832964_2019_凯瑞环保_2019年年度报告_2020-06-18.pdf

凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 1 2019 年度报告 凯瑞环保 NEEQ:832964 凯瑞环保科技股份有限公司 KaiRui Environmental Protection 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 9 月，凯瑞一行再次踏上了印度这个神秘的国度，作为主赞助商参加了2019 印度国家炼化论坛，深入了解印度炼化发展方向并大力宣传凯瑞品牌，与会厂家反响热烈，取得了积极的成果。2019 年 10 月 15 日，中海石油中捷石化有限公司一行四人到我公司交流考察，我公司领导总工程师毛进池、副总经理高建滨、研究院院长郭为磊、销售经理程炳路等参加了接待，双方就相关技术问题进行了深入探讨。交流结束后，高总陪同客人一起参观了研究院和生产厂区。2019 年 10 月 20 日，中国石油和化学工业联合会组织专家在河南濮阳召开了由凯瑞环保和河南能源濮阳永金化工有限公司合作完成的“煤制乙二醇深度精制工艺技术”科技成果鉴定会。由 7 位专家组成的鉴定委员会一致认为：该技术指标先进，创新性强，应用前景广阔，达到了国际先进水平，同意通过鉴定。该技术可提升产品质量，满足下游聚酯应用的要求，减少了杂醇排出，提高了聚酯级乙二醇的收率，具有较好的经济和社会效益。凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、凯瑞环保 指 凯瑞环保科技股份有限公司 股东大会 指 凯瑞环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 凯瑞环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 凯瑞环保科技股份有限公司监事会 元,万元 指 人民币元，万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-12 月 31 日?公司章程 指 凯瑞环保科技股份有限公司公司章程 主办券商，长江证券 指 长江证券股份有限公司?会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）MTBE 指 甲基叔丁基醚的英文名称（Methyl Tert-butyl Ether）单词的第一个字母的缩写，一种无色、低粘度液体，微溶于水，易溶于乙醇、乙醚等有机溶剂，是一种良好的高辛烷值汽油掺加组分 树脂催化剂 指 在离子交换树脂的基础上发展而来的一种环保型催化剂，广泛应用于醚化、水合、酯化、烷基化、缩合、分解、叠合、环化等化学反应 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高永林、主管会计工作负责人刘怀勤及会计机构负责人（会计主管人员）杨洪光保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧的风险 公司是国内较早开发出醚化树脂催化剂和水合树脂催化剂的企业，凭借良好的性价比实现了对国外产品的进口替代，目前在国内树脂催化剂领域占据了主导地位。由于行业技术壁垒较高，目前国内仅有公司和丹东明珠特种树脂有限公司具备较大规模生产能力。但是树脂催化剂较高的盈利水平、巨大的发展潜力和旺盛的市场需求将吸引更多的投资者进入，从而使行业规模不断扩大，加剧行业内企业竞争。若公司不能持续在产品研发、工艺改进、技术创新、客户维护、市场开拓等方面保持优势，将难以在竞争中保持优势地位，从而影响公司的盈利水平和行业地位。2、营运资金缺乏的风险 树脂催化剂产业要求生产企业在技术和研发上持续投入大量资金，虽然公司报告期内连续实现盈利，资产规模逐年增加，但公司目前经营规模仍偏小，营运资金缺乏是公司面临的经营风险。3、应收账款产生坏账的风险 每年第一季度公司属于销售和回款的淡季，但又要为以后月份备置一定的产品库存，资金需求较大。报告期末，公司应收账款仍然较大。虽然公司销售客户多为中国石油、中国石化和中国海油等大型国有企业集团下属炼油、化工企业，信誉良好，公司应收账款质量较高，发生坏账损失的可能性较小，但若客户未来发生重大不利变化，也将导致其资金状况和信用状况发生重大不利变化，影响公司应收账款回收，从而导致存在坏账风险。4、我国 MTBE 产业政策未来可能发生变化的风险 MTBE 作为目前我国通用的改善汽油抗爆性能和燃烧性能的添加剂，不仅可以增加汽油含氧量、提高辛烷值，还可促进清洁燃烧、减少一氧化碳凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 6 排放等。由于 MTBE 易溶于水，当其泄露时容易造成地下污染。美国于 2005年禁止在其国内将 MTBE 作为汽油添加剂使用，以乙醇替代 MTBE 作为含氧化合物进行添加。虽然 2008 年初欧盟委员会专门对 MTBE 进行风险评估，认为 MTBE 对健康不构成威胁，解除了对 MTBE 的环保警报，但现阶段我国尚未就 MTBE 对于人体的危害程度进行独立的风险评估，不排除我国将来对 MTBE 进行风险评估并得出对健康有害的结论，或者参照美国有关 MTBE 的使用政策。2017 年 9 月，国家十五部委联合印发了关于扩大生物燃料乙醇生产和推广使用车用乙醇汽油的实施方案，将在全国范围推广使用车用乙醇汽油，国家有关 MTBE 产业政策发生改变将使公司面临一定的经营风险。5、技术失密风险 树脂催化剂生产相关技术、MTBE 工艺技术、轻汽油醚化工艺技术是公司的专有核心技术，该等技术由少数技术人员掌握。目前，虽然公司已经建立了严格的技术保密措施，但仍存在技术失密的可能。此外，公司工艺技术设计服务对外销售时，虽然已与客户签订了保密条款，但不排除相关工艺技术设计被第三方在未经许可的情况下利用的可能。若公司工艺技术设计相关技术未经许可被第三方利用，且公司不能采取有效措施及时制止将可能对未来生产经营造成重大不利影响。