832445_2019_世博新材_2019年年度报告_2020-08-18.pdf

1 2019 年度报告 世博新材 NEEQ:832445 浙江世博新材料股份有限公司 Zhejiang Expo New Materials 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、世博新材 指 浙江世博新材料股份有限公司 有限公司 指 浙江世博新材料有限公司,股份公司前身 慧丰塑料 指 苍南县慧丰塑料有限公司,股份公司前身 杜帮塑料 指 苍南县杜帮塑料有限公司,股份公司前身 三会 指 浙江世博新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 中国证券监督管理委员会 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本报告 指 浙江世博新材料股份有限公司 2019 年度报告 报告期 指 2019 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江世博新材料股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)PA 指 聚酰胺,英文名称为 polyamide,俗名尼龙(nylon)。PA6和 PA66 是 PA 中最常用的两类材料。PA 具有良好的综合性能,广泛应用于汽车、电子电气、交通等领域。PC 指 聚乙烯,英文名称为 polyethylene,具有低温性能好、化学稳定性高等优点,广泛应用于管材、包装材料等用途。PE 指 聚乙烯,英文名称为 polyethylene,具有低温性能好、化学稳定性高等优点,广泛应用于管材、包装材料等用途。PP 指 聚丙烯,英文名称为 polypropylene,具有密度小、力学性能好、耐热性高等优点,广泛应用于汽车、家电等领域。PS 指 聚苯乙烯,英文名称为 polystyrene,具有尺寸稳定性高、电绝缘性好、易加工等优点,广泛应用于家电、产品包装等领域。PBT 指 聚对苯二甲酸丁二酯,英文名poly(butylene terephthalate),具有耐热性高、耐疲劳性好等优点。广泛应用于电子电气、家 电、汽车等领域。PET 指 聚对苯二甲酸乙二酯,具有在较宽温度范围内物理机械性能稳定性好、电绝缘性优良等特点,广泛应用于纤维、薄膜、电子电气、汽车、包装等领域。ABS 指 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯塑料,具有优异的尺寸稳定性、较高的冲击强度、易加工性等优点,广泛应用于汽车、家电等领域。公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈思汕、主管会计工作负责人陈 镇 及会计机构负责人（会计主管人员）陈 镇 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制以及实际控制人 发生变更的风险 公司实际控制人陈思汕、蔡福舜、蔡盛克、涂丹、平阳君融股权投资有限公司、平阳嘉创资产管理中心(有限合伙)合计持有本 公司 79.29%的股份。陈思汕担任公司董事长兼总经理,蔡福舜、蔡盛克均担任公司董事,6 人能够利用其实际控制人地位,通过公告编号：2020-002 6 行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等 事项实施重大影响。存在实际控制人利用控股权和主要决策者 的地位对公司不当控制,从而损害公司及中小股东利益的风险。公司治理风险 公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度将对公司 治理提出更高的要求,而公司管理层对于新制度仍在学习和理解 之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高,其持续良 好运行也需在实践中进一步完善。因此,公司未来经营中存在因 内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的 风险。技术人员流失的风险 公司所处行业是改性塑料行业,行业内竞争关键在于改性技术配 方,技术人才是公司的核心资源之一。公司所处行业需要技术人 员不仅具备相关技术实力,还应具备目标客户所在行业的应用经 验,市场准入条件较高。公司的核心技术人员在研发、技术配比 等主要环节积累了丰富的经验,因此,公司业务发展对上述人员 有一定的依赖程度。一旦公司不能留住核心技术人员,将对公司 的竞争力带来负面影响,公司面临一定的人才流失风险。税收政策风险 公司于 2010 年被认定为高新技术企业,并于 2019 年 12 月通 过高新企业复审,根据企业所得税法及其实施条例,2019 年度、2020 年度、2021 年度公司企业所得税税率减按 15%征收。公司 已经享受废旧资源综合利用产品和劳务增值税即征即退 50%政 策。若未来国家调整相关税收政策未能继续通过高新技术企业 复审,公司将不再享受企业所得税优惠政策和增值税优惠政策,公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。报告期内未全员缴纳社保和公积金的风险 公司未给全体员工缴纳社会保险,公司现有股东承诺,若应有关部门要求或决定,公司需要为 员工补缴住房公积金、社会保险费或公司因未为员工缴纳住房公积金、社会保险费而承担任何罚款或损 失,本人愿承担所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任,并放弃向公司追索的权利。同时也承诺,积极推动公司在未来条件成熟时,尽快完全规范社会保险及住房公积金缴纳行为,同时积极推动公司保障全体员工权益。主要客户相对集中的风险 2019 年公司对前五名客户的销售占比为 46.14%,销售相对稳 定,公司存在主要客户相对集中的风险。若公司不能通过积极开 拓新客户等方法降低前五名客户的销售占比,将会给公司经营带 来一定的影响。主要供应商相对集中的风险 2019 年公司对前五名供应商的采购占比为 31.54%,采购占比较 高,公司存在主要供应商相对集中的风险。