833480_2019_红旗民爆_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-021 1 2019 年度报告 红旗民爆 NEEQ:833480 陕西红旗民爆集团股份有限公司（SHAANXI HONGQI INDUSTRIAL EXPLOSIVE GROUP CO.，LTD)公告编号：2020-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年6月28日，公司在11楼会议室顺利召开2018年年度股东大会。2019年9月10日，红旗哈密德盛化工有限公司年产5000吨现场混装乳化炸药地面站投入试生产运行，在新疆哈密广汇矿业白石湖三采区首次施爆成功。2019 年 9 月 28 日，集团公司举办庆祝中华人民共和国成立 70 周年职工文艺汇演。2019 年 10 月 12 日，集团公司下属陕西红旗神延化工工程有限公司年产混装炸药 14000 吨扩能改造项目顺利通过核查验收。2019年11月19日，在中国爆破行业协会六届七次常务理事会上，西安鹏程爆破工程有限公司金花大楼爆破项目被授予“中国爆破协会部级样板工程”荣誉称号。2019年12月11日，集团公司与神木市民爆物品专营有限责任公司签订联营合作协议，开展一体化爆破服务业务。公告编号：2020-021 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2020-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、集团公司、红旗民爆 指 陕西红旗民爆集团股份有限公司 宝鸡市国资委 指 宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会 宝鸡市国资经营公司 指 宝鸡市国有资产经营有限责任公司 埔欣商贸 指 府谷县埔欣商贸有限责任公司 鸿源化工 指 镇安县鸿源化工有限责任公司 永兴投资 指 宝鸡永兴投资有限公司 凤翔生产点 指 陕西红旗民爆集团股份有限公司凤翔生产点 远洋化轻 指 陕西红旗远洋化轻有限责任公司 榆林鸿泰 指 陕西红旗民爆集团榆林鸿泰有限公司 鸿安爆破 指 陕西鸿安爆破工程有限责任公司 哈密德盛 指 陕西红旗哈密德盛化工有限公司 西藏高争 指 西藏高争爆破工程有限公司 鹏程爆破 指 西安鹏程爆破工程有限公司 鸿凯化工 指 府谷县鸿凯化工有限公司 隆瑞化工 指 吐鲁番隆瑞化工工程有限公司 信泽投资 指 陕西信泽投资管理有限公司 红旗神延 指 陕西红旗神延化工有限公司 红旗鸿远 指 陕西红旗鸿远金属复合材料有限公司 榆林正泰 指 榆林市正泰民爆物品专营有限公司 镇安分公司 指 陕西红旗民爆集团股份公司镇安分公司 鸿昌国际 指 鸿昌国际(香港)发展有限公司 萨硫特、萨硫特公司 指 吉中合资萨硫特有限责任公司 府谷分厂 指 陕西省红旗化工厂府谷分厂 鹏程西湾项目部 指 西安鹏程爆破工程有限公司西湾露天煤矿项目部 信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)本安元年 指 平安创赢资本管理有限公司-宁波梅山保税港区本安元年股权投资合伙企业(有限合伙)军民融合基金 指 陕西中兵股权投资基金管理有限公司-陕西军民融合投资基金合伙企业（有限合伙）民用爆炸物品、民爆物品 指 用于非军事目的、列入民用爆炸物品品名表的各类火药、炸药及其制品和雷管、导火索等点火、起爆器材,又称民用爆破器材 胶状乳化炸药、乳化产品 指 泛指一类用乳化技术制备的使氧化剂盐类水溶液的微滴,均匀分散在含有分散气泡或空心玻璃微珠等多孔物质的油相连续介质中,形成一种油包水型(W/O)的乳胶状含水工业炸药 铵油炸药 指 由硝酸铵和燃料油混合制成的工业炸药 改性铵油炸药 指 以经改性剂改性的硝酸铵粉末为主要成分,加入可燃剂、消焰剂制成的工业炸药 混装车、现场混装炸药车 指 爆破工程用特种车辆。用于装载非爆炸性基质和添加公告编号：2020-021 5 剂驶入爆破现场,实现炸药组分的现场混合。适用于隧道掘进、地下矿山、中小型露天矿山、采石场、水利水电建设和其他露天炮孔爆破作业 硝酸铵 指 无色无臭的透明结晶或呈白色的结晶,易溶于水,易吸湿结块。是铵盐受热易分解,遇碱分解。是氧化剂,用于化肥和化工原料 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 长江证券 指 长江证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 报告期 指 2019 年 1-12 月份 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-021 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贺军社、主管会计工作负责人雷俊杰及会计机构负责人（会计主管人员）翟西红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期和市场竞争的风险 民爆行业与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模密切相关，对矿山开采、基础工业、基础设施建设等依赖性较强，宏观经济和相关行业的周期波动都可能对公司的稳步发展形成一定的影响。受国家行业政策及上游行业“三去、一降、一补”影响，行业内企业在不同区域市场呈不均衡发展态势。同时随着民爆行业市场化进程推进及民爆产品价格放开，虽然长期看具有竞争优势的企业会获得更好的发展机会，但短期内可能带来一定程度的混乱和无序竞争，影响到行业内企业的利润水平。