6、安全生产的风险 树脂催化剂生产过程中使用的部分原材料为易燃、易爆有害物质，并使用浓硫酸等腐蚀性物质，对储存和运输有特殊的要求，同时生产过程中部分工序处于高温环境，有一定的危险性。因此，在生产、经营、储存、运输过程中对安全有较高要求，一旦发生事故则会带来大的损失。尽管公司历来重视安全产，配备了较完备的安全设施，建立了较完善的事故预警、处理机制，发生安全事故的可能性较小，且公司成立以来未发生过重大安全事故，但仍不排除因设备老化、失修、物品保管、操作不当或自然灾害等原因造成意外安全事故，从而影响公司正常生产经营的可能。7、实际控制人的风险 高永林为公司控股股东和实际控制人，目前持有公司 54.41%的股份，同时，高永林的儿子高建章持有公司 3.69%的股份，高永林哥哥高永启持有公司 2.21%的股份，高永林姐夫毛进池持有公司 4.67%的股份，高永林及其关联自然人合计持有公司 64.98%股份。虽然公司已建立健全了包括三会议事规则、独立董事议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、内部审计制度、财务管理制度在内的一系列内部控制制度并严格执行，但若控股股东利用其持股比例优势，通过行使投票表决权、其他直接或间方式对公司的重大经营决策、人事任免等施加影响或实施其他控制，从而有可能损害公司及其他中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 凯瑞环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 KaiRui Environmental Protection Technology Co.,Ltd.证券简称 凯瑞环保 证券代码 832964 法定代表人 高永林 办公地址 河间市故仙乡西留庄 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张玲 职务 证券事务代表 电话 0317-3872222-8017 传真 0317-3872111 电子邮箱 K 公司网址 联系地址及邮政编码 河间市故仙乡西留庄,邮政编码：062451 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 21 日 挂牌时间 2015 年 7 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 树脂催化剂及其他离子交换树脂的研发、生产和销售以及节能环保工艺技术开发及转让；石油化工工艺技术开发及转让；化工工程技术咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）122,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高永林 实际控制人及其一致行动人 高永林、高建章 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130900670338967F 否 注册地址 河间市故仙乡西留庄 否 注册资本 122,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡丽娅、赵颖 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 163,369,877.52 186,320,697.93-12.32%毛利率%45.23%55.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,720,613.26 30,426,668.64-131.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,591,059.21 27,803,847.55-141.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.44%7.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.90%7.04%-基本每股收益-0.08 0.25-132.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 488,736,349.92 501,832,293.17-2.61%负债总计 112,765,608.48 97,840,938.47 15.25%归属于挂牌公司股东的净资产 375,970,741.44 403,991,354.70-6.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 3.31-6.95%资产负债率%（母公司）22.99%19.50%-资产负债率%（合并）23.07%19.50%-流动比率 2.3189 2.7901-利息保障倍数-0.2401 10.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 52,177,063.93 16,071,632.13 224.65%应收账款周转率 1.42 1.49-存货周转率 1.08 1.09-凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.61%6.41%-营业收入增长率%-12.32%14.87%-净利润增长率%-131.95%155.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 122,000,000 122,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-465,835.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,661,075.04 委托他人投资或管理资产的损益 19,054.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-151,744.