832963_2019_海鹰环境_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 海 鹰 环 境 NEEQ:832963 河北海鹰环境安全科技股份有限公司 Hebei Seahawks Environment Safety Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司取得河北省企业信用促进会和河北省企业信用研究院联合颁发的 2018 年度河北省守合同重信用企业证书；2019 年 3 月，公司被河北安资安全技术咨询有限公司和河北省安全技术防范学会评定具备承揽安全技术防范壹级系统（工程）的设计、施工、维修资格，取得安防工程企业资质证书；2019 年 3 月，公司被河北安资安全技术咨询有限公司和河北省安全技术防范学会核准为会员，颁发会员证书；2019 年 3 月，公司取得河北省环境保护产业协会颁发的水污染治理（甲级）环境工程设计认定资格证书；2019 年 3 月，公司被石家庄市建筑协会评定为 2018 年度石家庄市建筑业先进企业；2019 年 3 月，公司被石家庄市建筑协会评定为石家庄市建筑业诚信企业；2018 年 4 月，公司被科技部认定为国家科技型中小企业；2019 年 5 月，公司被石家庄市信用协会评定为信用评价 AA 级企业；2019 年 8 月，公司被河北省公安厅安全技术防范管理办公室颁发河北省安全技术防范系统设计、安装、维修备案证；2019 年 9 月，公司取得 环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、质量管理体系认证证书；2019 年 9 月，公司取得河北省科学技术厅颁发的“科技小巨人”证书；2019 年 11 月，公司取得“兴石杯”（市优）工程荣誉证书；上述资质证书及荣誉证书的取得，体现了政府部门及行业协会对公司环保工作成果的肯定，同时海鹰环境将全力以赴，专注于发展新环保产业，以优秀的产业服务改善人民的生活质量和优化生活环境，意在为创造一个更加清洁的世界做出我们更大的贡献。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、海鹰环境、海鹰 指 河北海鹰环境安全科技股份有限公司 河北海鹰、海鹰有限、有限公司 指 河北海鹰安全技术工程有限公司 股东大会 指 河北海鹰环境安全科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北海鹰环境安全科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北海鹰环境安全科技股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 业务规则 指 现行有效的全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 现行有效的河北海鹰环境安全科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司 亚太(集团)指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)EPC 指 公司受业主委托,按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 BT 指 一个项目的运作通过项目公司总承包,融资、建设验收合格后移交给业主,业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程 BOT 指 业主方将一些拟建的基础设施建设项目通过招商等方式转让给公司进行建设经营,并在双方协定的一定时期内,由公司通过经营,偿还债务,收回投资并盈利,协议期满项目产权归业主方 PPP 指 在公共服务领域,政府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本,双方按照平等协商原则订立合同,由社会资本提供公共服务,政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人董跃勇、主管会计工作负责人董跃勇及会计机构负责人（会计主管人员）张文惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业务具有明显的区域性,市场集中度低,存在无序竞争风险 消防工程产业属于局部地区垄断竞争市场,相比而言区域外公司要进入某地市场有一定难度,因为与当地商务关系的建立需要付出很长的时间和较大的代价,并且区域外公司的项目运作成本远高于当地企业。各地消防工程公司均有本土化趋向,区域化特色明显,其中许多竞争者趋向针对某些他们能够更好满足顾客需要的细分市场。区域化特色也导致在消防工程行业很难形成具有全国影响力的大型企业,市场上主要是数量庞大的中小型企业,低价竞争、地方保护主义等现象仍较为严重,扰乱了市场正常的价格秩序,打击了企业的研发热情,阻碍了消防工程行业的技术进步,也严重阻碍了企业创新以及行业持续健康发展。工程质量管理要求高,管理不善易导致经营风险 工程项目建设施工由于周期较长,多工种交叉作业对项目组织施工的要求较高。在项目施工过程中,不仅承受着工程进度的压力,施工质量的考验,而且容易受到各种不确定因素的影响(譬如材料指标不过关、工程进度款不到位、设计图纸未按时提公告编号：2020-002 6 供、天气恶劣等),从而面临延迟交付、出现质量问题。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人是董跃中、董跃勇兄弟,董跃中直接持有公司股份 15,040,000 股,持股比例 35.45%,通过石家庄学友投资中心(有限合伙)间接持有 0.12%;董跃勇直接持有公司股份14,820,000股,持股比例34.94%,通过石家庄建硕投资中心(有限合伙)及石家庄学友投资中心(有限合伙)间接持有比例 14.79%。