833210_2019_兆丰小贷_2019年年度报告_2020-03-11.pdf

公告编号：2020-003 2019 兆丰小贷 NEEQ:833210 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 Hangzhou Linan Zhaofeng Micro-Credit Co.,Ltd 年度报告 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年8月，公司在浙江省金融办牵头组织开展的2018年度全省小额 贷款公司监管评级中评为“A+级优秀小额贷款公司”，是连续第八年获得A 级以上等级。2.2019年11月公司经推荐被选为浙江省小额贷款公司协会第四届副会长单位。杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、兆丰小贷 指 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 央行 指 中国人民银行 三农 指 农村、农业及农民的简称 网商银行 指 浙江网商银行股份有限公司 省信息公司 指 浙江小额信贷信息服务有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈方华、主管会计工作负责人江莹及会计机构负责人（会计主管人员）杜海菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 监管政策风险 根据银监会央行发布的关于小额贷款公司试点的指导意 见，小额贷款公司可以从事贷款业务，但又不属于金融机构，仅作一般工商企业对待，交由地方政府监管。定位的不明确，导致小额贷款公司无法享受金融机构的财政补贴、税收优惠、同业拆借利率优惠等政策。经济周期风险 小额贷款公司所服务的对象为小微企业、个体工商户和农 户等资金需求方，大多集中于充分竞争的行业与领域，核心竞 争力不强，容易受经济周期波动的影响，引起经营性资金的需 求量的变动，进而对小额贷款公司的实际经营带来影响。信用风险 小额贷款公司的客户多为小微企业、农户和个体工商户，信用等级较低，未来发展具有一定不确定性，对经济波动和意 外事件的抵抗能力较弱，客户信用风险相对较高。如果在办理 贷款业务中对借款人的信用水平判断不准确、保证人怠于履行 担保责任或者抵押物不充足，会造成部分贷款逾期或坏账。行业竞争风险 2019年国家给小微企业的融资带来许多政策上的扶持，国有银行、股份制商业银行纷纷下沉进军普惠金融，推出新的普惠金融产品，很多小贷公司的客户群体回流到银行机构。在小杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 6 微信贷的业务定位上，银行拥有风险管理能力高、资金来源充足、资金成本较低、网点分布广泛等优势，这些方面恰恰是小额贷款公司的劣势。本期重大风险是否发生重大变化：否 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Linan Zhaofeng Micro-Credit Co.,Ltd 证券简称 兆丰小贷 证券代码 833210 法定代表人 陈方华 办公地址 浙江省杭州市临安区锦城街道横潭路 28 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王斐 职务 董事兼董事会秘书 电话 0571-61107009 传真 0571-61107009 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市临安区锦城街道横潭路 28 号，311300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 16 日 挂牌时间 2015 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J金融业-66货币金融服务-663非货币银行服务-6639其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 在临安区范围内依法从事办理各项小额贷款，办理小企业发展，管理，财务与咨询业务及其他经批准的业务；代理与贷款标的物 相关的财产保险、意外伤害保险 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）300,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100682914562Y 否 注册地址 浙江省杭州市临安区锦城街道横 潭路 28 号 否 注册资本 300,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈中江、李茜 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖商务大厦 6F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,222,848.53 53,042,984.92-9.09%利润总额 41,856,599.82 44,867,968.30-6.71%归属于挂牌公司股东的净利润 31,399,729.20 33,634,481.40-6.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,575,606.86 33,474,458.43-8.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.75%8.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.55%8.27%-基本每股收益 0.10 0.11-6.64%经营活动产生的现金流量净额 70,391,454.65-5,235,548.86 1,444.49%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 405,110,837.89 405,626,841.11-0.13%负债总计 7,007,213.38 8,922,945.80-21.47%归属于挂牌公司股东的净资产 398,103,624.51 396,703,895.31 0.