企业将可能出现议价 能力减弱,生产成本偏高的情况。偿债能力较低的风险 截止本报告期末,公司资产负债率为 38.41%,流动比率为 1.8699,速动比率为 1.30,资产负债率较高,流动比率、速动比率指标较低,主要原因系公司报告期内,增长快速,而融资手段较单一,均为 债务融资,导致银行借款、应付票据等余额较大,而流动资产相对较少。总的来说,公司资产负债率较高,流动比率和速动比率较低,如不能及时拓宽融资渠道,则偿债能力存在一定的风险。公告编号：2020-002 7 对外担保的风险 截至本报告期末,公司尚有对外担保余额 726.17 万元,系公司 为温州大为实业发展有限公司担保 517.44 万元和为温州百禾 科技发展有限公司提供担保 208.73 万元,占公司总资产的 5.82%。公司为温州大为实业发展有限公司担保的 940.00 万元 与温州百禾科技发展有限公司 230 万元借款分别已于 2017 年 3 月 28 日、2018 年 12 月 30 日到期,截至本报告日公司代温州大为实业发展有限公司偿还 881,250.00 元，温州大为实业发展有限公司已偿还银行 3,344,350.00 元,代温州百禾科技发展有限公司偿还 200,000.00 元,温州百禾科技发展有限公司偿还 12700 元。公司仍存在担保责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江世博新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Expo New Materials Co.,Ltd 证券简称 世博新材 证券代码 832445 法定代表人 陈思汕 办公地址 苍南县龙港镇新城时代大道 1076-1122 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈镇 职务 董事兼董事会秘书、财务负责人 电话 0577-68067080 传真 0577-64305580 电子邮箱 www.zj- 公司网址 http:/www.zj- 苍南县龙港镇新城时代大道 1089 号;325802 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苍南县龙港镇新城时代大道 1089 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 28 日 挂牌时间 2015 年 5 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 主营业务为研发和销售改性塑料产品,主要产品为改性 PC(聚碳酸酯)、PC/ABS、PC/PBT、PC/PET、PS、PA(聚酰胺)、PP(聚丙烯)等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,500,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈思汕 实际控制人及其一致行动人 陈思汕、蔡福舜、蔡盛克、涂丹、平阳县君融股权投资有限公司、平阳嘉创资产管理中心(有限合伙)公告编号：2020-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330300762518447T 否 注册地址 苍南县龙港镇新城时代大道1076-1122 号 否 注册资本 52,500,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 厉瑞强、朱德波 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,741,622.71 121,531,103.18-16.28%毛利率%8.91%8.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,410,970.08 3,566,206.63-60.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,343.66 6,063,469.08-99.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.85%4.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.02%8.24%-基本每股收益 0.0269 0.0679-60.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 124,664,371.79 129,260,766.69-3.56%负债总计 47,889,200.22 53,896,565.20-11.15%归属于挂牌公司股东的净资产 76,775,171.57 75,364,201.49 1.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.44 1.39%资产负债率%（母公司）38.41%41.70%-资产负债率%（合并）38.41%41.70%-流动比率 1.8699 1.8075-利息保障倍数 2.01 1.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,460,412.31 17,175,443.12-21.63%应收账款周转率 2.24 3.02-存货周转率 4.06 4.59-公告编号：2020-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.56%1.19%-营业收入增长率%-16.28%-10.05%-净利润增长率%-60.43%-6.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,500,000.00 52,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,140.00 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,043,178.