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,062,549.72 所得税影响数 192,103.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,870,445.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 11 应付票据-应付账款-10,698,094.63 应收票据及应付账款 10,698,094.63-应收票据 10,788,777.64 应收账款 116,392,937.14 应收票据及应收账款 127,181,714.78-资产减值损失 2,572,638.56-2,572,638.56 凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于化学原料和化学制品制造业，作为国内最早研究树脂催化剂的企业之一，公司率先研发出合成 MTBE 用醚化树脂催化剂、合成甲乙酮用水合树脂催化剂、轻汽油醚化催化剂、催化蒸馏元件等，产品质量和性能优良，实现了对同类产品的进口替代，改变了国内树脂催化剂严重依赖国外进口的局面。公司不仅能生产高质量的树脂催化剂产品，还能提供高水平的树脂催化剂应用工艺技术设计，还可以根据下游客户的工艺流程、设备环境、原材料等，为其提供高效、经济的工艺技术设计服务。凭借在树脂催化剂领域的产品技术优势、产品生产工艺和质量优势、树脂催化剂应用工艺技术的技术优势、服务优势、客户资源优势、品牌优势，公司为中国石油、中国石化、中国海油等国内大型石油、化工企业（含子、分公司）提供醚化、水合、酯化、烷基化、缩合等化学反应所需的树脂催化剂、其他离子交换树脂产品以及树脂催化剂应用工艺技术。公司收入来源于树脂催化剂及其他离子交换树脂的销售以及树脂催化剂工艺技术的开发及转让等。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照“强化队伍建设，激发团队活力；积极开发市场，拓展生存空间；降低费用成本，提升经营毛利；严控资金风险，提高经营质量”的经营策略，稳步推进各项业务的开展，但由于受到经济环境的影响，公司业绩出现下滑。在生产上，公司以市场为导向，以科技为依托，以创新为动力，以产品质量提升为核心，深挖企业内部潜能和市场潜力，加强企业量化管理，加大技术创新力度，提高产品技术含量，增强企业的核心竞争力；在研发上，公司在报告期内一如既往的重视并加大对技术研发工作的投入，以技术进步为第一生产力，提升产品竞争力，积极推进产品研发、质量攻关、技术创新，努力打造自主创新的新型制造企业。截至 2019 年 12 月 31 日，公司拥有取得专利证书的专利 100 项，其中 67 项发明专利、33 项实用新型专利；实质审查中的专利 29 项，均为发明专利。报告期内，公司实现营业收入 16,336.99 万元，较上年同期 18,632.07 万元减少 12.32%，主要原因为公司报告期内国内醚化类装置投资低迷导致技术工艺包收入减少所致。净利润-972.06 万元，较上年同期 3,042.67 万元减少 131.95%，主要原因为报告期内营业收入减少而凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 13 营业成本、各项费用增加所致。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 48,873.63 万元，比期初 50,183.23 减少 2.16%；净资产为37,597.07 万元，比期初 40,399.14 减少 6.94%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 47,142,390.33 9.65%22,923,961.17 4.57%105.65%应收票据 12,657,463.90 2.59%10,788,777.64 2.15%17.32%应收账款 74,687,925.00 15.28%116,392,937.14 23.19%-35.83%存货 82,150,669.39 16.81%77,270,370.81 15.40%6.32%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 199,705,125.61 40.86%199,758,071.84 39.81%-0.03%在建工程 7,512,647.61 1.54%12,944,195.51 2.58%-41.96%短期借款 69,900,000.00 14.30%49,900,000.00 9.94%40.08%长期借款 5,370,000.00 1.10%5,370,000.00 1.07%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金同比增加 105.65%，主要原因为报告期内公司加强应收账款管理,使销售回款增加 4162 万元所致。应收账款同比减少 35.83%，主要原因为报告期内公司加强应收账款管理,加大销售回款力度。在建工程同比减少 41.96%，主要原因为报告期内公司研发楼由在建工程转入固定资产所致。