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1 2019 年度报告 川 油 科 技 NEEQ:833065 四川川油天然气科技股份有限公司 Sichuan Petroleum and Natural GasScience And Technology Corporation 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司是国家标准压力型水电解制氢系统技术条件GB/T37562-2019 参编单位,2019 年 6 月发布,2020 年 1 月1 日实施。公司 2019 年 4 月与四川省能源投资集团有限责任公司,北京氢能时代环保科技有限公司签订战略合作框架协议,三方建立战略合作关系,在氢能领域实行全面合作。公司是国家行业标准储气井工程技术规范的主要编写单位,2019 年 12 月已完成报批稿。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概公司概况况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、川油科技 指 四川川油天然气科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 四川川油天然气科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川川油天然气科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川川油天然气科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、万元 审计报告 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)2019年度财务报表审计报告 公告编号:2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈立峰、主管会计工作负责人孙洪及会计机构负责人(会计主管人员)李晓凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事顾弘因会计师事务所连续出具非标意见审计报告,无法对公司的经营及财务状况发表意见。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款风险 随着公司销售额减少和公司加大收款力度,应收账款较上年同期减少 651.29 万元,截止 2019 年 12 月 31 日应收账款余额为767.75 万元,如果应收账款不能及时收回,将对公司资产质量和财务状况产生不利影响。收入下降的风险 由于受政策、市场油价及天然气储气替代产品的影响,直接影响公司销售收入的实现,导致公司收入下降。供应商集中风险 由于国内生产储气井专用套管的企业较少,且处于安全考虑,下游客户大多指定使用特定厂家生产的套管,储气井生产企业均选择向天津钢管集团股份有限公司的经销商、代理商采购,报告期内,公司主要向该公司的两家经销商采购,较为集中。如果原材料不能及时、足额、保质提供,或者供应商经营状况恶化,或者终止与公司的合作关系,将给公司生产经营造成一定影响。持续经营能力风险 截至 2019 年 12 月 31 日累计未弥补的亏损-3,794.06 万元,2019 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润为-221.08 万元,2018 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司公告编号:2020-004 6 净利润为-388.98 万元,处于持续亏损的状态。公司通过间接融资获得了足够的资金来源,保证生产经营、偿还到期债务所需资金,但是 2019 年依然持续亏损,立信会计师事务所在审计报告中发表了对持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见。本期重大风险是否发生重大变化:否 公告编号:2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川川油天然气科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Petroleum and Natural Gas Science And Technology Corporation 证券简称 川油科技 证券代码 833065 法定代表人 陈立峰 办公地址 四川省自贡市高新技术产业园区板仓工业集中区龙乡大道 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙洪 职务 董事、财务总监兼董事会秘书 电话 0813-8101729 传真 0813-8256880 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省自贡市高新技术产业园区板仓工业集中区龙乡大道 8 号-邮编 643000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 19 日 挂牌时间 2015 年 9 月 15 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-石油钻采专用设备制造 主要产品与服务项目 公司产品主要包括:CNG 加气站储气井研发、生产、销售和安装。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本(股)30,000,000.00 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 陈立峰 实际控制人及其一致行动人 陈立峰 公告编号:2020-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510300720825051W 否 注册地址 四川省自贡市高新技术产业园区板仓工业集中区龙乡大道 8 号 否 注册资本 30,000,000.00 否 不适用 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张宇、谷晓梅 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,415,413.15 24,821,533.20-9.69%毛利率%33.10%43.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,760,034.08-2,782,247.58 36.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,210,770.24-3,889,834.76 43.17%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-3.22%-4.89%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-4.04%-6.83%-基本每股收益-0.06-0.09 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 80,936,015.96 89,014,028.52-9.07%负债总计 27,070,876.40 33,450,333.68-19.07%归属于挂牌公司股东的净资产 53,865,139.56 55,563,694.84-3.