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.32 0.35%资产负债率%（母公司）1.73%2.20%-资产负债率%（合并）-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.13%-0.34%-营业收入增长率%-9.09%-6.88%-净利润增长率%-6.64%-10.65%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 300,000,000.00 300,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 10 计入负债的优先股数量-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 1,104,607.78 除各项之外的其他营业外收入和支出-4,333.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,100,274.29 所得税影响数 276,151.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 824,122.34 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例%资本收益率（净利润/注册资本）10.47%11.21%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）254.09%244.18%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）3.33 4.28-对外担保余额-对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 14,655,326.80 14,171,312.43 3.42%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）4.28%3.69%-对外投资额-对外投资比率（自有资金/资本净额）-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整会计差错更正等追溯调整或重述情况或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的行业分类归属于金融业中的其他非货币银行服务行业，是以资金作为主要产品的类金融公 司。公司的主营业务是在本地域发放小额贷款及提供相关咨询与服务，同时也可合作开展网络小额贷款业务。公司贷款发放对象以本区域内“三农”、个体工商户及中小微企业为主。自成立以来公司坚持“支农支小”的市场定位，积极拓展“三农”和小微企业两个信贷市场，以“小额、分散、流动”为原则，以“灵活、快捷、高效”的差异化服务，为目标客户群提供有别于银行等金融机构的贷款服务，填补传统金融机构的业务短板，成为地方金融的有益补充。公司目前以股东缴纳的资本金作为开展业务的基础资金，主要收入为贷款的利息收入。公司通过走 入基层，深入农村，主动上门提供金融服务，侧重支持地方特色产业以及地方特色经济，通过对目标客户采取特定营销，甄别出有融资需求且符合公司客户评级标准的客户，为其提供短期融资服务，收取相应的利息而获取公司利润。公司按照经营权和所有权分离的现代企业管理理念建章立制，实行总经理负责制。整个业务团队在小额信贷领域拥有多年的从业经验，且对区域经济环境较为熟悉，能够准确把握客户需求，管控风险，确保公司贷款资金的安全。公司主要贷款产品按担保方式分有保证贷款、农户联保贷款、抵押贷款、质押贷款和小额信用贷款。在做好传统信贷的同时，公司开展了线上小额信贷业务。与网商银行、省信息公司合作推出的“手机自助贷”产品，贷款对象以本地域辖区内的农户、个体工商户为主，额度10 万以内的消费及经营性贷款，以芝麻信用、手机运营商、小贷行业征信等大数据为参考依据，结合线下调查，筛选出资信状况良好的客户，经后台审批后，客户可通过支付宝自助支用和归还贷款。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内财务状况 报告期末，公司资产总额 40,511.08 万元，较年初下降 0.13%，其中各项贷款余额 34,269.18 万元，较年初减少 4,154.11 万元，下降 10.81%，本期贷款累放 99,850.12 万元，较上年减少 28,661.50 万元,下降了 22.30%。负债总额 700.72 万元，较年初减少 191.57 万元，下降 21.47%。期末净资产 39,810.36万元，较年初增加 139.98 万元，增长 0.35%，其中未分配利润 4,341.06 万元（可供投资者分配），比年初减少 174.02 万元。盈余公积 4,011.11 万元，一般风险准备 1,458.19 万元。2.经营成果的实现（1）营业收入方面：2019 年度本公司实现营业收入 4,822.28 万元，较上年同期减少 482.01 万元，营业成本 636.19 万元，较上年同期减少 181.30 万元，实现利润总额 4,185.66 万元。2019 年度实现营业收入 4,822.28 万元，其中利息净收入 4,411.10 万元，较上年同期减少 603.76万元，变动比率为-12.04%，利息收入减少的主要原因：本年累放贷款比上年减少 28,661.50 万元，同比下降 22.30%（2）营业成本方面：2019 年度营业成本 636.19 万元，较上年同期减少 181.30 万元。其中：计提资产减值损失-21.47 万元，比上年同期少计提 193.90 万元。减少的主要是原因：本期期末贷款余额比期初减少 4,154.11 万元，而上年期末贷款余额比期初增加 3,849.89 万元；五级分类中的正常类贷款余额较上年同期减少 4,128.06 万元，关注类贷款余额较上年减少 74.45 万,次级类贷款余额较上年增加 99.77 万元,可疑类贷款余额较上年同期减少 51.36 万元，由此本期贷款损失准备计提较上年同期减少。3.