832881_2019_源达股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 源达股份 NEEQ：832881 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司 Qinhuangdao Yanda Yuanda MechanicalElectrical Technology Corporarion Limited Corporarion Limited 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 17 日，公司参加第 57 届（2019年春季）全国制药机械博览会。2019 年 6 月 18 日，公司参加第十四届世界制药机械、包装设备与材料中国展。2019 年 8 月 30 日，公司参加中国乳制品工业协会第二十五次年会暨 2019 年中国(国际)乳业技术博览会。2019 年 11 月 5 日，公司参加全国制药机械中国国际制药机械博览会 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、源达股份 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司 源达科技 指 秦皇岛源达科技有限公司 产业集团 指 秦皇岛燕大产业集团有限公司 玖盈投资 指 秦皇岛玖盈投资有限公司 源达有限 指 秦皇岛燕大源达机电科技有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市炜衡律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司章程 股东大会 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司董事会 监事会 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王昕、主管会计工作负责人刘红英及会计机构负责人（会计主管人员）刘红英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王昕、于晓林与王宇芳三人合计间接兼直接持有公司股份 40,521,760 股，占公司总股份的 65.96%。王昕自有限公司设立后担任公司总经理，股份公司成立后担任公司董事长，于晓林担任公司副总经理，王宇芳担任公司董事及董事会秘书，三人拥有对公司的绝对控制权。三人能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在实际控制人不当控制的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司向前五大客户销售的金额占比较大,2019年1-12月公司向前五大客户的合计销售金额 53,397,036.18 元，占同期营业收入的比例为 73.99%。如果公司提供的产品或服务不能满足客户的需求、客户主要经营战略发生重大变化或其他不可预见因素导致的原有客户流失，将会对公司经营业绩产生不利影响。公司内部治理的风险 在有限公司阶段，由于公司规模较小，公司管理层规范治理意识相对比较薄弱，公司治理机制不够健全，存在关联交易无制度规定、部分交易未签订合同等不规范事项。股份公司成立后，6 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分，同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训。但股份公司成立时间较短，管理层的管理意识需要进一步提高，对更加规范的治理机制仍需在实践中践行。税收优惠政策变化的风险 2011 年 11 月 4 日，河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省 国 家 税 务 局 与 河 北 省 地 方 税 务 局 联 合 核 发 编 号 为“GR201113000067”号的高新技术企业证书，确认公司为高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税，2017 年 10 月 27日公司通过高新技术企业复审认定，公司自 2011 年到 2019 年享受高新技术企业按照 15%税率征收企业所得税优惠政策。但如果在后期经营中，公司不能通过高新技术企业认定，将对公司的盈利能力产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qinhuangdao Yanda Yuanda MechanicalElectrical Technology Corporarion Limited.证券简称 源达股份 证券代码 832881 法定代表人 王昕 办公地址 秦皇岛经济技术开发区天马湖路 11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王宇芳 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0335-3538119 传真 0335-3538112 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 秦皇岛市经济技术开发区天马湖路 11 号 066004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 7 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 26 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-354 印刷、制药、日化及日用品生产专用设备制造 主要产品与服务项目 全自动粉剂包装设备、正负压密相输送设备、粉体自动投料设备、紫外线杀菌设备、粉体混合设备、造粒设备及成套干法生产线设备等，涵盖了高端粉体工程项目的所有工艺操作过程。