行业特殊性带来的安全风险 公司所处的民爆行业属于高危行业，公司自成立以来未发生安全生产事故，但由于本行业固有的危险属性仍使得公司生产经营的安全性存在不确定因素，不能完全排除由偶发因素导致的意外安全事故的可能性。第一大客户销售占比较高的风险 2019 年度，公司对第一大客户榆林正泰的销售占比进一步有所下降，从上年同期的 27.57%下降至 20.35%，已趋近至合理区间。公司向榆林正泰的销售占比较高系受到行业政策监管导致，属于行业特性,且公司多年来已经与榆林正泰建立起长期稳定的业务合作关系。本年度受陕北地区需求下滑影响，榆林正泰从公司的采购量有所减少。原材料价格波动的风险 民用爆炸物品的主要原材料为硝酸铵，硝酸铵占原材料成本的公告编号：2020-021 7 比重 70%左右，报告期内公司硝酸铵采购数量较大，采购单价存在一定波动。硝酸铵作为普通化工原料，市场供应充足。但由于硝酸铵是本公司最主要的原材料，其价格变动对公司经营业绩影响较大。如果未来其价格出现较大幅度的波动，将对公司的经营业绩造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-021 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西红旗民爆集团股份有限公司 英文名称及缩写 SHAANXI HONGQI INDUSTRIAL EXPLOSIVE GROUP CO.,LTD 证券简称 红旗民爆 证券代码 833480 法定代表人 贺军社 办公地址 陕西省宝鸡市渭滨区高新大道 69 号高新大厦 11、12 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯建利 职务 董事会秘书 电话 0917-3909612 传真 0917-3909635 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省宝鸡市渭滨区高新大道 69 号高新大厦 1113 室;721013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 19 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C267 炸药、火工及焰火产品制造-C2671 炸药及火工产品制造 主要产品与服务项目 民用爆炸物品的研发、生产与销售(流通)，以及为客户提供爆破工程整体解决方案等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）157,560,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会 实际控制人及其一致行动人 宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2020-021 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610000719709707R 否 注册地址 陕西省凤翔县姚家沟镇 否 注册资本 157,560,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 常晓波、邵小军 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票自 2019 年 12 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公布了重大资产重组停牌公告（2019-048），公司股票于 2019 年 12 月 3 日开市起暂停转让，原预计股票最晚恢复转让时间为 2020 年 3 月 2 日。停牌期间，公司分别披露了关于重大资产重组停牌的进展公告（公告编号：2019-049）；（2019-051）；（2020-001）；(2020-004)；（2020-005），详见全国中小企业股份转让系统披露公告。2020 年 2 月 27 日公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了关于公司重大资产重组延期恢复转让的议案，并于同日披露了陕西红旗民爆集团股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议公告（公告编号：2020-007）。于 2020 年 2 月 28 日披露了关于公司重大资产重组延期恢复转让公告（公告编号：2020-008），预计股票最晚恢复转让时间延长至 2020 年 4 月 2 日,。首次延期后，公司分别披露了关于重大资产重组停牌的进展公告（公告编号：2020-009）；（2020-010）；（2020-011）；（2020-012），详见全国中小企业股份转让系统披露公告。2020 年 3 月 24 日，公司召开了第四届董事会第十八次会议，审议通过 关于终止重大重组的议案，并于 2020 年 3 月 25 日披露陕西红旗民爆集团股份有限公司第四届董事会第十八次会议决议（公告编号：2020-013）；关于终止重大资产重组的公告（公告编号：2020-014）。2020 年 4 月 1 日，公司依据业务规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司暂停与恢复转让业务指南（试行）等有关规定，经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，公司股票自 2020 年4 月 2 日开市起恢复转让。并于同日披露了陕西红旗民爆集团股份有限公司关于公司股票恢复转让的公告（公告编号：2020-015）。