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.85-2.70%资产负债率%(母公司)28.76%31.62%-资产负债率%(合并)33.45%37.58%-流动比率 1.16 1.07-利息保障倍数-5.07-4.14-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,703,222.03 4,764,604.93 82.66%应收账款周转率 1.91 1.38-存货周转率 1.28 1.04-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.07%-14.56%-营业收入增长率%-9.69%-1.70%-净利润增长率%-36.74%70.66%-10 五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)274,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 44,108.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,627.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 450,736.16 所得税影响数 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额 450,736.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更(1)执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6 号)和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会(2019)16 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:11 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应 收 票 据”年 初 余 额1,504,228.00 元,“应收账款”年初余额 14,190,449.01 元;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”年初余额 0 元,“应 付 账 款”年 初 余 额3,135,318.21 元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”年初余额 1,504,228.00 元,“应收账款”年初余额13,779,124.90 元;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”年初余额 0 元,“应付账款”年初余额 1,924,613.38 元。(2)执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)财政部于2017年度修订了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会 2019 6 号和财会 2019 16 号的规定调整后的年初余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:合并合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 6,153,245.32 货币资金 摊余成本 6,153,245.32 应收票据 摊余成本 50,000.00 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 50,000.00 应收账款 摊余成本 7,677,517.38 应收账款 摊余成本 7,677,517.38 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 4,321,546.96 其他应收款 摊余成本 4,321,546.96 可供出售金额资产 摊余成本 500,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益 500,000.00 母公司母公司 12 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 6,047,146.32 货币资金 摊余成本 6,047,146.32 应收票据 摊余成本 50,000.00 应收票据 摊余成本 50,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 7,446,277.38 应收账款 摊余成本 7,446,277.38 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 9,982,495.72 其他应收款 摊余成本 9,982,495.72 可供出售金额资产 摊余成本 500,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益 500,000.00 13 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,694,677.01 应收票据 1,504,228 应收账款 14,190,449.01 应付票据及应付账款 3,135,318.21 应付票据 应付账款 3,135,318.21 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是压缩天然气(CNG)应用、高压地下储气井建造、储存、转运及 CNG、LNG 设备制造、氢高压储存工艺、混氢应用、现场制氢工艺,燃料电池研究,及加氢站,工艺系统的全方位一体化解决方案的供应商;公司拥有压力容器 A1 生产资质,GB1、GC2 压力容器安装改造及石油化工总承包专业资质和科研团队,公司拥有 26 项专利技术,其中 4 项发明专利,22 项实用新型专利,为中石油、中石化、中国燃气及社会在 CNG 压缩天然气应用、设备制造、工程建设及氢能源领域的制氢储氢、高温氢燃料电池、系统工艺等多方面提供了一体化解决方案。公司通过各销售片区进行直销,其范围覆盖全国,收入来源是产品销售、技术服务、工程建设等。储气井产品的生产、安装施工均在客户所在地进行,钻井、安装、试验合格时即为生产完工,同时确认销售收入,生产、施工、销售同时进行。项目经试验合格视为工程完工,并以该时点确认销售收入。公司采取直销的销售模式,在全国多地设有办事处,实行销售区域负责制和销售激励机制。公司主要依靠技术优势、业内的领先地位以及完善的配套服务,在巩固既有销售市场的同时积极吸收新客户。公司法人陈立峰是中国氢能源标准化技术委员会(SAC/TC309)委员。在压缩天然气(CNG)应用、氢能制氢、纯化,加压,储氢、混氢工艺应用及燃料电池的研发技术走在中国的前沿。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年实际完成销售收入 2,241.54 万元,只完成计划 3000 万元的 74.72%,年度净利润为-176.00 万元,计划实现净利润 10 万元,其主要影响为:1、受国内经济发展速度明显放缓以及市场整体经济形势下滑的影响,公司主导的集团客户如中国燃气公司、中石油公司需求量也相应减少,国内储气井行业发展趋向平缓;2、受大型储气瓶组竞争的影响。大储气瓶价格便宜,虽无标准支撑,但用户对价格的敏感度过强,因此对储气井的冲击造成较大影响;3、国内电动车增量较快,影响天然气消耗量,客户投资欲望下降,天然气盈利能力变弱。截止 2019 年 12 月 31 日,公司资产总额为 8,093.6 万元,较上年同期减少 807.8 万元,净资产为 5,386.51 万元,较上年同期增加 169.86 万元,资产负债率为 33.45%,较上年同期下降 4.13 个百分点。