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 31,427.49 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 472,793.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,471.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,607.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,553,396.48 所得税影响数 159,770.06 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,393,626.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-002 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 48,997,206.83 应收票据 18,003,372.43 应收账款 30,993,834.40 应付票据及应付账款 15,423,968.98 应付票据 9,324,847.00 应付账款 6,099,121.98 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事改性工程塑料的研发、生产和销售，根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所从事行业属于“化学原料和化学制品制造业”（行业代码：C26）。公司的主要产品是“博新”牌各类改性 PA、PC 以及其它改性工程塑料，客户类型为国内大型电子电器企业，主要客户有杭州鸿雁电器有限公司、浙江正泰建筑电器有限公司、浙江天时电器有限公司等。公司自成立以来始终专注于改性工程塑料的研发和生产，主要核心技术来源于研发团队的自主创新以及行业经验的积累。同时，公司的管理人员具备较为丰富的管理经验和行业从业经验，人才和技术积累已经成为关键资源。近年来，公司依靠着研发团队的开发成果，持续提升产品的质量和性能，满足更多客户的需求，也扩大了“博新”品牌的影响力，形成了一批保持长久合作的忠诚客户，业务收入平稳增加。公司所有产品均采用直接销售的方式销售，收入来源为客户支付的货款。报告期内，公司的采购、生产、销售模式无明显变化。具体商业模式如下：（一）采购模式 公司在日常经营中，采购部根据生产计划和原材料库存情况，定期与供应商通过签订合同的方式进行采购。根据行业特性，公司通常会对原材料进行一定的备货。公司的采购流程为：公司相关生产部门制定生产计划，并根据该计划确定原材料采购单，公司采购部结合原材料库存情况对采购单进行审批，制定采购计划并进行实施。在原材料采购完成，公司接收后，根据供应商开具的发票申请财务部支付账款，财务部再集中付款，采购流程结束。（二）生产模式 由于产品系列多，且不同客户对于技术指标的要求不同，公司采用“以销定产”的生产模式。客户向公司下达订单后，生产部根据订单制定生产计划，安排生产任务，生产部门按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，并通知采购部根据生产订单情况实时变更物资采购计划，协调生产资源配备，满足客户的个性需求。同时，公司结合塑料行业多年来的供销经验，通常在月订单需求量的基础上，对主要品种预先生产一定的量，保持一个安全库存，从而满足客户的额外需求。（三）销售模式 采取直接销售的模式。公司产品主要用于工程电器行业，公司形成了较为全面，且适合行业特性的营销网络，划分为几个大区域，通过对营销人员定目标、定销售任务的方式，以有利于公司销售收入的增长和市场份额的提升。这种直销模式有助于公司在第一时间掌握下游用户需求和市场变化，并提升公司在下游行业的影响力和品牌效应。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况分析 1、报告期末，公司的资产总额为 12,466.44 万元，较上年度末减少了 3.56%；负债总额 4,788.92 万元，较上年度减少 11.15%，公司资产情况较为稳定；2、报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产总额 7,677.52 万元，较上年度末增加 1.87%；公告编号：2020-002 14 （二）经营情况分析 1、报告期内，公司实现销售收入 10,174.16 万元，较上年同期减少 16.28%，主要原因是产品销售价格下降；2、报告期内，公司实现净利润 141.10 万元。较上年同期减少 60.43%；（三）现金流量分析 1、报告期末，公司经营活动现金流量净额 1,346.04 万元，投资活动现金净额-651.93 万元，筹资活动现金流量净额-400.67 万元；2、公司经营活动现金流量净额较上年减少了 371.50 万元，其减少的主要原因是支付前期货款，应付账款减少导致经营活动现金流量净额减少。（四）持续经营评价 报告期内，公司狠抓产品质量，聘请专业的技术人才进行新产品的研发，在维护原有客户的基础上，不断拓展开发新客户，根据客户需求积极研发生产高性能改性工程塑料产品，加强与客户间的合作，公司产品订单较为稳定。在享受国家税收优惠等政策的同时，促进企业核心产品的技术研发力度，对公司 的经营发展起到积极的推动作用 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,179,133.15 12.18%9,763,892.76 7.55%55.46%应收票据 1,900,000.00 1.52%应收账款 29,688,774.69 23.81%30,993,834.4 23.98%-4.21%存货 20,034,845.86 16.07%25,592,645.16 19.80%-21.72%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 29,837,326.54 23.93%26,432,492.05 20.45%12.88%在建工程 4,547,687.65 3.52%短期借款 28,200,000.00 22.62%29,300,000 22.67%-3.75%长期借款 187,600.00 0.