833305_2019_万仕隆_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 万仕隆 NEEQ:833305 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司（Ningxia Wanshilong Freezing Science and Technology CO.,LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司在制冷技术研究及应用过程中共计获得实用新型专利 9 项。2019 年 8 月，公司成立科学技术协会，不断激发全员创新热情和创造活力。2019 年 11 月，公司通过高新技术企业复审，取得“高新技术企业”证书。2019 年 12 月，公司被宁夏回族自治区科学技术厅评为“科技型中小企业”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.25 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司 指 宁夏万仕隆冷冻设备有限公司 公司、本公司、万仕隆 指 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司 融合投资 指 宁夏融合投资有限公司 嘉润投资 指 宁夏嘉润投资管理中心（有限合伙）长明致远 指 北京长明致远投资管理中心（有限合伙）上海万仕隆 指 上海万仕隆冷冻设备有限公司 工程公司 指 宁夏万仕隆冷冻工程有限公司 融合酒店 指 宁夏融合酒店管理有限公司 四季青 指 宁夏四季青冷链物流有限公司 边塞风 指 宁夏边塞风食品有限公司 普瑞仕 指 陕西普瑞仕制冷技术有限公司 北方乳业 指 宁夏北方乳业有限责任公司 保鲜研究院 指 四季青（宁夏）保鲜技术研究院有限公司 日杂鞭炮 指 宁夏供销社日杂鞭炮有限公司 宁夏银行 指 宁夏银行股份有限公司 股东大会 指 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司监事会 章程 指 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙胜军、主管会计工作负责人施锋及会计机构负责人（会计主管人员）孙萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 融合投资持有公司 74.27%的股份，陈晓华持有融合投资 65%的股权。因此，公司实际控制人为陈晓华。公司实际控制人陈晓华利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事变动、财务管理等进行不当控制，可能对公司经营和其他股东的权益产生不利影响。政策风险 国家及宁夏回族自治区目前对冷链行业、建造冷库以及购买大型冷藏设施均设有相应的政府补贴，如果国家相关政策及宁夏回族自治区相关政策发生重大变化，公司整体盈利水平将受到影响。应收账款回收风险 2019 年年末，公司应收账款净额为 43,488,302.69 元，公司应收账款金额较大且部分账龄较长，公司所属行业具有工程施工周期较长特点，虽然公司与下游客户关系良好，发生坏账的风险较小，但一旦发生坏账，会对公司生产经营及财务状况造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏万仕隆冷冻科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningxia Wanshilong Freezing Science and Technology CO.,LTD.（WISHLONG）证券简称 万仕隆 证券代码 833305 法定代表人 孙胜军 办公地址 宁夏银川市西夏区经天东路 76 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孔德媛 职务 董事会秘书 电话 0951-6717341 传真 0951-6717341 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏银川市西夏区经天东路 76 号 750021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 8 日 挂牌时间 2015 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3464 制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3464 制冷、空调设备制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁夏融合投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈晓华 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91640000670417489E 否 注册地址 宁夏银川市西夏区经天东路 76 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴满根、陈竞芳 会计师事务所办公地址 厦门市思明区湖滨东路 11 号邮电广通大厦 509 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 q 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,706,243.73 73,248,936.86-51.25%毛利率%31.29%21.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,131,397.36 718,513.62-396.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-877,537.49-192,164.86 356.