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）61,430,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 王昕、王宇芳、于晓林为公司共同控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130300789838950U 否 注册地址 秦皇岛市经济技术开发区天马湖路 11 号 否 注册资本 61,430,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 秦卫国、秦向远 会计师事务所办公地址 河北省石家庄市广安大街 77 号安侨商务 406 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,168,349.42 60,429,632.70 19.43%毛利率%37.92%52.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,380,880.05 9,297,042.73-52.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,359,600.15 8,962,987.30-51.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.06%9.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.04%8.86%-基本每股收益 0.07 0.15-53.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 191,310,973.02 178,323,854.12 7.28%负债总计 81,339,885.49 72,733,646.64 11.83%归属于挂牌公司股东的净资产 109,971,087.53 105,590,207.48 4.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.72 4.07%资产负债率%（母公司）42.52%40.79%-资产负债率%（合并）42.52%40.79%-流动比率 134.85%139.21%-利息保障倍数 3.30 7.96-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,595,089.81-3,912,233.59 473.06%应收账款周转率 118.43%94.25%-存货周转率 298.65%320.95%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.28%-3.69%-9 营业收入增长率%19.43%-7.58%-净利润增长率%-52.88%-43.26%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 61,430,400 61,430,400 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 22,236.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,304.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 25,540.55 所得税影响数 4,260.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 21,279.90 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 69,169,478.55 应收票据及应收账款 71,242,038.55 应收票据 2,072,560.00 应付账款 25,199,062.75 应付票据及应付账款 36,209,462.75 应付票据 1,010,400 应付利息 应付股利 10 其他应付款 管理费用 研发费用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事高端粉体工程项目工艺设计、项目承揽、高端粉体工程设备制造及项目实施。公司的产品包括全自动粉剂包装设备、正负压密相输送设备、杀菌设备、干混设备、造粒设备、成套干法生产线设备及粉体制造相关设备等，涵盖了高端粉体工程项目的所有工艺操作过程。公司目标客户群为生产高端粉体的企业，服务于特种食品、乳品、生物制品、营养保健品、医药等多个行业。公司的销售策略主要为直销形式，在签订合同前，销售人员、技术人员根据客户初步技术要求进行方案设计，以销售人员为主与客户工程人员进行项目方案的技术谈判，在项目方案确定后，双方再进行价格方面的商务谈判，并最终签订销售合同。在营销策略上，根据不同行业、不同客户的生产特点和具体要求，公司在商务谈判、原料采购、设备排产、付款进度、后期保障等方面安排多样化的方案。在服务上，提供优秀的项目工程实施计划和周到细致的售后服务，为客户提供专业化的生产工艺设计，设备配置设计，项目设备生产、项目设备现场制造和安装、控制软件编程、项目系统调试、操作人员培训等整体服务。公司营业收入均来自于向客户销售设备、为客户提供工艺设计等服务，公司收入结构与公司经营策略、运营模式、技术储备相符。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司的主要产品覆盖医药食品级粉体制粉、出力成套设备、工艺设计及配件。公司通过持续优化产品技术，保持产品质量和工艺先进，提升服务水平，经过多年行业技术领先优势，不断获得更12 大的市场，客户质量不断提升。2019 年，实现营业收入 7216.83 万元，相比 2018 年增 19.43%；公司坚持新业务领域拓展，开发新客户，在收入及业务拓展都较去年取得较好的成绩。未来公司将围绕自主的核心产品投入更多精力，在目前刚打开的制粉业务领域市场获得客户认可，获得新的增长点。(二二)行业情况行业情况 高端粉体设备行业主要为下游行业提供技术装备，行业发展受下游行业的投资驱动，公司目前业务较多涉及乳品行业和医药行业。乳品行业：近年来，随着消费升级以及“全面二胎”政策的利好，我国奶粉行业需求回暖，特别是婴幼儿奶粉行业市场规模持续增长。