董跃中、董跃勇通过直接及间接方式合计持有比例 85.30%。董跃勇现任公司董事长、总经理。若控股股东和实际控制人利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。已完工尚未结算的资产增大带来存货减值风险以及现金流风险 公司期末存货主要由已经完工但尚未结算的工程项目构成,部分项目完工时间已较长但尚未与客户进行结算。2019 年末存货余额较 2018 年末有所增长,公司未与客户进行结算的工程项目金额处于较高水平。如果公司客户资金流状况不佳,会导致工程项目结算的进度拖慢,同时由于公司客户中很大一部分为政府机关,客户议价能力较强,以上因素会增加公司存货的减值风险。此外,由于公司存货余额较大,占用的公司现金流较多,进而给公司带来一定的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北海鹰环境安全科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Seahawks Environment Safety Technology Co.,Ltd 证券简称 海鹰环境 证券代码 832963 法定代表人 董跃勇 办公地址 河北省石家庄市中山东路 166 号鼎泰商务 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姚亚丽 职务 董事会秘书 电话 0311-89295135 传真 0311-83806119 电子邮箱 公司网址 http:/www.hb- 河北省石家庄市中山东路 166 号鼎泰商务 9 楼,邮政编码050000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 30 日 挂牌时间 2015 年 7 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑业 主要产品与服务项目 环保工程设计、施工和运营服务;消防工程设计、施工和维保服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）42,420,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 董跃勇、董跃中 实际控制人及其一致行动人 董跃勇、董跃中 公告编号：2020-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100728819801Y 否 注册地址 河北省石家庄市高新区黄河大道136 号 否 注册资本 42,420,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李亚东、赵青 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 239,542,014.73 152,653,643.32 56.92%毛利率%11.99%19.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,462,698.19 8,161,024.36-45.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,547,046.54 7,420,151.23-38.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.02%7.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.10%7.09%-基本每股收益 0.11 0.19-42.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 269,752,611.06 208,270,028.97 29.52%负债总计 156,569,516.61 99,549,632.71 57.28%归属于挂牌公司股东的净资产 113,183,094.45 108,720,396.26 4.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.67 2.56 4.10%资产负债率%（母公司）58.04%47.80%-资产负债率%（合并）58.04%47.80%-流动比率 1.6843 2.0381-利息保障倍数 8.19 9.31-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 57,820,721.04-4,111,985.41 1,506.15%应收账款周转率 3.90 2.42-存货周转率 2.39 1.69-公告编号：2020-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.52%11.06%-营业收入增长率%56.92%14.84%-净利润增长率%-45.32%-24.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,420,000 42,420,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-86,679.83 所得税影响数-2,331.48 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-84,348.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 海鹰环境主营业务涵盖消防工程和环保工程两个领域，其中消防工程业务属于建筑业类“E4990其他建筑安装业”，环保工程业务属于建筑业类“E4821 水源及供水设施工程建筑”。