短期借款同比增加 40.08%，主要原因为备货补充生产流动资金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 163,369,877.52-186,320,697.93-12.32%营业成本 89,474,531.26 54.77%82,989,904.92 44.54%7.81%毛利率 45.23%-55.46%-销售费用 29,424,978.36 18.01%26,574,184.93 14.26%10.73%管理费用 31,299,362.57 19.16%26,572,614.85 14.26%17.79%研发费用 12,919,237.80 7.91%9,992,206.96 5.36 29.29%财务费用 5,786,052.94 3.54%2,968,891.63 1.59%94.89%信用减值损失 798,322.10 0.49 0 0%-凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 14 资产减值损失 -2,641,558.37-1.62-2,572,638.56-1.38%2.68%其他收益 2,661,075.04 1.63 1,268,440.59 0.68%109.79%投资收益 19,054.80 0.01 21,327.40 0.01%-10.66%公允价值变动收益 0 0 0 0-资产处置收益 136382.77 0.08 0 0-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-5,866,132.12-3.59%34,346,791.83 18.43%-117.08%营业外收入 28,857.84 0.02%2,551.74 0 1,030.91%营业外支出 646,437.96 0.40%396,681.20 0.21%62.96%净利润-9,720,613.26-5.95%30,426,668.64 16.33%-131.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用同比增加了 29.29%，主要原因为报告期内公司增加新项目研发所致。财务费用同比增加了 94.89%，主要原因为短期借款增加相应增加借款利息，汇兑损益和担保费用也增加所致。其他收益同比增加了 109.79%，主要原因为由于研发新项目获得政府补助资金增加所致。营业外收入同比增加了 1030.91%，主要原因为扣除质量不合格供应商的质保金 2.58 万元所致。营业外支出同比增加了 62.96%，主要原因为主动放弃部分专利权，造成摊余价值损失所致。净利润同比减少了 131.95%，主要原因为营业收入减少而营业成本、各项费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 161,465,189.64 186,310,215.52-13.34%其他业务收入 1,904,687.88 10,482.41 18,070.32%主营业务成本 88,560,301.87 82,987,004.92 6.72%其他业务成本 914,229.39 2,900.00 31425.15%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%树脂催化剂 141,316,998.70 86.50%147,793,106.34 79.32%-4.38%其他离子交换树脂 19,075,172.08 11.68%25,092,468.06 13.47%-23.98%技术转让与服务 1,073,018.86 0.66%13,424,641.12 7.20%-92.01%其他业务收入 1,904,687.88 1.16%10,482.41 0.01%18,070.32%合计 163,369,877.52 100%186,320,697.93 100%-12.32%凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他离子交换树脂同比减少了 23.98%，主要原因为市场竞争激烈导致产品价格有所下降。技术转让与服务同比减少了 92.01%，主要原因为下游客户新装置缓建或停建造成工艺包收入减少较多。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 浙江石油化工有限公司 12,267,308.58 7.51%否 2 山东东明梨树化学有限公司 7,943,017.22 4.86%否 3 中国石油天然气股份有限公司广西石化分公司 7,510,426.26 4.60%否 4 新疆独山子天利高新技术股份有限公司 5,594,827.58 3.42%否 5 浙江信汇合成新材料有限公司 5,431,039.83 3.32%否 合计合计 38,746,619.47 23.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 鹤壁市海格化工科技有限公司 9,400,908.05 7.68%否 2 山东立科环保科技有限公司 8,402,150.00 6.86%否 3 江苏常青树新材料科技有限公司 6,180,960.00 5.05%否 4 国网河北省电力有限公司沧州供电分公司 4,915,294.21 4.01%否 5 南京普照化工有限公司 4,891,073.35 3.99%否 合计合计 33,790,385.61 27.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 52,177,063.93 16,071,632.13 224.65%投资活动产生的现金流量净额-22,528,638.00-15,094,702.43-筹资活动产生的现金流量净额-4,193,850.56 2,097,216.18-299.97%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比增加了 224.65%，主要原因为销售回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额同比减少了 743.39 万元，主要原因为固定资产投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 299.97%，主要原因为归还银行贷款增加、分配股利增加、偿还利息增加所致。凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有 4 家控股子公司，具体情况如下：1、河北诚瑞环保科技有限公司成立于 2018 年 12 月 3 日，注册资本为 3,000 万元，公司 100.00%控股，业务性质主要为树脂及催化剂技术的研发。2、河北瑞森新材料科技有限公司成立于 2018 年 12 月 5 日，注册资本为 2,000 万元，公司 100.00%控股，经营范围为活性炭技术研发、生产。