公告编号：2020-021 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 540,763,735.17 618,768,949.21-12.61%毛利率%30.57%32.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,569,636.55 1,963,831.02 81.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 698,663.70-1,337,681.30 152.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.78%0.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.15%-0.29%-基本每股收益 0.02 0.01 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 788,918,384.81 804,411,525.16-1.93%负债总计 275,021,960.58 292,328,540.78-5.92%归属于挂牌公司股东的净资产 452,835,108.11 460,322,318.30-1.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.87 2.92-1.57%资产负债率%（母公司）40.08%40.9%-资产负债率%（合并）34.86%36.34%-流动比率 1.32 1.28-利息保障倍数 4.24 4.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,403,047.02 76,958,424.97-68.29%应收账款周转率 4.44 6.63-存货周转率 11.79 9.78-公告编号：2020-021 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.93%7.16%-营业收入增长率%-12.61%71.83%-净利润增长率%-9.55%214.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 157,560,000 157,560,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 89,365.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,931,465.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,297,252.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,318,083.65 所得税影响数 504,439.65 少数股东权益影响额（税后）-57,328.85 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,870,972.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 38,846,416.24 应收账款 111,517,518.66 公告编号：2020-021 12 应收票据及应收账款 150,363,934.90 其他权益工具 400,000.00 可供出售金融资产 400,000.00 应付票据 16,000,000.00 应付账款 88,572,191.59 应付票据及应付账款 104,572,191.59 公告编号：2020-021 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业是化学原料及化学制品制造业，主营业务为民用爆炸物品的研发、生产、销售、自营民爆产品进出口及为客户提供爆破工程整体解决方案等。在行业重组整合发展契机下，公司积极参与行业内整合并购，目前已形成以民用爆炸物品生产为主业，以工程爆破服务为支撑，集科研、生产、销售、爆破服务于一体，业务板块关联互补的综合性业务体系。公司依托自主技术、研发和生产能力、区位优势及生产经营资质等关键资源，通过向客户销售民用爆炸物品及提供工程爆破服务来获得稳定的现金流和收益。1、客户类型 公司主要从事民爆产品生产、销售、运输以及爆破服务业务，炸药产品主要客户为省内及省外民爆器材经营公司，矿山开采企业、基础设施建设等大中型企业。爆破服务业务主要客户是采矿厂，路桥施工单位，金属复合材料爆炸焊接加工单位，爆破拆除作业等领域。2、产品特性 公司主要从事民用爆炸物品（胶状乳化炸药、膨化硝铵炸药、多孔粒状铵油炸药、改性铵油炸药）的研发、生产、销售和爆破工程服务，拥有乳化炸药高温化学敏化、乳化炸药中低温物理敏化、乳化炸药中低温化学敏化、改性铵油炸药等核心生产技术，并具备产能高、用人少、能耗低、安全系数高等优点。质量管控按照 ISO9001-2015 要求，通过原材料检验、过程控制、成品检验等方式严格保证产品与服务质量。公司目前在产的各类炸药产品均符合国家相应生产标准，具备产品性能可靠、质量稳定的特点。3、采购模式 公司对大宗原材料、辅助材料及低值易耗品的采购实行分类管理。大宗原材料及部分主要辅助材料由公司集中统一采购，采取比价、竞价的方式进行；非大宗原材料由各分公司或子公司自行采购，采取比价、招标采购的方式；维修材料由分、子公司经招标后实行采购。关于主要原材料硝酸铵的采购，根据国务院办公厅关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知（国办发200252 号）的要求，将硝酸铵列入民用爆炸物品品名表，其销售、购买和使用纳入民用爆炸物品管理。