消防工程领域主要致力于为客户提供消防工程一体化解决方案，业务涉及工程的设计、建设、维保、消防产品销售等。公司目标客户主要包括市政、工业、民建等项目。消防工程领域商业模式：1、公司通过参与消防工程项目的设计、相关设备材料采购、组织施工及后期的维保，获取主要收益。2、公司消防业务覆盖众多行业，公司在消防工程设计、施工、进度控制、质量控制和效益等方面，具有竞争优势并有成功案例。公司通过对消防工程区域化和子行业深度挖掘，将产生持续收益。环保工程领域主要致力于为客户提供环境治理一体化解决方案，业务涉及投资、建设、运营等。通过 EPC、BT、BOT、PPP 等模式对市政污水、工业污水、净水、固废和污泥、烟气治理等进行投资、建设、运营。公司系国家高新技术企业，拥有多项专利和专有技术，根据客户需求提供定制的整体解决方案和服务。公司拥有一支专业、创新的高素质管理团队，专注于环保产业前沿领域、行业相关的新趋势和新技术，通过实践积累了丰富的技术知识和经验，从而成就了公司创新型、成长型的发展特色。由于每个项目所处行业、治理环境条件、区位条件等情况不相同，综合考虑项目具体情况、客户个性化需求、竞争环境及市场效应等因素，制定符合项目特点的方案。随着公司业务规模的逐步扩大和环保行业的快速发展，未来公司将更多的采取 EPC、BOT、PPP 模式和第三方治理模式开展业务。环保领域商业模式：1、公司的集合自有技术、建设、运营的项目经验而形成的为客户快速提供解决方案的能力成为公司核心竞争优势，环保工程项目从设计、采购直至完成施工建设产生的收益以及运营收益构成公司环保工程领域的主要收益。2、公司通过为区域内政府和行业客户服务，将水、气、固废等整体治理，同时打造从前端的规划设计，到后续投资、建设、运营等一体化服务，产生规模效益。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-002 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司努力践行年度经营目标，在稳固发展消防领域的基础上，继续加大在包括污水处理及运营、污泥处理及垃圾渗滤液等环保领域的投入。2019 年度公司实现营业收入 2.40 亿元，较上年同期有所上升，实现营业利润 487.82 万元，较上年同期下降 39.99%，实现归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益）454.70 万元，较上年同期下降 38.72%。公司围绕年初制定的计划，积极展开各项工作，报告期内，公司总体经营情况及下年度经营规划如下：（一）报告期内，公司对环保领域的各项资源投入继续加大，包括开拓新的业务领域，研发新的污水处理技术及工艺等，另一方面，由于环保工程项目较大，工程建设周期长，收入及利润的释放期相对较长，致使本年度收入规模及利润较上年度有所下降，随着市场业务的不断开拓及项目的逐步完工，相关收入和利润将能够得到稳步提升。今后，公司在重点稳固污水、污泥和固废领域治理的基础上，特别加强在运营项目方面的布局，逐步形成投资、设计、建设、调试、运营、售后服务、专有技术和设备的研发生产的全产业链。为应对竞争压力，公司在内部积极探索，苦练内功降低成本，加大专有技术和工艺方案研发；在外部为客户提供个性化服务，打造从前端的规划、投资、设计，到后续的建设、运营等一体化服务，提高工程项目的附加值，最终在综合性价比和效果上创造优势，增强企业的品牌影响力，形成良性发展。（二）公司作为河北唯一的消防工程行业公众公司，在消防领域继续保持了行业领先优势。公司的目标客户主要为央企、国企、上市公司等优质企业，本公司作为其产业链上的配套和互补，与其合作必将产生强强联合的竞争优势，从而为公司整体发展积淀基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 56,688,218.77 21.01%25,907,783.25 12.44%118.81%应收票据 1,000,000.00 0.37%566,760.22 0.27%76.44%应收账款 65,152,518.86 24.15%57,662,718.9 27.69%12.99%存货 109,099,281.17 40.44%91,526,643.19 43.95%19.20%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 2,635,310.2 0.98%2,833,881.78 1.36%-7.01%公告编号：2020-002 13 在建工程 0 0.00%0 0.00%-短期借款 0 0.00%23,000,000 11.04%-100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金上涨118.81%，主要因为年底南宫第三污水厂收到一笔2000万预收款所致；2、应收票据上涨76.44%，主要因为收到一笔150万商业承兑票据所致；3、应收账款上涨12.99%，主要因为环保事业部新项目开始增加、旧项目在今年结算导致收入增加，相应的应收账款也有所上涨；4、存货上涨19.20%，主要因为收入增加，相应的存货也有所上涨；5、短期借款下降100%，是因为19年偿还了所有的银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 239,542,014.73-152,653,643.32-56.92%营业成本 210,825,611.02 88.01%122,280,970.64 80.10%72.41%毛利率 11.99%-19.90%-40%销售费用 1,567,476.71 0.65%1,280,594.63 0.84%22.40%管理费用 10,204,011.74 