报告期内,公司经营基本稳定,受政策、油价及市场竞争的影响,公司经营业绩同上期比较变化不大,但是针对收入下降、连年亏损这种局面,公司将加强团队建设,努力开拓市场,在保证现有市场份额的基础上,拓展公司经营业务,实现新的收入、利润的增长点。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本本期期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 6,153,245.32 7.60%1,857,069.61 2.09%231.34%应收票据 50,000.00 0.06%1,504,228.00 1.69%-96.68%应收账款 7,677,517.38 9.49%14,190,449.01 15.94%-45.90%存货 10,835,052.66 13.39%12,561,731.42 14.11%-13.75%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,838,230.85 39.34%34,051,478.83 38.25%-6.50%在建工程 短期借款 3,000,000.00 3.71%6,000,000.00 6.74%-50.00%长期借款 无形资产 9,935,868.09 12.28%10,176,251.61 38.25%-2.35%预收款项 11,504,318.27 14.21%13,186,885.73 14.81%-12.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、期末货币资金较期初上升 231.34%,主要原因大幅度收回应收账款影响。2、期末应收票据及应收账款较期初下降 106.87%,其中应收票据较期初减少 145.42 万元,应收账款较期初增加 182.28 万元,主要原因是在营收规模与上年同期营收规模变大。3、期末存货较期初下降 13.75%,主要原因是储气井工程项目较期初大幅减少;4、期末固定资产、无形资产原值变动不大,累计折旧摊销的计提导致净值降低。5、期末预收账款减少 12.76%,系期末发货导致。6、公司目前的资产负债率为33.45%,资产负债率水平较低。公司期末长期资产总额为5,084.53万元,占资产总额58.67%,流动资产占资产总额41.33%;公司期末负债总额2,707.09万元,较期初下降了19.07%,负债中占比较大的为预收款项1,150.43万元和其他应付款157.16万元,负债对公司现金流影响一般。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 22,415,413.15-24,821,533.20-9.69%营业成本 14,995,401.16 66.90%13,938,641.72 56.16%7.58%毛利率 33.10%-43.84%-销售费用 1,126,556.07 5.03%1,525,054.37 6.14%-26.13%管理费用 8,030,123.50 35.82%7,879,033.03 31.74%1.92%研发费用 1,427,633.22 6.37%1,716,226.02 6.91%-16.82%财务费用 290,760.89 1.30%697,999.21 2.81%-58.34%信用减值损失 2,681,810.72 11.96%-2,028,529.46-8.17%232.20%资产减值损失-645,046.86-2.88%其他收益 274,000.00 1.22%1,084,200.00 4.37%-74.73%投资收益 44,108.48 0.20%57,658.14 0.23%-23.50%公允价值变动收益 0 0.00%资产处置收益 0 0.00%16 汇兑收益 0 0.00%营业利润-1,886,598.83-8.42%-2,741,407.67-11.04%31.18%营业外收入 242,201.00 1.08%22,129.04 0.09%994.49%营业外支出 109,573.32 0.49%56,400.00 0.23%94.28%净利润-1,760,034.08-7.85%-2,782,247.58-11.21%36.74%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、本期营业外支出较上期增加94.28%,主要原因为本期对外捐赠的影响;2、本期营业外收入较上期增加994.49%,主要原因为报告期内为提高氢能源的利用,新增“加氢天然气工艺技术研究”这一研发技术,导致研发费用大幅增加;3、本期销售费用较上期下降26.13%,主要原因为:(1)公司精简销售人员相应工资支出和差旅费减少。(2)随着产品质量的提升,售后服务费用大幅减少;4、本期管理费用增加1.92%,公司运营费用较为稳定。5、本期财务费用较上期下降58.34%,主要原因为短期借款大幅减少,相应的财务费用的利息支出较少;6、本期资产减值损失较上期下降200.41%,主要原因为工程施工转回存货跌价损失和公司加大应收账款催收力度,导致坏账损失减少所致;7、本期其他收益较上年下降74.73%,主要原因为新项目政府补助大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,142,565.08 22,921,520.31-12.12%其他业务收入 2,272,848.07 1,900,012.89 19.62%主营业务成本 13,973,702.99 13,113,886.40 6.56%其他业务成本 1,017,648.17 824,755.32 23.39%按产品分类分析按产品分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%储 气 井 工 程收入 6,847,147.25 30.55%7,769,509.43 31.30%-0.75%储气井销售收入 1,482,640.19 6.61%7,262,893.73 29.26%-22.65%储气井技术服务收入 3,317,830.14 14.80%3,189,490.60 12.85%1.95%储气井改造收入 154,903.71 0.69%657,890.92 2.65%-1.96%售气收入 8,583,182.29 38.29%4,041,735.63 16.28%22.01%维修材料收入 158,982.74 0.71%84,143.21 0.34%0.37%房屋租赁收入 1,870,726.83 8.35%1,815,869.68 7.32%1.03%合计 22,415,413.15 100%24,821,533.20 100%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:17 1、受国内经济发展速度明显放缓以及市场整体经济形势下滑的影响,公司主导的集团客户如中国 燃气公司、中石油公司需求量也相应减少,国内储气井行业发展趋向平缓;2、受大型储气瓶组竞争的影响。大储气瓶价格便宜,虽无标准支撑,但用户对价格的敏感度过强,因此对储气井的冲击造成较大影响;3、国内电动车增量较快,影响天然气消耗量,客户投资欲望下降,天然气盈利能力变弱。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司四川自贡销售分公司 824,500.00 2.77%否 2 内江华润燃气有限公司 759,860.00 2.56%否 3 钟祥市力高车用天然气有限公司 764,166.50 2.57%否 4 湖北裕邦商贸发展有限公司 647,800.00 2.18%否 5 湖北国通能源发展有限公司 962,010.00 3.24%否 合计合计 3,958,336.50 3,958,336.50 13.32%13.