元，由于利息减少较多，导致财务费用整体增长较多。2、本期其他收益 102,125.07 元，较上期增长 13,577.04%，原因：本期取得东升科技园补贴 74,000.00元，进项税加计扣除政策 28,035.90 元，上期无补贴及进项税加计扣除政策。3、本期营业利润-1,281,394.35 元，较上期增长 63.18%，原因：本期营业收入下降，同时成本、费用减少，其他收益增加，亏损减少。4、本期营业外收入 2,085.12 元，较上期增长 205.74%，原因：本期减免税金 2,083.16 元，上期减免税金 606.24 元。5、本期营业外支出 114.23 元，较上期降低 99.93%，原因：上期因更换办公场地产生较多违约金，本期营业外支出主要为滞纳金，金额较小。6、本期净利润-338,423.94 元，较上期增长 85.45%，原因：本期营业收入下降，同时成本、费用减少，亏损较上期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,943,957.17 24,953,551.34-16.07%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 7,594,825.06 10,164,529.01-25.28%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广告业务收入 17,684,157.03 84.43%22,018,102.85 88.24%-19.68%电子商务收入 177,295.10 0.85%863,604.48 3.46%-79.47%增值服务收入 3,082,505.04 14.72%2,071,844.01 8.30%48.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 8,854,592.08 42.28%否 14 2 百度在线网络技术（北京）有限公司 4,952,243.31 23.65%否 3 三人行传媒集团股份有限公司 915,924.51 4.37%否 4 华为软件技术有限公司 782,242.36 3.73%否 5 上海妙克信息科技有限公司 471,698.10 2.25%否 合计合计 15,976,700.36 76.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿里云计算有限公司 611,588.85 39.65%否 2 贵州白山云科技有限公司 355,666.00 23.06%否 3 上海七牛信息技术有限公司 275,581.65 17.87%否 4 易信无线（北京）科技有限公司 138,198.28 8.96%否 5 网易(杭州)网络有限公司 18,867.92 1.22%否 合计合计 1,399,902.70 90.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,290,299.96-1,514,478.51-51.23%投资活动产生的现金流量净额-20,559.00-263,578.63 92.20%筹资活动产生的现金流量净额 0-3,000,000.00 100%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额-2,290,299.96 元，较上期降低 51.23%，原因：本期营业收入较上期小幅下跌，出现亏损。2、本期投资活动产生的现金流量净额-20,559.00 元，较上期增长 92.20%，原因：本期购入固定资产减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 0 元，较上期变动较大，原因：本期无利润分配，上期实施了 300 万元的利润分配。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：北京优艺互动科技有限公司 注册资本：110 万元 经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；销售厨房用具、日用品、家用电器、五金交电（不从事实体店铺经营）、食用农产品、电子产品、卫生用品、针纺织品、服装、鞋帽、化妆品、钟表、眼镜、箱包、玩具、乐器、文化用品、体育用品、首饰、工艺品、照相器材、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、医疗器械 I 类；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售食品。2019 年，优艺互动作为合并主体（优艺互动及其子公司武汉香哈）实现营业收入 1,790,074.68 元，净利润 599,706.48 元。15 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 59,798.13 应收账款 摊余成本 59,798.13 其他应收款 摊余成本 600,944.74 其他应收款 摊余成本 600,944.74 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 59,798.13 应收账款 摊余成本 59,798.13 其他应收款 摊余成本 3,240,302.99 其他应收款 摊余成本 3,240,302.99 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 16 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款应收账款 59,798.13 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 59,798.13 其他应收款其他应收款 600,944.74 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 600,944.74 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款应收账款 59,798.13 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 59,798.13 其他应收款其他应收款 3,240,302.99 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 3,240,302.99 财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。（2）会计估计变更 本公司 2019 年度未发生重要会计估计变更。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入 20,943,957.17 元，期末资产总计 11,728,637.91 元，资产负债率 10.19%。公司经营业绩稳定，香哈产品活跃用户数稳定，为公司新产品研发、营收增长、持续发展奠定了良好的基石。