4、生产模式 在生产的组织和实施上，公司一般采取以销定产的生产模式，在不超过公司各类民用爆炸物品许可产能的前提下，公司与客户签订销售合同后，客户在预订的数量范围内根据自身需要随时向公司提交采购订单，销售部门将上述客户订单需求情况通报生产部门，由生产部门在安全生产许可能力内合理安排生产。5、销售模式 目前，公司民用爆炸物品主要销售给省内外专业民用爆炸物品销售公司（流通公司），少部分直接销售给终端民用爆炸物品使用企业。客户从公司购买民用爆炸物品需具有民用爆炸物品购买许可证和民用爆炸物品运输许可证。在销售流程上，公司根据年度销售计划与直销或经销商客户签署年度框架协议，客户可在框架协议的范围内根据需求随时向公司提交采购订单，公司根据订单组织生产；生产完成后，公司向客户发货。货到后，经客户签字验收，双方完成实物交割和所有权转移，公司确认销售收入，货款以销售合同约定的方式和时点由客户付款给公司。报告期内，公司的商业模式较上期相比未发生重大变化，同时报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。公告编号：2020-021 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司产品省内主要市场陕北地区在矿难及环保督查综合治理影响下，工业炸药市场需求量大幅下滑，全年工业炸药产销量总体不及预期。为应对市场变化带来的不利影响，实现各业务板块的可持续、高质量发展，公司董事会及管理层，密切关注市场变化，沿着加快推进民爆生产、爆破服务一体化进程的总体方向，持续加大爆破板块的市场开拓跟踪力度，加快推进鹏程爆破西湾项目合同续签、冀东泾阳发展产业园穿爆项目、神延化工地面站扩能改造项目、神木大柳塔混装地面站合作项目等一批重点项目的落地实施，爆破板块收入较上年度增长显著，成为公司业绩增长的有力支撑。截止报告期末，公司实现营业收入 54,076.37 万元，较上年同期下降 12.61%；全年实现利润总额 2,292.8 万元，较上年增长 0.71%；公司爆破板块实现收入 30,644 万元，较上年同期上涨 38.39%，爆破板块实现净利润 2,312.72万元，较上年同期上涨 94.53%。2020 年，新冠疫情成为企业经营管理不可忽视的变量因素，公司面对的外部宏观及行业环境较往年更加严峻，但在国家新一轮基建投资和区域内大量新项目即将实施的背景下，危机中蕴含着更大的发展机遇。展望新的一年，民爆行业推进产业升级，加速淘汰低技术含量、低附加值落后产能，鼓励现场混装炸药及爆破服务一体化，以及行业并购重组整合的大趋势总体不会改变。2020 年，公司将重点做好如下几个方面工作：一是对内通过简政放权，简化流程，优化现有的绩效管理体系和薪酬考核体系，进一步增强企业运营效率。二是继续完善营销管理和激励制度，巩固完善公司立足西北，辐射周边的网络营销体系，确保公司在区域市场内的绝对竞争力。三是紧跟行业政策调整方向，全力推进经营模式改变，持续加强末端市场控制，进一步推广混装作业形式，从以民爆物品生产、销售为主转变为以爆破服务为核心的一体化经营模式。四是根据行业主管部门意见，加强安全管理，通过高质量的服务提升产品边际利润，同时跟踪加强爆破板块的业绩开发，实现全年经营业绩的高质量发展，提升年度经营业绩。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上上年年期末期末 本期期末与本期期末与上上年年期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的比比公告编号：2020-021 15 比重比重%重重%货币资金 109,269,803.01 13.85%115,960,316.61 14.42%-5.77%应收票据 20,804,865.58 2.64%38,846,416.24 4.83%-46.44%应收账款 131,839,150.74 16.71%111,517,518.66 13.86%18.22%存货 27,132,391.33 3.44%36,551,212.26 4.54%-25.77%投资性房地产 7,090,355.71 0.90%5,242,433.05 0.65%35.25%长期股权投资 33,294,109.17 4.22%37,292,067.23 4.64%-10.72%固定资产 286,968,773.31 36.37%293,734,632.23 36.52%-2.30%在建工程 7,287,319.61 0.92%6,414,886.53 0.80%13.60%短期借款 107,190,000.00 13.59%106,800,000.00 13.28%0.37%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-递延所得税资产 11,607,373.77 1.47%11,752,106.45 1.46%-1.23%其他流动资产 5,189,627.67 0.66%4,367,487.59 0.54%18.82%资产总计 788,918,384.81 100.00%804,411,525.16 100.00%-1.93%其他应收款 35,513,144.67 4.50%21,465,722.65 2.67%65.44%其他非流动资产 424,770.00 0.05%2,181,264.00 0.27%-80.53%应付票据 5,700,000.00 0.72%16,000,000.00 1.99%-64.38%应付账款 78,785,911.83 9.99%88,572,191.59 11.01%-11.05%预收款项 6,217,989.24 0.79%4,890,503.37 0.61%27.14%应付职工薪酬 12,052,783.00 1.53%15,727,470.03 1.96%-23.36%应交税费 13,761,607.78 1.74%15,157,531.11 1.88%-9.