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.72%1.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.36%-0.48%-基本每股收益-0.0710 0.0240-396.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 107,851,700.73 122,195,524.26-11.74%负债总计 71,680,812.16 83,893,238.33-14.56%归属于挂牌公司股东的净资产 36,170,888.57 38,302,285.93-5.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.28-5.56%资产负债率%（母公司）60.68%64.44%-资产负债率%（合并）66.46%68.65%-流动比率 1.42 1.38-利息保障倍数-1.86 2.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-976,374.46 11,416,094.34-108.55%应收账款周转率 0.78 1.62-存货周转率 0.50 1.07-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%9 总资产增长率%-11.74%-1.53%-营业收入增长率%-51.25%3.52%-净利润增长率%-396.64%1,564.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）515,906.92 处置长期股权投资产生的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,991,036.18 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,475,129.26 所得税影响数-221,269.39 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,253,859.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 300,000.00 其他权益工具投资 300,000.00 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业属于通用设备行业中的制冷、空调设备制造细分行业。主营业务是为客户提供多层次、个性化的制冷工程系统解决方案，包括项目前期的咨询、规划、设计，项目中期的工程安装，以及项目后期的运营管理及服务。公司通过“品牌+资源+合作”的营销模式面向企业客户开拓业务，为物流领域、农业领域、生物制品领域及商业领域等企业提供个性化的制冷系统解决方案。公司收入来源主要是通过为客户提供专业的制冷系统获取系统安装费、设备价款及维护保养费来实现收入。下一步，公司将通过物联网远程监控信息化服务平台的搭建，实现远程运营管理，为客户解决运营难题，增加客户黏性，降低维护成本的同时拓展公司新的盈利模式。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年，公司实现营业收入35,706,243.73 元，同比下降51.25%；实现净利润-2,131,397.36元，同比下降396.64%；截至2019年12月31日，公司总资产为107,851,700.73元。报告期内，公司严格按照2019年度经营目标及计划开展工作，一方面，积极开拓市场，以项目为中心在全国布局，强化行业资源整合能力，提升市场品牌影响力，进一步夯实了发展基础；一方面以创新为驱动，积极推进业务结构和运营模式的优化转型，不断向氨制冷技术、氨与二氧化碳复叠技术、二氧化碳载冷剂技术领域开拓进取，技术上有了更进一步的突破。一是积极寻求与行业内龙头企业和细分业务领域领先企业的战略合作，目前已完成多个项目的前期工作；二是着眼客户市场需求，以解决客户运维难的问题为入口，加大项目前期咨询和后期运维管理能力的提升，市场竞争能力得到显著提升；三是完成了全国市场区域团队搭建、资质获取和渠道建设，目前公司项目已覆盖全国 50%以上的城市，并显现出良好的业务发展势头；四是初步完成智慧冷库远程监控信息化服务平台的搭建及上线工作；五是强化项目品质及安全和服务质量管控体系建设；六是严格公司规范治理，企业资信水平不断提升。2019 年公司经营业绩指标较上年同期有所下降，主要原因：11 本期确认营业收入 35,706,243.73 元，较上年同期下降 51.25%，主要是公司本年工作重点集中在应收账款回收，以降低应收账款坏账风险；同时严格审核合同付款条件，控制付款不良业务签订。本期净利润-2,131,397.36 元，较上年同期下降 396.64%，主要是本期收入较上年同期大幅下降，而固定费用如人员工资福利及租金等基本持平；同时营业外支出 2,018,770.41 元，导致利润大幅下降。2020年公司将加快拓展业务，提高签约质量，加强产品质量及售后服务水平，严格控制各项费用开支。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,107.67 0.01%37,846.53 0.03%-60.08%应收票据 应收账款 43,488,302.69 40.32%47,991,229.87 39.27%-9.38%存货 45,042,537.79 41.76%52,161,886.90 42.69%-13.65%投资性房地产 3,454,392.75 3.20%3,542,728.50 2.90%-2.49%长期股权投资 固定资产 492,065.25 0.46%703,221.72 0.58%-30.03%在建工程 短期借款 11,900,000.00 11.03%10,000,000.00 8.18%19.00%长期借款 其他应付款 15,030,131.72 13.94%23,027,597.00 18.84%-34.73%应交税费 21,623,549.18 20.05%23,328,792.81 19.09%-7.