3、沧州玖瑞能源科技有限公司成立于 2018 年 12 月 10 日，注册资本为 5,000 万元，公司 100.00%控股，经营范围为新能源产品的技术研发、技术推广、技术服务。4、瓜州县嘉瑞能源科技有限公司成立于 2019 年 3 月 11 日，注册资本为 1,000 万元，公司 100.00%控股，经营范围为聚甲氧基二甲醚、柴油添加剂、碳化树脂、活性炭吒、化工工艺技术的开发与转让。河北成瑞能源科技有限公司成立于 2014 年 4 月 4 日，注册资本为 1,000 万元，公司 100.00%控股，经营范围为对二甲醚项目的投资建设管理。河北成瑞能源科技有限公司已于 2017 年 9 月 8 日完成税务注销，2019 年 9 月 25 日，经河北省河间市市场监督管理局批准后正式注销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更：重要会计政策变更：（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 17 并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。本公司于 2019 年 1 月 1 日，财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表：项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：-货币资金 22,923,961.17 22,923,961.17-交易性金融资产-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据 10,788,777.64 10,788,777.64-应收账款 116,392,937.14 116,392,937.14-应收款项融资-预付款项 3,844,719.29 3,844,719.29-其他应收款 3,315,702.50 3,315,702.50-其中：应收利息-应收股利-存货 77,270,370.81 77,270,370.81-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产 355,833.33 355,833.33-流动资产合计 234,892,301.88 234,892,301.88-非流动资产：-债权投资-可供出售金融资产-其他债权投资-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 199,758,071.84 199,758,071.84-在建工程 12,944,195.51 12,944,195.51-生产性生物资产-油气资产-无形资产 43,064,675.86 43,064,675.86-开发支出-商誉-长期待摊费用 632,861.64 632,861.64-凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 18 递延所得税资产 6,261,152.93 6,261,152.93-其他非流动资产 4,279,033.51 4,279,033.51-非流动资产合计 266,939,991.29 266,939,991.29-资产总计 501,832,293.17 501,832,293.17-流动负债：-短期借款 49,900,000.00 49,900,000.00-交易性金融负债-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 10,698,094.63 10,698,094.63-预收款项 7,337,148.59 7,337,148.59-应付职工薪酬 3,110,070.32 3,110,070.32-应交税费 11,075,417.48 11,075,417.48-其他应付款 1,667,707.50 1,667,707.50-其中：应付利息 118,355.71 118,355.71-应付股利-持有待售负债-一年内到期的非流动负债 400,000.00 400,000.00-其他流动负债-流动负债合计 84,306,794.23 84,306,794.23-非流动负债：-长期借款 5,370,000.00 5,370,000.00-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-预计负债-递延收益 8,282,499.95 8,282,499.95-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计 13,652,499.95 13,652,499.95-负债合计 97,959,294.18 97,959,294.18-所有者权益（或股东权益）：-实收资本（或股本）122,000,000.00 122,000,000.00-其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公 130,378,720.93 130,378,720.93-减：库存股-其他综合收益-凯瑞环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-024 19 专项储备-盈余公积 23,495,271.34 23,495,271.34-未分配利润 128,117,362.43 128,117,362.43-所有者权益（或股东权益）合计 403,991,354.70 403,991,354.70-负债和所有者权益（或股东权益）总计 501,832,293.17 501,832,293.17-（2）财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。（3）财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。（4）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 201