4.26%6,949,572.24 4.55%46.83%研发费用 4,802,063.87 2.00%5,662,210.7 3.71%-15.19%财务费用 627,795.39 0.26%1,600,957.14 1.05%-60.79%信用减值损失-5,655,237.58-2.36%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-6,319,481.85-4.14%100.00%其他收益 0 0.00%0 0.00%-投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%-2,472.52 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 4,878,211.37 2.04%8,129,198.38 5.33%-39.99%营业外收入 17,782.6 0.01%880,085.92 0.58%-97.98%营业外支出 104,462.43 0.04%5,421.06 0.00%1,826.97%净利润 4,462,698.19 1.86%8,161,024.36 5.35%-45.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入上涨56.92%，是因为今年商品销售收入增加406.81万、维保服务收入增加1010.61万、工程收入增加5515.38万、环保运营项目增加1547.56万所致；2、营业成本上涨72.41%，是因为今年商品销售成本增加199.33万、维保服务成本增加835.30万、工程支出增加6580.69万、运营成本增加932.29万所致；3、销售费用、管理费用上涨22.40%和46.83%，均是因为销售增加所致；4、研发费用下降15.19%，主要因为部分研发项目进入验收阶段所致；公告编号：2020-002 14 5、财务费用下降60.79%，是因为银行借款在本期偿还完所致；6、资产减值损失下降100%，是因为今年坏账损失记入了信用减值损失；7、资产处置收益下降100%，是因为今年没有资产处置；8、营业利润下降39.99%，是因为毛利率下降所致；9、营业外收入下降97.98%，是因为今年没有新增的政府补助；10、营业外支出上涨1826.97%，主要因为今年新增捐赠支出5万、滞纳金2.2万等；11、净利润下降45.32%，主要因为毛利率下降40%所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 239,542,014.7 152,653,643.3 56.92%其他业务收入 0 0-主营业务成本 210,825,611 122,280,970.6 72.41%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入上涨56.92%，主要是因为今年商品销售收入增加406.81万、维保服务收入增加1010.61万、工程收入增加5515.38万、环保运营项目增加1547.56万所致；2、主营业务成本上涨72.41%，是因为今年商品销售成本增加199.33万、维保服务成本增加835.30万、工程支出增加6580.69万、运营成本增加932.29万所致；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北南宫经济开发区管理委员会 46,000,000 19.20%否 2 冀中能源峰峰集团有限公司 15,616,577.94 6.52%否 3 定兴县住房和城乡建设局 13,286,972 5.55%否 4 海兴县城市管理行政执法局 12,521,271.5 5.23%否 5 枣强县营新污水处理有限公司 11,438,682 4.78%否 合计合计 98,863,503.44 41.27%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市安一建筑工程有限公司 19,102,248.00 8.94%否 2 河北印慈建筑劳务分包有限公司 14,148,826.74 6.63%否 3 河北亚鑫建筑工程有限公司 9,568,000.00 4.48%否 4 河北枳实建筑劳务分包有限公司 9,418,960.01 4.41%否 5 北京德信恒丰商贸有限公司 7,110,000.00 3.33%否 公告编号：2020-002 15 合计合计 59,348,034.75 27.79%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。0 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 57,820,721.04-4,111,985.41 1,506.15%投资活动产生的现金流量净额-104,916.97-93,929.21 11.70%筹资活动产生的现金流量净额-23,666,122.96 17,916,539.99-232.09%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额上涨 1506.15%，主要因为收入上涨以及年底收及一笔 2000 万预收款所致；2、投资活动产生的现金流量净额上涨 11.70%，主要是因为今年购置固定、无形资产 10.49 万所致；3、筹资活动产生的现金流量净额下降 232.09%，主要是今年偿还 2300 万贷款且没有新增贷款所致；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，公告编号：2020-002 16 对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 25,907,783.25 货币资金 摊余成本 