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 本期末货币资金余额 15,107.67 元，主要是货币资金期末余额为时点余额，且本年末公司为了诚信履约，及时支付供应商欠款和分包商欠款。2.存货 本期期末存货余额 45,042,537.79 元，较上年同期减少 13.65%，主要是本期末主要项目工程基本已完工，采购的原材料部分转入生产成本，并与客户结算。3.固定资产 本期末固定资产账面价值 492,065.25 元，较上年同期减少 30.03%，主要是固定资产计提折旧。4.短期借款 本期末短期借款列示 11,900,000.00 元，较上年同期增加 19.00%，主要是本年宁夏银行贷款 890 万元，石嘴山银行 300 万元。5.其他应付款 其他应付款列示 15,030,131.72 元，较上年同期减少 34.73%，主要是本年应收账款回款较好，公司清偿了部分往来借款及日常经营性欠款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的 12 比重比重%比重比重%营业收入 35,706,243.73-73,248,936.86-51.25%营业成本 24,533,756.85 68.71%57,140,010.33 78.01%-57.06%毛利率 31.29%-21.99%-销售费用 1,656,044.03 4.64%2,743,542.34 3.75%-39.64%管理费用 4,925,116.01 13.79%4,908,135.74 6.70%0.35%研发费用 3,106,134.65 8.70%3,772,382.28 5.15%-17.66%财务费用 931,303.07 2.61%859,894.33 1.17%8.30%信用减值损失-1,023,544.19 2.87%0.00%0.00%2.87%资产减值损失 0.00%0.00%-3,896,168.46 5.32%-5.32%其他收益 515,906.92 1.44%952,690.95 1.30%-45.85%投资收益 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00%0.00%134,634.10 0.18%0.00%汇兑收益 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-289,028.26-0.81%783,255.60 1.07%-136.90%营业外收入 27,734.23 0.08%8,789.40 0.01%215.54%营业外支出 2,018,770.41 5.65%24,728.00 0.03%8,063.90%净利润-2,131,397.36-5.97%718,513.62 0.98%-396.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期确认营业收入 35,706,243.73 元，较上年同期下降 51.25%，主要是公司本年工作重点集中在应收账款回收，降低应收账款坏账风险；严格审核合同付款条件，控制付款不良业务签订；同时公司对前期已完工项目进行维护保养，以保证各冷库运行状态良好，维持与客户的良好合作关系，保障后期合作顺利及业务的扩展。2、营业成本：本期发生 24,533,756.85 元，较上年同期下降 57.06%，主要是因为收入下降，而成本与收入配比。3、销售费用 本期销售费用发生额 1,656,044.03 元，较上期下降 39.64%，主要是本期业务量下降，同时公司合理控制销售人员费用支出。4、管理费用 本期管理费用发生额 4,925,116.01 元，与上期基本持平，主要管理费用中核算员工薪酬、福利费、各项社保、会议费等，基本保持一致。5、研发费用 本期研发费用发生额 3,106,134.65 元，较上期下降 17.66%，主要是本年研发支出减去直接材料支出较上年减少。6、财务费用 本期财务费用发生额 931,303.07 元，较上年同期增加 8.30%，主要是本期银行短期贷款较上年增加19 万元，借款利息同时增加。7、信用减值损失 本期计提信用减值损失 1,023,544.19 元，较上年同期计提减值损失 3,896,168.46 元下降 73.73%，主要是本年账龄较长的应收账款回款率较高，降低了信用减值损失的计提基数。8、营业利润 13 本期营业利润-289,028.26 元，较上年同期 783,255.60 元下降 1,072,283.86 元，主要是本期确认的营业收入减少，但是各项费用依旧较高，后期公司还需严控费用支出。9、其他收益 本期其他收益发生额 515,906.92 元，主要为科技型企业研发后补助 50 万元。10、营业外收入 本期营业外收入发生额 27,734.23 元，其中胜诉案件取得的违约赔偿等 16,166.16 元，科协项目建设经费 9,433.96 元。11、营业外支出 本期营业外支出发生额 2,018,770.41 元。12、净利润 本期净利润-2,131,397.36 元，较上年同期下降 396.64%，主要是本期收入较上年同期大幅下降，而固定费用如人员工资福利及租金等基本持平，导致利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,720,908.02 72,140,843.90-51.87%其他业务收入 985,335.71 1,108,092.96-11.08%主营业务成本 24,054,562.52 56,673,073.18-57.56%其他业务成本 479,194.33 466,937.15 2.63%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程施工 34,308,858.69 96.09%71,502,742.26 97.62%-52.02%维修收入 412,049.33 1.15%638,101.64 0.87%-35.43%材料销售 853,335.71 2.39%976,092.96 1.33%-12.58%租赁业务 132,000.00 0.37%132,000.00 0.18%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、工程施工 本期确认工程施工收入 34,308,858.69 元，较上年同期 71,502,742.26 元下降 52.02%，主要是公司本年工作重点集中在应收账款回收，降低应收账款坏账风险；严格审核合同付款条件，控制付款不良业务签订。