现金流量情况（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 75,627,003.51 元，同比上升 1,444.49%，增加的主要原因是本期期末贷款余额较期初余额减少 41,042,573.41 元，而上期期末贷款余额较上期期初余额则是增加 38,498,910.77 元，此项变动导致经营活动产生的现金流量净额同比大幅上升；（2）投资活动产生的现金流量净额为-2,296.75 万元，较上期减少 2,307.98 万元，同比下降20,549.40%，减少的主要原因是报告期内公司利用闲置资金购买银行理财产品,截止报告期末公司持有银行理财产品 2,400 万元；杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 13 （3）筹资活动产生的现金流量净额为-3,000.00 万元，本期派发了现金红利，与上期持平。目前，我公司参照浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法相关标准经营。同时全面接入浙江省 小额贷款公司信息平台系统，及时、准确、完整的通过信息平台系统报送相关数据。公司管理层认为，公司具备较好的持续经营能力，有稳定的客户群体，经营管理团队已有小贷行业十年的从业经验累积，依据公司 2019 年度经营业绩，结合行业大环境、区域经济发展状况，预计对下一年经营情况保持平稳，争取稳中有进。公司坚持在优化传统业务的核心基础上，稳固存量业务市场地位，不断激励和推动新业务、新市场的拓展，努力提升各项业务发展质量和效益。报告期内，公司经营符合监管指标及要求，无违法违规行为，且报告期内不存在被业务监管机构处罚的情况。?(二二)行业情况行业情况 根据央行发布的2019 年三季度小额贷款公司统计数据报告，截止2019年9月末，全国共有小贷公司7680 家。贷款余额9,288亿元，前三季度减少257亿元。浙江省有小贷公司315 家、从业人员2984人、实收资金545.28 亿元、贷款余额606.13亿元，前三季度分别下降1.56%、5.87%、2.74%、6.61%。受到经济下行、金融去杠杆、强监管的影响，小贷公司的经营环境仍面临着较大的挑战。2019年以来，小贷公司监管明显趋严，多地启动了整顿清理工作。至今已有深圳、江苏、山东、山西、吉林等近十地启动针对小贷公司的整顿清理工作。由于顶层设计的缺乏，小贷在发展过程中引发了部分乱象，在全国性统一规范出台之前，地方监管对小贷从严监管其实是一种管理方式上的补位，也可以视作小贷公司监管意见即将出台的信号。此外，对P2P的专项整治，使得P2P已经基本停摆，无小贷公司牌照的网贷也正在取缔中，职业放贷人的民间借贷受到严格的界定，正在失去法律的保护。尽管小贷行业呈现负增长的趋势，但仍能看到，监管部门对于整个行业的合规监管力度越来越强，整个行业的规范化和合规化程度在不断提高，劣质经营者的退出对于整个行业而言是一个相对积极的消息。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 26,403,703.09 6.52%8,979,775.19 2.21%194.04%应收款项 1,331,390.43 0.33%1,630,800.22 0.40%-18.36%发放贷款及垫款 333,228,381.94 82.26%374,119,023.95 92.23%-10.93%杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 14 递延所得税资产 1,416,086.16 0.35%1,573,119.94 0.39%-9.98%短期借款-拆入资金-应付款项-长期借款-其他负债 1,397,801.86 0.35%1,221,234.18 0.30%14.46%应交税费 5,137,983.24 1.27%7,306,001.94 1.80%-29.67%未分配利润 43,410,578.46 10.72%45,150,822.18 11.13%-3.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债表项目无重大变动 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额额 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入营业收入 48,222,848.53-53,042,984.92-9.09%利息净收入 44,110,992.85 91.47%50,148,596.07 94.54%-12.04%手续费及佣金净收入-11,534.87-0.02%-4,142.79-0.01%178.43%营业成本营业成本 6,361,915.22 13.19%8,174,866.62 15.41%-22.18%业务及管理费 4,335,412.35 8.99%4,300,643.72 8.11%0.81%税金及附加 702,061.01 1.46%714,407.50 1.35%-1.73%信用减值损失-214,698.84-0.45%-其他资产减值损失-资产减值损失-1,724,302.03 3.25%-营业利润营业利润 41,860,933.31 86.81%44,868,118.30 84.59%-6.70%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 4,333.49 0.01%150.00 0%2,788.99%净利润净利润 31,399,729.20 65.11%33,634,481.40 63.41%-6.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：利润表项目无重大变动 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 15 利息收入 44,110,992.85 50,148,596.07-12.04%手续费及佣金收入 0 7,453.00-100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：手续费及佣金收入较上期下降 100%，主要原因是公司保险兼业代理业务许可证因监管机构银保监会暂停办理续期，公司暂停该项业务所以本期无手续费佣金收入。