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末较报告期初货币资金增加 55.46%，变动原因系本年度减少应收账款，回笼资金；报告期末较报告期初存货减少 21.72%，变动原因主要系客户对产品需求变化，为了适应生产经营需要，减少库存量从而导致期末存货较期初少；报告期末较报告期初固定资产增长 12.88%。变动原因主要是在建工程完工转入固定资产；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 101,741,622.71-121,531,103.18-16.28%营业成本 92,672,151.09 91.09%111,429,989.53 91.69%-16.83%毛利率 8.91%-8.31%-销售费用 2,233,481.15 2.20%2,503,208.42 2.06%-10.78%管理费用 2,730,312.26 2.68%3,456,798.97 2.84%-21.02%研发费用 4,490,007.60 4.41%5,282,873.61 4.35%-15.01%财务费用 1,714,907.43 1.69%2,314,238.32 1.90%-25.90%公告编号：2020-002 15 信用减值损失 508,252.43 0.50%0 0.00%-资产减值损失-609,006.93 0.50%-其他收益 3,707,900.01 3.64%9,194,782.6 7.57%-59.67%投资收益 31,427.49 0.03%-公允价值变动收益 20,607.98 0.02%-资产处置收益-4,140.00 0.00%-汇兑收益-营业利润 1,261,729.58 1.24%4,982,625.69 4.10%-74.68%营业外收入 415,327.29 0.41%625,344.83 0.51%-33.58%营业外支出 12,998.75 0.01%3,513,305.56 2.89%-99.63%净利润 1,410,970.08 1.39%3,566,206.63 2.93%-60.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期末较报告期初其他收益减少 59.67%，变动原因系 2017 年即征即退的增值税金额在 2018 年入账。报告期末较报告期初营业利润减少 73.47%，变动原因系 2019 年营业收入下降了 1,978.95 万元。报告期末较报告期初营业外收入减少 33.58%，变动原因系 2019 年取得政府补助减少了 21.00 万元。报告期末较报告期初净利润减少了 60.43%，变动原因系 2019 年营业收入下降了 1,978.95 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 99,758,272.62 120,313,993.40-17.09%其他业务收入 1,983,350.09 1,217,109.78 62.96%主营业务成本 90,505,349.89 110,283,289.29-17.93%其他业务成本 2,166,801.20 1,146,700.24 88.96%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%PA 家电用改性 再生专用料 20,296,008.16 20.35%20,319,540.79 16.89%-1.16%PC 家电用改性 再生专用料 71,384,719.94 71.55%90,375,666.23 75.12%-21.01%其他家电用改性 再生专用料 8,077,544.52 8.10%9,611,916.48 7.99%-15.96%其他产品 18,628.4 0.00%6,869.90 0.00%171.16%合 计 99,758,272.62 100.00%120,313,993.40 100.00%-17.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 公告编号：2020-002 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江正泰建筑电器股份有限公司 17,481,043.97 17.18%否 2 乐清今立电器科技有限公司 10,498,116.31 10.32%否 3 浙江上曼电气科技有限公司 8,421,581.70 8.28%否 4 杭州鸿雁电器有限公司 5,327,478.28 5.24%否 5 浙江科瑞普电气有限公司 5,216,909.92 5.13%否 合计合计 46,945,130.18 46.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江金贸通供应链管理有限公司 7,395,258.00 9.36%否 2 苍南县金小玲废旧塑料回收经营部 4,742,269.43 6.00%否 3 苍南县茂柜废旧塑料回收经营部 4,737,855.58 6.00%否 4 苍南县亦广废旧塑料回收经营部 4,394,458.34 5.56%否 5 苍南县龙港宏友废旧塑料回收经营部 3,649,222.79 4.62%否 合计合计 24,919,064.14 31.