2018 年 1 月 1 日“奶粉新政”全面实施，注册制的审核内容包括三个方面，配方、标签以及工艺和设备生产环节，每个环节都对企业的技术和管理水平有很高要求，国家市场监管总局在 2019 年将加大婴幼儿配方乳粉注册的现场核查和抽验核查力度，华创证券曾按照彼时市场份额占比进行了分析并推算，因配方注册制退出市场的中小杂牌将腾出 20%左右的市场份额，空出的市场空间为 170 亿元左右，加上二胎政策带来的新增市场空间，未来政策红利将达 300 亿左右，随着中国加快乳业结构调整和企业兼并重组的步伐，实力较强的知名企业通过市场整顿，将开启占领新增市场空间的布局，直接带动技术水平先进的核心生产设备的需求。医药行业：随着人口老龄化趋势加速、居民健康意识加强以及医药科技领域的创新发展，我国医药行业保持着持续增长态势。有数据预测，到 2023 年，我国医药市场规模或将超过 45000 亿元。医药行业市场规模间距大，但是在行业发展的同时，我国制药工业生产技术仍相对落后，工艺制造较为粗糙，质控水平还较低，而制药设备是制药生产过程中必备的工具，也是与药品直接接触的对象，制药设备技术的先进性自然会对药品质量产生一定的影响，在医药市场快速发展的时代，制药设备质量越高，性能越稳定，生产效率越快，才更能满足市场需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 795,198.14 0.42%2,779,108.67 1.56%-71.39%应收票据-2,072,560.00 1.16%-100.00%应收账款 52,703,450.38 27.55%69,169,478.55 28.79%-23.81%13 预付账款 5,812,025.61 3.04%1,747,915.83 0.98%232.51%其他应收款 17,704,384.46 9.25%7,280,646.97 4.08%143.17%存货 19,185,733.57 10.03%10,815,704.10 6.07%77.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 78,857,307.39 41.22%66,330,164.75 37.20%18.89%在建工程-4,309,534.46 2.42%-100.00%短期借款 18,600,000 9.72%16,900,000 9.48%10.06%应付账款 21,120,633.93 11.04%35,199,062.75 19.74%-40.00%预收账款 13,980,080 7.31%2,821,190 1.58%395.54%长期借款 10,000,000 5.23%5,000,000 2.80%100.00%资产总计 191,310,973.02 100%178,323,854.12 100%7.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较 2018 年减少 1,983,910.53 元，主要原因是 2019 年年末未完工项目规模较大，该项目货款还未收回，但已为其支付了大批采购货款。2、应收票据较 2018 年减少 2,072,560 元，主要原因是经与上游客户沟通，同意接受承兑汇票，公司收到的承兑不用到期贴现，收到后直接支付给了上游客户。3、其他应收款较 2018 年增加 10,423,737.4 元，主要原因是 2019 年与秦皇岛海灵机械设备制造有限公司的采购合同，截至 2019 年末有 16,436,207.22 元已支付采购货款尚未到货，未到货原因主要是由于该笔采购所对应的项目在 2019 年末技术方案有变动，原预计采购的货物有部分取消和部分需变更，已支付货款将根据技术调整进度陆续退款或更换采购，原采购合同取消，已经支付的货款转入其他应收款，截至报告披露期已收到退回货款合计 6,850,000.00 元。4、预付款项较 2018 年增加 4,064,109.78 元，主要原因是 2019 年年末未完工项目较大，采购的大批材料已经支付预付款，还没有到货。5、存货较 2018 年增加 8,370,029.47 元，其中：原材料增加 107,096.89 元，半成品增加 8,262,932.58 元。主要原因是 2019 年签订的内蒙古盛健生物科技有限责任公司订单 6552 万的订单没有完工，所以原材料和半成品的余额增加。6、在建工程较 2018 年减少 4,309,534.46 元，主要原因是 2018 年的在建工程项目 2019 年完工转固，2019年没有发生新的在建工程项目。7、预收款项较 2018 年增加 11,158,890 元，主要原因是 2019 年签订的内蒙古盛键生物科技有限公司 6552万订单，已收款 53,880,000 元，确认收入 40,000,000 元，预收款 13,880,000 元 8、应付账款较 2018 年减少 14,078,428.82 元，主要原因是 2019 年下半年采购的很多材料都是进口材料，14 供应商要求一般都是预付 30%货款，付款 95%后提货，账期缩短。9、长期借款较 2018 年增加 5,000,000.00 元，主要原因是 2019 年取得长期借款 14,000,000.00 元，其中10,000,000.00 元计入长期借款，2020 年需偿还 4,000,000.00 元计入一年内到期的非流动负债。2017 年取得的长期借款中 5,000,000.00 元 2020 年偿还，计入一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 72,168,349.42-60,429,632.70-19.43%营业成本 44,800,361.65 62.08%28,649,741.89 47.41%56.37%毛利率 37.92%-52.59%-销售费用 4,148,225.89 5.75%4,086,468.90 6.76%1.51%管理费用 7,496,245.34 10.39%6,508,624.67 10.77%15.17%研发费用 3,082,557.85 4.27%3,419,387.47 5.66%-9.85%财务费用 2,418,454.80 3.35%1,785,962.67 2.96%35.41%信用减值损失-5,338,582.84-7.40%-100.00%资产减值损失 -4,784,198.68-7.92%100.00%其他收益 1,116,318.16 1.55%334,000 0.55%234.23%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,786,630.21 6.63%10,384,355.45 17.18%-53.91%营业外收入 7,573.14 0.01%71,304.53 0.12%-89.38%营业外支出 4,268.81 0.01%10,453.42 0.02%-59.16%净利润 4,380,880.05 6.07%9,297,042.73 15.38%-52.