832762_2019_大洋教育_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

2019 年度报告 大洋教育 NEEQ:832762 广州大洋教育科技股份有限公司 Guangzhou dayang Education Technology Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司新取得软件著作权证书共 38 个，包括以下：大数据下的人才匹配测评分析系统 V1.0（登记号：2019SR0033888）；基于人工智能的个性化教学系统 V1.0（登记号：2019SR0033868）；在线教育平台电子档案管理系统 V1.0（登记号：2019SR0033852）；智慧教育公共服务云平台 V1.0（登记号：2019SR0033911）；KxAli 仿真实训软件 V3.0（登记号：2019SR0671638）；KxExpress 仿真实训软件 V3.0（登记号：2019SR0671638）；KxAmazon仿真实训软件 V3.0（登记号：2019SR0674635）；HyTaobao 仿真实训软件 V3.0（登记号：2019SR0675337）等。目前，公司拥有一共 116 项软件著作权。报告期内，公司重大项目中标：2019 年度广州市第一期计算机设备批量集中采购项目，中标金额为 3,934 万元。2019 年 12 月，公司被广州市科学技术局评定为广州市科学技术普及基地 2019 年 9 月，公司获得中国中小企业协会评定为企业信用等级 3A 证书 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息.3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、大洋教育、股份公司 指 广州大洋教育科技股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 广州大洋教育科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 广州法制盛帮律师事务所 会计师、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周春翔、主管会计工作负责人刘智均及会计机构负责人（会计主管人员）刘智均保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 管理与人力资源风险 教育信息化是一个规模巨大、增长快速的朝阳产业，开发技术人才稀缺，市场竞争大，公司未来几年依然会处于高速成长阶段，这对公司管理运营的规范性和人力资源体系建设的及时性、有效性都提出了更高的要求。公司正在向集团化发展，这一过程中需要成熟的决策机制、科学的管理体系以及有效的人才梯队。因此，公司的决策机制、管理体系、人才梯队建设能否及时、有效的匹配公司的快速成长，是公司持续经营中面临的又一风险。?实际控制人不当控制风险 公司第一大股东周春翔先生持有公司股份 73.21%，为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。大量资金投入风险 在线教育服务是一项产品需求新、应用周期长的系统工程。公司需要在较长时间内投入大量资金开发相应的服务产品和推广相应的服务，需要形成较强实的资金投入链。大量的开发维护的投入，短时间难以达到盈亏平衡，公司也存在资金链断裂的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州大洋教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou dayang Education Technology Co.,Ltd 证券简称 大洋教育 证券代码 832762 法定代表人 周春翔 办公地址 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 23 号楼 601 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘智均 职务 董事会秘书、财务总监 电话 020-38258775 传真 020-38258371 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心23号楼 601房 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 24 日 挂牌时间 2015 年 7 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 向教育、政府部门等公共服务领域及其他企业客户提供信息化解决方案，主要包括系统集成解决方案、自主软件及在线教育平台运营、IT 产品代理分销及相关服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）39,157,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 周春翔 实际控制人及其一致行动人 周春翔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401017082937426 否 注册地址 广州市天河区天河北路 908 号2507 房 否 注册资本 43,508,334 是 公司于 2019 年 11 月 16 日举行的 2019 年第五次临时股东大会审议通过关于的议案，公司向特定对象非公开发行普通股股票共4,350,834 股，发行价格为 3.45 元/股，募集资金总额为 15,010,377.30 元。发行方案具体内容详见公司于 2019 年 11 月 1 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的广州大洋教育科技股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案（公告编号：2019-039）。公司已于 2020 年 1 月 13 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于大洋教育科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2020110 号）。