25,907,783.25 应收票据 摊余成本 566,760.22 应收票据 摊余成本 566,760.22 应收账款 摊余成本 57,662,718.90 应收账款 摊余成本 57,662,718.90 其他应收款 摊余成本 8,104,700.99 其他应收款 摊余成本 8,104,700.99 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 566,760.22 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 566,760.22 应收账款应收账款 57,662,718.90 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 57,662,718.90 其他应收款其他应收款 8,104,700.99 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 8,104,700.99 公告编号：2020-002 17 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对公司报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 16,627,354.21 16,627,354.21 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 该会计政策变更对公司 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益无影响。其他会计政策变更 A、财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2019年 12 月 31 日的财务报表，并对 2018 年度的财务报表进行相应调整，对财务报表的影响列示如下：单位：元 序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响 金额 追溯调整法追溯调整法 1 根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），本公司将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目。应收票据及应收账款-58,229,479.12 应收票据 566,760.22 应收账款 57,662,718.90 2 根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），本公司将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目。应付票据及应付账款-32,862,056.48 应付票据 1,778,279.55 应付账款 31,083,776.93 B、执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述准则。C、执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述准则。（2）会计估计变更 公告编号：2020-002 18 公司本年度无会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场持续保持增长态势，主要财务和业务各项指标正常，与各供应商及客户保持良好的合作关系，核心竞争能力不断增强；经营管理层以及核心业务人员队伍稳定；公司无违规违法行为发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司业务具有明显的区域性，市场集中度低，存在无序竞争风险。消防工程产业属于局部地区垄断竞争市场，相比而言区域外公司要进入某地市场有一定难度，因为与当地商务关系建立需要付出很长的时间和较大的代价，且区域外公司的项目运作成本远高于当地企业。各地消防工程公司均有本土化趋向，区域化特色明显，其中许多竞争者趋向针对某些他们能够更好满足顾客需要的细分市场。区域化特色也导致在消防工程行业很难形成具有全国影响力的大型企业，市场上主要是数量庞大的中小型企业，低价竞争、地方保护主义等现象仍较为严重，扰乱了市场正常的价格秩序，打击了企业的研发热情，阻碍了消防工程行业的技术进步，也严重阻碍了企业创新以及行业持续健康发展。应对措施：首先，从公司内部分析，公司持续对消防报警系统和灭火系统的研发进行人力、物力投入，不断提高了整个消防系统的创新性和稳定性，同时，从设计、采购、施工等各环节优化产品和服务的性能及质量，最终在消防工程的综合性价比上保持优势，形成了良性循环；其次，从外部环境分析，虽然目前消防行业在一定程度上仍属于区域性经营，但打破区域垄断甚至进入国际市场进已是大势所趋，也是消防工程公司持续健康发展的动力。公司在 2008 年取得了消防专业一级资质，2009 年取得了建筑智能化工程专业一级资质，2014 年陆续取得了机电设备安装一级资质、安防系统工程设计、施工、维修一级资质等，资质的提升不仅是企业能力的体现，也满足了消防准入门槛的要求，为企业进一步开拓市场奠定了坚实基础；最后，公司本期内对战略布局调整已经初见成效，在稳定消防业务的基础上，拓展新的环保细分领域，尤其是污水、污泥和固废治理领域，市场份额正在稳步提升。2、工程质量管理要求高，管理不善易导致经营风险 公告编号：2020-002 19 工程项目建设施工由于周期较长，多工种交叉作业对项目组织施工的要求较高。在项目施工过程中，不仅承受着工程进度的压力，施工质量的考验，而且容易受到各种不确定因素的影响（譬如材料指标不过关、工程进度款不到位、设计图纸未按时提供、天气恶劣等），从而面临延迟交付、出现质量问题。应对措施：工程出险质量风险，不仅会对公司的信誉造成重