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较 2018 年增加 16,150,619.76 元，主要原因是营业收入较 2018 年增加 11,768,716.72 元 2、财务费用较 2018 年增加 632,492.13 元，主要原因是 2019 年银行贷款较 2018 年增加 13,700,000 元，使得贷款利息增加 582,712.12 元 3、其他收益较 2018 年增加 782,318.16 元，主要原因是取得增值税即征即退退税款 1,094,081.94 元。4、信用减值损失较 2018 年增加 5,338,582.84 元，主要原因是 2018 年计提的坏账损失计入资产减值损失，15 2019 年计入信用减值损失，实际计提的坏账损失较 2019 年增加 554,384.16 元，主要原因是应收账款的账龄增加，计提比例增加。5、营业利润较 2018 年减少 5,597,725.24 元，主要原因是营业收入较 2018 年增加 11,738,716.72 元，主营成本增加 16,150,619.76 元，管理费用增加 987,620.67 元，研发费用减少 336,829.62 元，财务费用增加632,492.13 元，其他收益增加 782,318.16 元。6、营业外收入较 2018 年减少 63,731.39 元，主要原因是无法支付的应付账款较 2018 年减少 62,003.32元。7、营业外支出较 2018 年减少 6,184.61 元，主要原因是无法收回的预付付账款较 2018 年减少 6,275.02元。7、所得税费用较 2018 年减少 739,109.34 元，主要原因是利润总额减少 5,655,272.02 元。8、净利润较 2018 年减少 4,916,162.68 元，主要原因是利润总额较 2018 年减少 5,655,272.02 元，所得税费用费用较 2018 年减少 739,109.34 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,587,282.70 60,000,474.55 19.31%其他业务收入 581066.72 429,158.15 35.40%主营业务成本 44,549,796.57 28,495,035.14 56.34%其他业务成本 250565.08 154,706.75 61.96%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%包装系统 1,716,591.02 2.38%1,722,569.22 2.85%-0.35%输送系统 24,462,967.31 33.90%42,683,258.59 70.63%-42.69%混合系统 8,073,620.25 11.19%5,575,691.20 9.23%44.80%其他 6,082,362.16 8.43%7,079,014.08 11.71%-14.08%粉体制造系统 30,811,789.33 42.69%0 0%0%投料系统 621,452.55 0.86%3,350,478.92 5.54%-81.45%杀菌系统 399,566.80 0.55%18,620.69 0.03%2,045.82%合计 72,168,349.42 100%60,429,632.70 100%19.43%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品属于非标产品，按照客户的产品特性、生产环境、工艺需求与厂房布局等多项因素为其提 供适合于其技术的方案及配套产品，因客户需求不同，每个合同的配套产品类别及数量均不一致，致使 公司每年收入构成的产品类别都存在较大差异，产品类别的差异并不能说明公司所处行业需求和公司发 展情况，其产生原因仅因公司非标产品销售特性。(3)(3)主要客户情主要客户情况况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古盛健生物科技有限责任公司 35,398,230.09 49.05%否 2 安琪融资租赁（上海）有限公司 5,115,044.25 7.09%否 3 汤臣倍健股份有限公司 5,043,103.54 6.99%否 4 KOREA JINTAO CO.,LTD 韩国金淘株式会社 4,823,416.92 6.68%否 5 焦作市绿洲怀药生物科技有限公司 3,017,241.38 4.18%否 合计合计 53,397,036.18 73.99%-内蒙古盛健生物科技有限责任公司 2019 年签订订单总额 6552 万元，当年收款 5388 万元，当年确认收入 3539.823009 万元，另 2552 万订单没有完工，收款 1388 万元，计入预收账款。安琪融资租赁（上海）有限公司 2019 年签订订单总额 578 万元，当年收款 346.8 万元，当年确认收入 511.5 万元，年末应收账款 231.2 万元。汤臣倍健股份有限公司 2019 年签订订单总额 569.87 万元，当年收款 341.92 万元，当年确认收入504.31 万元，年末应收账款 227.95 万元。KOREA JINTAO CO.,LTD 韩国金淘株式会社 2019 年签订订单总额 483 万元，当年收款 304.26 万元，当年确认收入 482.34 万元，年末应收账款 178.74 万元。焦作市绿洲怀药生物科技有限公司 2018 年签订订单总额 350 万元，2019 年止收款 315 万元，当年确认收入 301.72 万元，年末应收账款 35 万元。