公司于 2020 年 1 月 19 日完成注册资本增加的工商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 12 号高德置地冬广场 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨步湘、袁汝麒 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 11 月 16 日举行的 2019 年第五次临时股东大会审议通过关于的议案，公司向特定对象非公开发行普通股股票共4,350,834 股，发行价格为 3.45 元/股，募集资金总额为 15,010,377.30 元。发行方案具体内容详见公司于 2019 年 11 月 1 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的广州大洋教育科技股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案（公告编号：2019-039）。公司已于 2020 年 1 月 13 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于大洋教育科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2020110 号）。2020 年 2 月 28 日，黄斌先生向董事会提交辞职报告，因个人原因辞去公司总经理及公司董事的职务，公司第二届董事会于 2020 年 3 月 5 日正式任命周春翔先生担任公司总经理的职务，任职有限期限由广州大洋教育科技股份有限公司董事会第二十四次会议决议通过之日至第二届董事会任期届满。公司召开第二届董事会第二十四次会议审议通过选举公司董事会董事的议案，董事会提名贾登尧先生担任公司董事，任职有限期限由广州大洋教育科技股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会决议通过之日至第二届董事会任期届满。该议案于 2020 年 3 月 21 日公司举行的 2020 年第一次临时股东大会审议通过。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务财务指标摘要指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,794,464.19 120,569,325.42-31.33%毛利率%-0.71%22.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,893,689.06 10,202,615.23-265.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,583,722.88 8,313,493.86-311.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-34.94%19.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.37%16.09%-基本每股收益-0.43 0.26-265.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 101,989,818.11 87,837,246.57 16.11%负债总计 62,084,643.36 31,038,382.76 100.03%归属于挂牌公司股东的净资产 39,905,174.75 56,798,863.81-29.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.45-29.66%资产负债率%（母公司）60.87%35.34%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.38 2.43-利息保障倍数-38.87 69.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,319,942.85-9,969,397.41-86.76%应收账款周转率 1.70 3.32-存货周转率 13.85 7.75-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.11%3.99%-营业收入增长率%-31.33%-17.20%-净利润增长率%-265.58%1,004.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,157,500 39,157,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）708,400.00 委托他人投资或管理资产的损益 104,423.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,019.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 811,804.49 所得税影响数 121,770.67 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 690,033.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 44,585,904.43 22,377,179.63 应收票据 应收账款 44,585,904.43 22,377,179.63 应付票据及应付账款 13,382,274.44 22,624,154.80 应付票据 10,400,000.00 应付账款 13,382,274.44 12,224,154.80 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业-信息系统集成服务，是互联网教育服务提供商及系统集成解决方案提供商。公司立足于教育软件和系统集成领域，致力于教育信息化解决整体方案，在线教育平台销售，对优秀的教育人才推送和针对教学师资的提升培训等。打破传统教育模式，通过现代化网络教学方式，打造更符合现代社会要求的教育模式，培养更能跟上时代脚步和目前社会发展速度和模式的优质人才。