2、维修收入 本期确认维修收入 412,049.33 元，较上年同期下降 35.43%，主要是因为各项目工程运行较好，客户报修较少，同时有部分工程在质保期。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 14 1 贞丰县农商旅互联有限责任公司 7,620,260.90 21.34%否 2 宿州皖北保税仓储物流有限公司 5,376,275.00 15.06%否 3 内蒙古科尔沁牛业股份有限公司 5,030,000.00 14.09%否 4 江苏省建筑工程集团有限公司 4,040,000.00 11.31%否 5 湄潭县农商旅互联有限责任公司 3,576,878.90 10.02%否 合计合计 25,643,414.80 72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连元正业机电设备安装有限公司 1,908,534.00 5.53%否 2 常州市成锦商贸有限公司 2,055,000.00 5.96%否 3 山东欧菲特能源科技有限公司 2,078,000.00 6.02%否 4 江苏晶雪节能科技股份有限公司 2,756,557.71 7.99%否 5 百尔制冷（无锡）有限公司 4,117,800.00 11.94%否 合计合计 12,915,891.71 37.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-976,374.46 11,416,094.34-108.55%投资活动产生的现金流量净额 -1,074,926.86-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 953,635.60-13,422,233.53-107.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期为-976,374.46 元，上期为 11,416,094.34 元，较上期减少12,392,468.80 元，主要原因是本期回款较上年同期下降，同时公司将回收的款项支付了部分往来款项。2、投资活动产生的现金流量净额本期为 0 元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期为 953,635.60 元，主要原因是本期收到银行借款 12,000,000.00元，偿还银行借款10,100,000.00 元,支付利息819,005.91元，支付其他与筹资活动有关的现金127358.49元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司上海万仕隆冷冻设备有限公司实现营业收入 373,332.52 元，净利润-1,706,272.37 元，报告期末资产总额 766,678.29 元。因为上海子公司主要承担技术研发和销售工作，公司为了降低管理成本，所有销售合同均由母公司与客户签订合同，上海子公司净利润为负值主要是近两年的人员工资和办公场地费用。子公司宁夏万仕隆冷冻工程有限公司实现营业收入 38,716.81 元，净利润-384,801.18 元，报告期末资产总额 108,375.94 元。参股子公司四季青（宁夏）保鲜技术研究院有限公司实现营业收入 55,488.36 元，净利润-982,081.07 元。公司目前处于初创阶段，而固定的费用，如人员工资、房租等支出为必要支出，随着业务的扩展，后期公司会逐渐实现盈利。15 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 执行新金融工具准则，对可比期间资产负债表列报项目变更及金额影响如下：A、合并财务报表影响项目：合并财务报表项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 可供出售金融资产 300,000.00-300,000.00 其他权益工具投资 300,000.00 300,000.00 B、母公司财务报表影响项目：母公司财务报表项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 可供出售金融资产 300,000.00-300,000.00 其他权益工具投资 300,000.00 300,000.00（2）重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 本期公司各项生产经营均正常，不存在对公司持续经营能力产生重大影响事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制风险 融合投资持有公司 74.27%的股份，陈晓华持有融合投资 65%的股权。因此，公司实际控制人为陈晓华。公司实际控制人陈晓华利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事变动、财务管理等进行不当控制，可能对公司经营和其他股东的权益产生不利影响。应对措施：严格按照公司法、证券法等法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司业务规则及规范性文件要求，建立完善的法人治理结构和关联交易回避表决制度、三会议事规则等各项制度，从制度安排上避免实际控制人控制现象的发生。二、应收账款回收风险 2019 年年末，公司应收账款净额 43,488,302.69 元，公司应收账款金额较大且部分账龄较长，公司 16 所属行业具有工程施工周期较长特点，虽然公司与下游客户关系良好，发生坏账的风险较小，但一旦发生坏账，会对公司生产经营及财务状况造成不利影响。应对措施：1.对客户信用调查。