(4)(4)主要供应商情主要供应商情况况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市力达鑫商贸有限公司 11,900,570.03 24.15%否 2 江苏鑫大铭金属制品有限公司 4,972,996.49 10.09%否 3 上海远安流体设备科技有限公司 2,605,119.51 5.29%否 4 轩泰科技秦皇岛有限公司 1,627,869.92 3.30%否 5 北京众恒恒信自动化设备有限公司 1,317,806.58 2.67%否 合计合计 22,424,362.53 45.50%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,595,089.81-3,912,233.59 473.06%投资活动产生的现金流量净额-27,521,777.54-16,300,267.05-68.84%筹资活动产生的现金流量净额 11,663,475.55-7,423,508.62 257.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较 2018 年增加 18,507,323.4 元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加 53,688,595.22 元，收到其他与经营活动有关的现金减少 1,107,042.46 元，购买商品、接受劳务支付的现金增加 36,923,668.48 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 3,074,348.06 元，支付的各项税费减少 3,873,926.48 元，支付其他与经营活动有关的现金减少 2,295,319.78 元。2、投资活动产生的现金流量净额较 2018 年减少 11,221,510.49 元，收到其他与投资活动有关的现金较2018 年减少 720,750 元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 5,214,696.73 元，支付其他与投资活动有关的现金较 2018 年增加 15,715,457.22 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较 2018 年增加 19,086,984.17 元，主要原因是取得借款收到的现金增加15,700,000.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金增加 599,618.46 元，偿还债务支付的现金减少3,000,000.00 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,082,557.85 3,419,387.47 研发支出占营业收入的比例 4.27%5.66%研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 18 本科以下 15 16 研发人员总计 17 18 研发人员占员工总量的比例 10.56%10.23%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 17 17 公司拥有的发明专利数量 6 6 4.4.研发项目情况：研发项目情况：报告期公司开始将近期研发的技术转化为实际成果，2019 年获得软件著作权证书 5 项，申请发明专利 3 项，实用新型专利 2 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）应收账款坏账准备的计提 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”注释 7、所述的会计政策、会计估计以及“五、财务报表主要项目注释”3、应收账款。源达股份公司主要从事机电产品的研发、生产和销售。2019 年度源达股份公司应收账款余额为人民币 6,634.16 万元，坏账准备余额 1,363.82 万元。源达股份公司管理层（以下简称管理层）在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款坏账准备的计提为关键审计事项。2.审计应对 我们针对应收账款坏账准备计提相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：（1）了解管理层关于计提坏账准备的内部控制，评价这些内部控制的设计和运行有效性，并进行测试；（2）分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性进行测试；（3）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是19 否准确；（4）通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 本报告期内，公司运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立且在公司法、证 券法及公司章程的要求下规范运作；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体 系运行良好；公司主营业务略微下降，资产负债结构合理；公司管理层队伍稳定，保持稳定的研发投入及创新发展能力；公司及全体员工无重大违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大不利事项。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 中国是全球第二大婴童消费市场，婴幼儿奶粉行业发展有着天然优势，市场规模更是逐年递增。尼尔森数据显示，2019 年上半年，中国婴幼儿配方粉市场总体同比增长 9.4%，高端(零售价在 330-430 元/kg)和超高端(零售价大于 430 元/kg)产品在婴幼儿奶粉类别的总占比达到 61.2%。从产品品类来看，高20 端化的趋势日益凸显，其中有机奶粉、草饲奶粉、A2 奶粉、羊奶粉等细分品类市场成为各大乳企纷纷抢占的“增量蓝海”,2019 年，随着消费者对母乳喂养“第一口奶”意识不断的加强，如何让产品更接近母乳，推动婴幼儿配方奶粉原辅料的自主研发生产，成为企业在研发领域竞争的焦点，从而也带动了公司所在下游行业的发展，给予更多机会与更多挑战。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司在高端粉体领域技术与工程经验已趋于成熟，有较强的技术竞争优势，2020 年公司将继续着重于拓展新业务高端粉体制造领域的项目销售，创造更多成