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、应收票据较上期减少 1,804.16 万元，同比下降 46.44%，主要原因一是公司支付款项优先使用票据，增加了应收票据的使用频率；二是公司进一步加强应收票据的风险管控，本年度降低了承兑汇票的接收规模。二、应收账款较上期增加 2,032.16 万元，同比增长 18.22%，主要原因是爆破服务项目收入较上年同期大幅增长，应收工程款随之增加。三、存货较上期减少 941.88 万元，同比下降 25.77%，主要原因是公司加大了爆破工程结算的及时性，使得未结转的工程施工相应减少。四、投资性房地产较上期增加 184.79 万元，同比增长 35.25%，主要原因是上年年末鸿安爆破公司持有的写字楼房产未对外出租，本年度重新出租导致相应科目余额增加。五、长期股权投资较上期减少 399.80 万元，同比下降 10.72%，主要原因是确认萨硫特投资损失 432万元。六、在建工程较上期增加 87.24 万元，同比增长 13.60%，主要原因是鸿安爆破商洛分公司零星工程建设增加 46 万元。七、其他流动资产较上期增加 82.21 万元，同比增长 18.82%，主要原因公司预缴增值税 266 万元。八、其他应收款较上期增加 1,404.74 万元，同比增长 65.44%，主要原因是报告期内爆破公司承揽的新项目保证金增加了 1,167 万元。九、其他非流动资产较上期减少 175.64 万元，同比下降 80.53%，主要原因是预付设备及工程款较上年减少。十、应付票据较上期减少 1,030.00 万元，同比下降 64.38%，主要原因是本年度流动资金较上年充裕，公告编号：2020-021 16 开具的应付票据减少所致。十一、应付账款较上期减少 978.63 万元，同比下降 11.05%，主要原因是应付的原材料购买款减少630 万元，应付工程款减少 335 万元。十二、预收款项较上期增加 132.75 万元，同比增长 27.14%，主要原因是预收产品销售款增加所致。十三、应付职工薪酬较上期减少 367.47 万元，同比下降 23.36%，主要原因是员工年终奖金较上期减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 540,763,735.17-618,768,949.21-12.61%营业成本 375,472,385.07 69.43%418,479,545.80 67.63%-10.28%毛利率 30.57%-32.37%-销售费用 22,399,764.77 4.14%45,480,028.76 7.35%-50.75%管理费用 102,728,202.91 19.00%105,584,202.54 17.06%-2.70%研发费用 621,716.48 0.11%757,661.34 0.12%-17.94%财务费用 6,476,513.30 1.20%4,961,904.22 0.80%30.52%信用减值损失-4,889,384.26 0.90%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-11,220,903.86-1.81%-100.00%其他收益 1,704,065.80 0.32%492,846.84 0.08%245.76%投资收益-3,621,760.87-0.67%-8,179,482.21-1.32%55.72%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 89,365.50 0.02%9,585.24 0.00%832.32%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 21,403,391.86 3.96%19,501,167.62 3.15%9.75%营业外收入 2,046,551.84 0.38%4,686,959.98 0.76%-56.34%营业外支出 521,899.49 0.10%1,422,206.49 0.23%-63.30%净利润 9,042,793.56 1.67%9,997,788.48 1.62%-9.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入较上期减少 7,800.52 万元，同比下降 12.61%，主要原因是公司主要市场陕北地区工业炸药需求量大幅下降，导致公司本年度产品销量及销售收入有所降低。二、营业成本较上期减少 4,300.72 万元，同比下降 10.28%，主要原因是本年度公司产品产销量下降，成本随之减少。三、销售费用较上期减少 2,308.03 万元，同比下降 50.75%，主要原因是本年度公司产品销售量下降，销售人员工资及产品运输费用相应减少。四、研发费用较上期减少 13.59 万元，同比下降 17.94%，主要原因是研发人员发生调整，导致人员薪酬相应减少。五、财务费用较上期增加 151.46 万元，同比上涨 10.72%，主要原因是公司上年度收到利息及理财收益合计约 211 万元，而本期未有相应利息收益，导致本期财务费用较上期有所增加。公告编号：2020-021 17 六、减值损失（由于会计准则变更，本年“资产减值损失”变更名称为“信用减值损失”）较上期减少 633.15 万元，同比下降 56.43%，主要原因一是上年度榆林鸿泰生产线技改拆除设备，计提减值 560万元；二是上年度 ERP 软件计提减值 258 万元。