对老客户建立健全信用档案，制定完善的信用记录；对新客户进行信用调查、信用评估，制定合理的信用政策，严格按照合同约定回收应收账款。2.提高公司产品及服务质量。在产品质量上，严格按照和客户的约定，聘用先进技术人员，采购高品质设备，细化安装流程，交付给客户满意的产品及放心的售后服务。3.加大应收账款催收力度。将应收账款回收率与销售人员提成挂钩，严格回收进度款。对于账龄较长的账款，要分析收不回来的原因，共同想办法加大回收力度。三、政策风险 国家目前对冷链行业扶持态度，对建造冷库以及购买大型冷藏设施均设有相应的政府补贴，如果国家相关政策发生重大变化，政府补贴大幅下滑，会对公司的客户获得政府补贴产生不利影响。公司整体盈利水平将受到间接影响。应对措施：企业要发展，不能将所有的动力和未来都寄希望于政府的关注和支持。公司的客户得到政府阶段性的政策倾斜与扶持，更有利于企业获取订单并得到发展，公司应该借助政府对公司客户的扶持大力发展自身核心竞争力，以此为跳板，将企业做大做强，而不是一直依赖客户得到政策扶持而产生的订单。四、行业风险 1.市场风险 市场风险是任何时期都会面临的风险，目前我国冷库行业市场需求量和供给量都在快速增长，面对高速增长的物流需求，冷库行业的能力相对不足也日渐显现。其供需矛盾主要体现在冷库的地域分布不均衡、技术设备落后等方面。冷库企业如果不及时提高技术与服务水平，很可能在激烈的市场竞争中遭到淘汰。应对措施：公司要加大科研投资，加强企业科技创新能力，促进技术升级，以领先的技术带动企业发展；加强开拓市场的力度，建立高效的营销团队与制度流程；加强售后服务制度的建设，形成良好的顾客反馈机制，以顾客的需求为导向，改进服务与产品。加强建设企业的风险管理制度，形成有效的风险预防与快速的风险反应机制。2.行业竞争加剧风险 据我国制冷行业竞争分析，制冷行业市场竞争格局主要包括：一是行业增长加速，对市场份额的争夺激烈；二是竞争者在区域企业数量较多，特点为小而分散，面向全国规模的企业较少；三是竞争对手提供的产品或服务大致相同，或者体现不出明显差异，部分企业专注制冷的专业细分领域；四是部分企业为了规模经济的利益，扩大设备生产规模，市场均势被打破，产品大量过剩，企业开始诉诸于削价竞销。应对措施：公司从技术着手，增加研发力度，提高自身技术含量；加强管理，提高员工工作效率；创造属于自己企业文化，增加员工对企业的认同感和归属感；重视人才的培养，从各个方面提升企业的核心竞争力。3.施工安全风险 由于公司在设备安装及施工方面，涉及电路、化学制品等，若操作不当，会发生施工风险，所以在日常施工中尤其要重视施工安全问题，公司为降低事故发生的几率，制定了安全生产管理制度，并且设有专门的安全员进行检查，并对生产人员进行定期的安全培训。应对措施：建立安全风险管理制度，提高风险管理安全意识，提高安全风险管理人才的素质，加大管理人员安全教育，严格施工方案预控和规范劳动防护，建立健全风险管理体系与机制。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对担保对象象 担保对象担保对象是否为控是否为控股股东、股股东、实际控制实际控制人或其附人或其附属企业属企业 担保金额担保金额 担保余额担保余额 实际实际履行履行担保责任担保责任的金额的金额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始起始日期日期 终止终止日期日期 18 宁夏北方乳业有限责任公司 否 5,000,000 5,000,000 5,000,000 2019年 11月 18日 2020年 11月 18日 保证 连带 已事前及时履行 宁夏金硕丰商贸有限公司 是 4,000,000 4,000,000 4,000,000 2019年 9月 6日 2020年 9月 5日 保证 连带 已事前及时履行 宁夏北方乳业有限责任公司 否 7,450,000 7,450,000 7,450,000 2019年 9月 11日 2020年 9月 10日 保证 连带 已事前及时履行 总计总计-16,450,000 16,450,000 16,450,000-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）12,450,000 12,450,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 4,000,000 4,000,000 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 400,000.00 59,808.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 20,000,000.00 519,700.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）30,000,000.00 900,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 900,000.00 492,994.07(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年4月20 日 2017年12月 31 日 2016 年年度报告 资金占用承诺 加强关联交易管理?正在履行中 19 公司 2018年2月23 日 2018年12月 31 日 股转系统对公司采取自律监管措施 信息披露不及时 认真做好信息披露工作 已履行完毕 其他 2019年5月28 日 2019 年 6月 6 日 未 按 时 披 露2018 年年度报告 信息披露违规 2019 年6 月 6日完成了 2018 年年度报告的信息披露工作 已履行完毕 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司在披露 2016 年年度报告时，公司实际控制人承诺今后公司将根据关联交易管理制度及全国中小企业股份转让系统对关联交易的相关要求，严格加强关联交易管理，避免再发生关联方资金占用或关联交易未履行审批程序和信息披露义务的情况。报告期内遵守执行该承诺。公司于 2018 年 2 月 23 日收到全