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,460,412.31 17,175,443.12-21.63%投资活动产生的现金流量净额-6,519,250.06-5,542,576.25-17.62%筹资活动产生的现金流量净额-4,006,671.00-7,211,167.79 44.44%现金流量分析现金流量分析：一、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加了 320.45 万元，变动幅度为 44.44%，主要原因系公司在偿还银行借款 2019 年较 2018 年减少了 525 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企公告编号：2020-002 17 业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 9,763,892.76 货币资金 摊余成本 9,763,892.76 应收票据 摊余成本 18,003,372.43 应收票据 摊余成本 18,003,372.43 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 30,993,834.40 应收账款 摊余成本 30,993,834.40 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 268,190.11 其他应收款 摊余成本 268,190.11 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 18,003,372.43 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 18,003,372.43 应收账款应收账款 30,993,834.40 公告编号：2020-002 18 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 30,993,834.40 其他应收款其他应收款 268,190.11 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 268,190.11 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年1 月1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据减值准备 应收账款减值准备 2,284,901.05 2,284,901.05 其他应收款减值准备 153,536.32 153,536.32 财务报表格式的修订 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”；将原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；增加“专项储备”项目。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2018 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 2018 年 12 月 31 日重述金额 应收票据及应收账款拆开列示 应收票据 18,003,372.43 应收账款 30,993,834.40 应付票据及应付账款拆开列示 应付票据 9,324,847.00 应付账款 6,099,121.98 （2）会计估计变更 本报告期未发生重大会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司强化和建立了人才储备与激励机制，利用社会力量和院校资源，加大主营业务的技术 开发、解决方案定制等技术储备，不断提高公司持续发展能力。未来，随着对用户新材料技术需求定制 经验的不断提升、产品技术含量升级，公司将加大市场开发力度，规模效应也将随之体现，公司规模及 抗风险能力也将大幅提升，通过材料的技术定制解决方案，使公司未来业务发展具备持续性和稳定性。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有 良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财 务、业务等经营指标健康；公司拥有稳定并持续创新的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资 源，拥有互动良好互相协作的供应链和客户资源。公司不存在无法按期偿还债务的情况。公司实际控制 人及高级管理人员均正常履职；公司未拖欠员工工资，不存在无法支付的供应商货款的情况，生产经营 资质正常按期年检。公司不存在法律、法规、公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未 发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所公告编号：2020-002 19 述：本年度公司经营情况继续保持稳定快速发展，公司无对持续经营能力有重大不利影响的 事项，公司主营业务收入稳步增长，并较好地控制成本，公司具有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制以及实际控制人发生变更的风险 公司实际控制人陈思汕、蔡福舜、蔡盛克、涂丹、平阳君融股权投资有限公司、平阳嘉创资产管理 中心（有限合伙）合计持有本公司 79.29%的股份。陈思汕担任公司董事长兼总经理,蔡福舜、蔡盛克均担任公司董事,6 人能够利用其实际控制人地位,通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损 害公司及中小股东利益的风险。应对措施：公司已按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并履行董事会议事规则。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，全体监事依据公司章程和监事会议事规则 赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法、合规性进行监督。同时，公司制定董事会秘书负责信息披露工作，按照法律、法规和公 司章程规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，确保公司及中小股东的利益。2、公司治理的风险 公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度将对公司治理提出更高的要求