七、其他收益较上期增加 121.12 万元，同比增长 245.76%，主要原因是技改专项补贴及稳岗补贴增加 111.56 万元。八、投资收益较上期减亏 455.77 万元，同比减亏 55.72%，主要原因一是本年度萨硫特公司较上年减少亏损 183.18 万元，二是上年度存在其他投资收益亏损 241.45 万元。九、资产处置收益较上期增加 7.98 万元，同比增长 832.32%，主要原因是本年度固定资产处置取得收益 8 万元。十、营业外收入较上期减少 264.04 万元，同比下降 56.34%，主要原因是上年度收到镇安分公司搬迁技改补偿款 390 万元 十一、营业外支出较上期减少 90.03 万元，同比下降 63.30%，主要原因一是上年度固定资产报废处理损失 42 万元，二是本年度社会捐赠同比减少 62.5 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 525,654,942.85 603,714,565.48-12.93%其他业务收入 15,108,792.32 15,054,383.73 0.36%主营业务成本 364,560,514.68 406,043,154.35-10.22%其他业务成本 10,911,870.39 12,436,391.45-12.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%乳化产品 170,844,114.36 31.59%340,308,624.94 55.00%-49.80%铵油产品 40,964,979.19 7.58%29,903,190.67 4.83%36.99%爆破服务 306,441,592.44 56.67%221,436,930.02 35.79%38.39%雷管导火索等 7,404,256.86 1.37%9,994,511.52 1.62%-25.92%其他业务收入 15,108,792.32 2.79%17,125,692.06 2.77%-11.78%营业收入 540,763,735.17-618,768,949.21-12.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、乳化产品本年度占营业收入比重较上年下降 23.41%，主要原因一是陕北市场受国家环保核查的影响，市场需求大幅萎缩，致使公司产品销量有所下降；二是爆破服务收入同比大幅增加。2、爆破服务本年度占营业收入比重较上年上涨 20.88%，主要原因一是公司顺应行业发展趋势，大力推行现场混装爆破服务一体化，极大带动了混装炸药产能释放，爆破服务收入大幅增加；二是公司积极转变发展模式，通过矿山施工总承包模式承揽大项目、大工程，西湾露天矿和方家畔煤矿穿爆工程、旬凤高速施工项目等有力的支撑了公司爆破收入增加。公告编号：2020-021 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 榆林市正泰民爆物品专营有限公司 110,058,307.48 20.35%否 2 陕西神延煤炭有限责任公司 94,428,703.61 17.46%否 3 榆林市榆阳区方家畔煤业有限责任公司 55,961,477.33 10.35%否 4 冀东水泥凤翔有限责任公司 11,836,244.40 2.19%否 5 咸阳秦源民爆专营有限责任公司 11,348,105.20 2.10%否 合计合计 283,632,838.02 52.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西省兴平市川秦化工原料专营有限公司 51,239,726.01 13.65%否 2 宝鸡天平化工有限公司 16,565,654.87 4.41%否 3 榆林市来元劳务分包工程有限公司 14,834,815.52 3.95%否 4 陕西省民用爆破器材专营有限责任公司 8,394,975.73 2.24%否 5 山西中煤平朔能源化工有限公司 7,608,617.60 2.03%否 合计合计 98,643,789.73 26.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,403,047.02 76,958,424.97-68.29%投资活动产生的现金流量净额-12,281,422.23-32,178,264.56 61.83%筹资活动产生的现金流量净额-18,812,138.39-3,402,974.94-452.81%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 5,256 万元，同比降低 68.30%，主要原因一是本年营业收入较上年减少 7,801 万元，且本年货款回收情况不如上年，且年末应收账款余额增加、应付账款余额减少，致使经营活动产生的现金流量净额较上年减少 2,446 万元；二是上年爆破公司下属分公司期末收到多个项目工程款项，存在跨期代付的影响，而本年不存在这些事项，致使经营活动产生的现金流量净额较上年减少 2,272 万元；三是本年岗位工资及社保基数的增加，致使经营活动产生的现金流量净额较上年减少 679 万元；以上合计致使经营活动产生的现金流量净额较上年减少 5,397 万元，此外还有部分增加项，共计减少 5,256 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,990 万元，同比增长 61.84%，主要原因是本年仅支付以前年度项目剩余款项 1000 余万元，上年支付技改、建线工程项目和设备款项共