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国石油天然气股份有限公司天然气川渝分公司泸州销售部 6,548,792.46 75.44%否 2 北京崑鼎科技有限公司 868,908.00 10.01%否 3 天津钢源管材销售有限公司 406,859.21 4.69%否 4 贵阳嘉裕贸易有限公司 136,700.00 1.6%否 5 河北恒泰管道装备制造有限公司 98,789.46 1.14%否 合计合计 8 8,060060,049.13049.13 92.892.88 8%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,703,222.03 4,764,604.93 82.66%投资活动产生的现金流量净额-40,087.37-601,306.03 93.33%筹资活动产生的现金流量净额-4,366,958.95-7,676,446.49 43.11%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 82.66%,主要原因是商品采购及提供劳务支出的大幅减少;2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 93.33%,主要原因是报告期内未进行大额固定资产、无形资产和其他长期资产的投资;3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少了 43.11%,主要原因是报告期短期借款减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 川油科技拥有全资子公司成都市川油科技发展有限公司,该公司 2019 年实现销售收入 189.95 万 18 元比上期减少 66.34 万元,实现净利润 282,366.07 元,较上期增加盈利 50.34 元。报告期内无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落:无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明:截至截至2019年12月31日累计未弥补的亏损-3,794.06万元,2019年度扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润为-221.08万元,处于持续亏损的状态。因政策导向和市场的多种因素现已大量萎缩,剩余工作量多数为稳定的定期检验工作及收入。但公司也在储气井建造方面的人员进行了大量调整,现余人员在现有的工作量情况下是基本能维持的。公司的持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。为进一步增强公司的持续发展能力和盈利能力,公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力:(1)完善安装资质。公司现完善工程安装资质,在加油气站除储气井建造外增加了工程安装等项目,今年公司已入围中石油四川销售公司施工资格,在加气站安装方面公司今年有望大幅提升收入。(2)加强加气站收入。公司经营的加气站除近几个月因疫情有一定的影响外,经营基本正常,这也是公司转型的一块稳定业务。(3)氢能源应用。氢能源产业是公司以后的重点转移方向,公司现在全国范围内,在站用设备高压储存等方面走在国际国内前沿。由公司主编的储气井工程技术规范已通过报批稿专家审查,其“规范”中已涵盖了高压储氢等内容。(4)氢能储存项目。公司已与四川省天然气投资有限责任公司,二重(德阳)重型装备有限公司等进行合作氢能储存项目。基于上述措施,管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月的经营需要。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计估计变更或重大会计差错更正会计差错更正 适用 不适用 (1)执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6 号)和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会(2019)16 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”年初余额 1,504,228.00 元,“应收账款”年初余额 14,190,449.01 元;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应 收 票 据”年 初 余 额1,504,228.00 元,“应收账款”年初余额 13,779,124.90 元;“应付票据及应付账款”拆分为 19 年初余额 0 元,“应付账款”年初余额 3,135,318.21 元。“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”年初余额 0 元,“应付账款”年初余额 1,924,613.38 元。(2)执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017年修订)财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的年初余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 6,153,245.32 货币资金 摊余成本 6,153,245.32 应收票据 摊余成本 50,000.00 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 50,000.00 应收账款 摊余成本 7,677,517.38 应收账款 摊余成本 7,677,517.38 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 4,321,546.96 其他应收款 摊余成本 4,321,546.96 可供出售金额资产 摊余成本 500,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益 500,000.00 (3)执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换(2019 修订)财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换(2019 修订)(财会20198 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。(4)执行企业会计准则第 12 号债务重组(2019 修订)财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组(2019 修订)(财会 20199 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2018 年度以及 2019 年度持续亏损,立信会计师事务所在审计报告中发表了对持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见。形成原因主要有以下几点:1、受国内经济发展速度明显放缓以及市场整体经济形势下滑的影响,公司主导的集团客户如中国燃气公司、中石油公司需求量也相应减少,国内储气井行业发展趋向平缓;2、受大型储气瓶组竞争的影响。大储气瓶价格便宜,虽无标准支撑,但用户对价格的敏感度过强,因此对储气井的冲击造成较大影响;20 3、国内电动车增量较快,影响天然