(3)(3)业务业务及管理费及管理费构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动变动比例比例%职工薪酬 2,702,517.82 2,550,646.21 5.95%业务招待费 75,237.77 63,000.12 19.42%差旅费 48,051.12 170,796.00-71.87%房租费 657,142.89 657,142.84 0%税费 25,098.16 23,930.92 4.88%折旧费 96,504.73 127,840.04-24.51%中介机构费 390,128.01 326,509.43 19.48%办公费 197,340.00 208,935.09-5.55%其他 143,391.85 171,843.07-16.56%合计合计 4,335,412.35 4,300,643.72 0.81%业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：业务及管理费构成未发生变动。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 70,391,454.65-5,235,548.86 1,444.49%投资活动产生的现金流量净额-22,967,526.75 112,313.96-20,549.40%筹资活动产生的现金流量净额-30,000,000.00-30,000,000.00 0%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 75,627,003.51 元，同比上升 1,444.49%，增加的主要原因是本期期末贷款余额较期初余额减少 41,042,573.41 元，而上期期末贷款余额较上期期初余额则是增加 38,498,910.77 元，此项变动导致经营活动产生的现金流量净额同比大幅上升；投资活动产生的现金流量净额较上期减少 23,079,840.71 元，同比下降 20,549.40%，减少的主要原因是本期期末持有 24,000,000.00 元理财产品。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无控股子公司、参股公司。杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内银行机构人民币理财产品收入 110.46 万元。公司购买短期、低风险类理财产品只是为利用闲置自有资金，在不影响公司日常资金使用需求的情况下，在双休、国定假期间对银行存留的货币资金进行短期的投资，一般情况下收益稳定、风险可控。报告期末银行理财投资余额 2,400 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司参照关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知(财会201836 号)并按照企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表无影响。(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项）8,979,775.19 以摊余成本计量的金融资产 8,979,775.19 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 17 应收利息 摊余成本（贷款和应收款项）1,630,800.22 以摊余成本计量的金融资产 1,630,800.22 发放贷款 摊余成本（贷款和应收款项）374,119,023.95 以摊余成本计量的金融资产 374,119,023.95 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项）106,242.87 以摊余成本计量的金融资产 106,242.87 其他应付款 摊余成本（其他金融负债）725,067.03 以摊余成本计量的金融负债 725,067.03 (3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）A.金融资产 摊余成本 货币资金 8,979,775.19 8,979,775.19 应收利息 1,630,800.22 1,630,800.22 发放贷款 374,119,023.95 374,119,023.95 其他应收款 106,242.87 106,242.87 以摊余成本计量的总金融资产 384,835,842.23 384,835,842.23 B.金融负债 摊余成本 其他应付款 725,067.03 725,067.03 以摊余成本计量的总金融负债 725,067.03 725,067.03 (4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1 日）发放贷款 10,113,862.85 10,113,862.85 其他应收款 64,364.36 64,364.36 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 18 适用法处理。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1精准扶贫工作情况精准扶贫工作情况 适用 不适用 2 2其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 报告期内，公司累计发放贷款99,850.12万元，本期缴纳税费1,593.35万元，有力地支持了地方经济的发展。截至2019年12月底，累计发放农户贷款63,805.12万元，占比63.90%，累计发放企业及个体工商户贷款26,505万元，占比26.54%，有效地支持了农户、个体工商户和小微企业发展的资金需求，为缓解“三农”等金融服务薄弱领域融资难发挥了积极作用。公司作为服务三农的机构，始终关心关怀关注三农问题。受台风影响2019年8月临安西北部山区突发山洪，多处发生塌方和泥石流，公司总经理带领业务经理走访了受灾最严重的三个村，因时、因地制宜拓宽授信范围、授信额度、授信期限，降低贷款利率，以满足受灾村民灾后重建的合理资金需求，倾力帮助渡过难关。