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场和行业竞争风险 公司所处美食菜谱细分行业不仅要面临本领域内的直接竞争，还存在与短视频 APP、新媒体等的间接竞争，虽然公司经过数年经营，在该细分领域已形成较强的竞争优势，但如果未来不能继续在市场竞争中快速成长和发展，可能面临被淘汰的风险。2、用户流失风险 随着移动互联网用户增长放缓、互联网寡头现象越来越明显，流量获取难度明显增大，近年来，依托香哈菜谱 APP 的良好体验和公司的精细化运营，公司用户数量增长迅速，具有较强的用户黏性和较大的用户规模。但如果公司不能持续保持产品的竞争优势，吸引更多的网络用户，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司经营。3、人员流失和技术泄密风险 公司是典型的知识密集型企业，运营及核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，这将可能使公司产品丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。4、技术革新风险 互联网行业发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的运营和开发投入，在产品开发上无法及时跟进互联网技术革新，则可能面临技术落后、产品竞争优势丧失的风险，从而削弱公司市场竞争力。5、信息安全风险 我国互联网行业长期以来的高速发展使得互联网企业盲目发展而忽视信息安全等基础问题。如果公司发生了网站被黑、用户信息被盗的事件，最终将给公司造成给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。6、法律风险 香哈菜谱社区以菜谱美食社交网络社区运营为主要业务之一，互联网用户每天在社区上发布大量与美食相关的信息或进行互动讨论，若公司管理不当，可能导致名誉权、网络侵权的纠纷，为公司带来潜在诉讼风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2015年6月18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015年6月18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015年6月18 日-挂牌 关联交易承诺 承诺尽量减少、避免关联交易 正在履行中 19 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员已就避免与公司发生同业竞争出具了关于避免同业竞争的承诺函。截止本期期末，公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员未做出违反以上承诺的行为；2、公司董事、监事及高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺：本人控制的其他企业将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易；本人及本人控制的其他企业与公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守公司法、证券法、公司章程和关联交易管理制度等有关法律、法规以及公司规章制度的规定，规范关联交易行为，履行各项批准程序并按有关规定履行信息披露义务。20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 3,553,750 35.54%0 3,553,750 35.54%其中：控股股东、实际控制人 1,710,000 17.10%0 1,710,000 17.10%董事、监事、高管 438,750 4.39%0 438,750 4.39%核心员工-0-有限售条件股份 有限售股份总数 6,446,250 64.46%0 6,446,250 64.46%其中：控股股东、实际控制人 5,130,000 51.30%0 5,130,000 51.30%董事、监事、高管 1,316,250 13.16%0 1,316,250 13.16%核心员工-0-总股本总股本 10,000,000-0 10,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 8 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 田金涛 4,905,000 0 4,905,000 49.05%3,678,750 1,226,250 2 胡云彤 1,935,000 0 1,935,000 19.35%1,451,250 483,750 3 联创易富 800,000 0 800,000 8.00%0 800,000 4 王玉 765,000 0 765,000 7.65%573,750 191,250 5 庄乾柱 540,000 0 540,000 5.40%405,000 135,000 6 郭奕翀 450,000 0 450,000 4.50%337,500 112,500 7 宋允前 405,000 0 405,000 4.05%0 405,000 8 联创永锋 200,000 0 200,000 2.00%0 200,000 合计合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00%6,446,250 3,553,750 普通股前十名股东间相互关系说明：田金涛与胡云彤为一致行动人关系。除此之外，前十名股东间不存在其他关联关系。21 二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是否合并披露：是 否 田金涛，直接持有公司 49.05%的股份，1985 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。2009 年至 2010 年，在人人网从事网站开发工作；2010 年至 2011 年，在搜狗从事交互设计工作；2011 年至今，任公司董事长、总经理。胡云彤，直接持有公司 19.35%的股份，1990 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。2011 年至今在公司从事技术开发工作，现任公司董事、副总经理。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。22 第七节第七节 融资及利润分配融资及利润分配情况情况 一、一、普通股股票发行及募集资金使用普通股股票发行及募集资金使用情况情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、二、存续至存续至本本期的优先股期的优先股股票股票相关相关情况情况 适用 不适用 三、三、债券债券融资情况融资情况 适用 不适用 四、四、可转换债券可转换债券情况情况 适用 不适用 五、五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、六、权益分派情况权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：适用 不适用 （二）（二）权益分派预案权益分派预案 适用 不