2020年初新冠病毒疫情期间，因道路封闭等原因，公司贷款客户种植的40余亩菌菇陷入无人购买的境地。业务经理急客户所急，多次通过电话和微信沟通，与客户一起探讨销售方式，一起在微信平台做宣传。在公司的不懈推广下，好的产品经过一传十，十传百，客户接到大量微信订单，菌菇生意迎来了销售的“早春”。发展业务的同时，兆丰小贷始终不忘履行社会责任之初心。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司治理结构合理稳定，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，内部控制运行良 好，业务团队人员稳定，经营合法合规。报告期内，公司财务状况良好。截至2019 年12 月底公司贷款余额34,269.18 万元；2019年度，公司贷款利息收入4,411.10万元，占公司营业收入的91.47%；实现净利润3,139.97万元；上交各项税费 1,593.35 万元；净资产收益率7.75%；年末不良贷款14笔，涉及贷款金额1,465.53万元，贷款不良率4.28%；年末贷款损失准备金余额2,404.53万元，贷款损失准备充足率254.09%，拨备充足，抗风险力强。公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于100万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约，债 务无法按期偿还；实际控制人失联或高给管理人员无法履职；拖欠员工工资；主要生产、经营资质缺失 杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 19 或无法续期，无法获得主要生产、经营要素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 持续到报告期末，公司经营活动中面临监管政策风险、经济周期风险、信用风险、行业竞争风险等各类风险，与上年度的风险因素未发生明显变化。报告期内公司不断完善自身风险管理体系建设，努力提升风险管理水平。1.1.监管政策风险监管政策风险 根据银监会央行发布的关于小额贷款公司试点的指导意见，小额贷款公司可以从事贷款业务，但又不属于金融机构，仅作一般工商企业对待，交由地方政府监管。定位的不明确，导致小额贷款公司无法享受金融机构的财政补贴、税收优惠、同业拆借利率优惠等政策。应对措施：整个社会的金融需求各型各色，不同级别风险的金融需求，对应不同风险承担能力的金 融供给机构。只要是在法律允许的范围内，满足了真实可靠的金融需求，肯定是为社会创造了真实的价 值。当前国务院和地方政府层面涉及小贷公司的立法工作正在加快推进，小贷公司的法律定位将逐步解 决。公司密切关注与小额贷款行业相关的法律、政策变化，充分认识并遵守各项业务开展相关的法律法 规和监管政策，不忘初心，坚持“支农支小”的发展定位和“小额、分散”的原则不动摇。2.2.经济周期风险经济周期风险 小额贷款公司所服务的对象为中小微企业、个体工商户和农户等资金需求方，大多集中于充分竞争的行业与领域，核心竞争力不强，容易受经济周期波动的影响，引起经营性资金的需求量的变动，进而对小额贷款公司的实际经营带来影响。应对措施：根据外部经济环境变化，结合十多年运营经验的累积，及时调整公司贷款投放的行业或市场，通过老客户续贷和老客户转介绍带动存量贷款新增，加大风险可控行业的营销。通过对客户类别、抵押物与抵押率、贷款金额、担保方式等贷款要素的综合研判，初步将客户分为低风险客户、一般类风险客户、高风险类客户的分层管理模式，并区别不同类客户匹配相应的风险政策。同时加强与政府单位、行业协会、银行等第三方的合作，推动业务的稳健发展。3.3.信用风险信用风险 小额贷款公司的客户多为小微企业、农户和个体工商户，信用等级较低，未来发展具有一定不确定杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 20 性，对经济波动和意外事件的抵抗能力较弱，客户信用风险相对较高。如果在办理贷款业务中对借款人的信用水平判断不准确、保证人怠于履行担保责任或者抵押物不充足，会造成部分贷款逾期或坏账。应对措施：建立全方位的风险发现、识别和管理体系。贷前利用人行征信系统、司法信息系统、资产登记等各类内外部数据开展风险评估，加强对客户的诚信度调查和资产状况的甄别，客观、真实地综合判断客户的整体信用风险水平。贷后做到对正常贷款加强维护和深度开发，确保日常监管的频度及深度；对关注类贷款，密切关注不利因素的变动趋势，采取有保有压、有扶有控、有进有退的措施，尽量控制不良贷款新增；对“后三类”贷款，要去“存量不良”，加大不良贷款清收处置力度，用好用活现金清收、以物抵债、贷款重组等多种途径，积极探索多样化的回收策略，确保信用风险得到有效控制。4.4.行业竞争风险行业竞争风险 2019年国家给小微企业的融资带来许多政策上的扶持，国有银行、股份制商业银行纷纷下沉进军普惠金融，推出新的普惠金融产品，很多小贷公司的客户群体回流到银行机构。在小微信贷的业务定位上，银行拥有风险管理能力高、资金来源充足、资金成本较低、网点分布广泛等优势，这些方面恰恰是小额贷款公司的劣势。应对措施：小额贷款的主要对象是微型或小型企业主、个体工商户和农户，但这一类客户往往缺乏可抵押物、抗风险能力弱且绝大多数都缺乏充足的现金流。银行在面对这类客户时也面临着严重的信息不对称，较高特质性成本与风险让银行难以获利。公司作为本区域首家挂牌的小贷公司，扎根本地十多年，充分挖掘地缘、人缘等资源优势，针对本地相对优质的小微企业、个体工商户积极主动上门营销，借助快捷、便利、灵活的服务优势为客户解决了短期的、阶段性的、小额的资金需求，解决了一批种养殖业、坚果电商、农家乐等特色农家产业的季节性资金困难，借此有的放矢地定位培育客户群体。2020年公司将继续做优质小贷客户信贷的投放，细化存量的贷后管理工作，保障未来贷款存量的优化。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。杭州市临安区兆丰小额贷款股份有限公司 2019 年度报告 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本