公司作为高新技术企业，目前拥有企业信用等级证书 AAA、计算机信息系统集成企业二级资质、广东省安全技术防范系统设计施工维修一级资质、CMMI5 级证书、广东省计算机信息系统安全服务备案证，连续 8 年获“广东省守合同重信用企业”，通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证、网络文化经营许可证、增值电信经营许可证（ICP、SP 和呼叫中心），另外报告期内，公司申请并取得“大数据下的人才匹配测评分析系统 V1.0、基于人工智能的个性化教学系统 V1.0、在线教育平台电子档案管理系统 V1.0、智慧教育公共服务云平台 V1.0、KxAli 仿真实训软件 V3.0、KxExpress 仿真实训软件 V3.0、KxAmazon 仿真实训软件 V3.0、HyTaobao 仿真实训软件 V3.0”等平台相关的软件著作权，目前公司一共取得平台相关的软件著作权 116 项。公司主营业务形式：1、“酷校”教学平台，通过理论教学与实训教学相融合，给学生和老师共同建造一个新模式教学，同时在此基础上建设实训、实战及双创为一体的实验室。公司与学校合作，通过酷校平台完成“课程共建”、“专业共建”、“产业学院共建”、最后构建成“二级学院”。为中高职学院学生以及职业教育人才提供实践、理论、考证等服务，并且由师资培训、学员培训到优秀学员推送到企业就业，就业后状况跟踪一站式服务，开拓新的教育模式。2、系统集成解决方案，公司是针对政府、学校、企业的客户进行服务，其中大部分为教育行业.公司在该方面拥有超过 20 年经验，累积客户资源超过 10 年，通过与行业中各个相关领头厂家沟通合作，为客户提供优质的解决方案。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年营业收入 82,794,464.19 元，较 2018 年下降 31.33%；2019 年净利润-16,893,689.06 元，较 2018 年下降 265.58%，主要原因是：1、在线教育服务业务在 2019 年开展进度不及预期，未能实现预期内的营业收入；2、2018 年销售的慧学云智能提分王产品因上游厂家经营出现困难，无法提供后续更新维护服务而出现退货。2020 年公司核心业务仍是重点拓展在线教育业务，并通过项目销售模式和代理商销售模式推进在线教育业务，项目销售模式即公司产品与服务以项目合作的方式进行销售，直接面向全国各大高校，公司提供售前讲解，项目实施以及售后服务工作。代理商销售模式即公司授权代理商全权负责公司产品销售，包括渠道开拓、客户管理、售后服务等覆盖全国各地，全面提升公司营业收入。另外公司根据教育部公布的关于在院校实施“学历证书+若干职业技能等级证书”制度试点方案等政策的发布，并针对实时市场情况和客户的实际需求，公司拟将开展一系列相关业务，争取将亏损情况扭转。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 26,170,587.62 25.66%12,637,819.87 14.39%107.08%应收票据 应收账款 44,688,350.04 43.82%44,585,904.43 50.76%0.23%存货 5,991,045.31 5.87%3,735,625.38 4.25%60.38%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,096,189.80 1.07%1,421,386.63 1.62%-22.88%在建工程 短期借款 11,000,000.00 10.79%9,000,000.00 10.25%22.22%长期借款 应付账款 17,854,911.22 17.51%13,382,274.44 15.24%33.42%其他应付款 17,355,059.15 17.02%1,957,496.20 2.23%786.59%资产总计 101,989,818.11 87,837,246.57 16.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2019 年较 2018 年上升 107.08%，主要是公司在 2019 年 11 月和 12 月陆续收到山东鼎商企业管理有限公司的投资款。存货：2019 年较 2018 年上升 60.38%，主要是 1、慧学云智能提分王产品由于上游厂家经营出现困难，无法提供产品升级更新等后续售后服务，导致公司销售的慧学云产品出现大额退货，公司根据实际市场情况对相关存货计提了存货跌价准备；2、部分在建的集成项目未完成导致期末项目存货增加较多。短期借款：2019 年较 2018 年上升 22.22%，主要是银行未到期的短期流动资金贷款增加所致。应付账款：2019 年较 2018 年上升 33.42%，主要是教育集成业务增长，相关的采购的应付账款仍在账期内，导致期末应付账款余额有所增加。其他应付款：2019 年较 2018 年上升 786.59%，主要是增加山东鼎商企业管理有限公司的投资款，截止到 2019 年 12 月 31 日未办理完手续，先入账其他应付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 82,794,464.19-120,569,325.42-31.33%营业成本 83,381,799.82 100.71%92,866,078.60 77.20%-10.21%毛利率-0.71%-22.98%-销售费用 6,371,675.48 7.70%4,257,240.40 3.53%49.67%管理费用 8,661,704.60 10.46%9,420,963.71 7.81%-8.06%研发费用 2,422,604.74 2.93%2,470,232.76 2.05%-1.93%财务费用 478,459.45 0.58%196,663.28 0.16%143.29%信用减值损失-299,893.62-0.36%-资产减值损失-2,195,608.97-2.65%-1,975,963.28 1.64%11.12%其他收益 1,050,550.35 1.27%263,000.44 0.22%299.45%投资收益 104,423.91 0.13%55,519.64 0.05%88.08%公允价值变动收益-资产处置收益-83,168.88-0.07%-汇兑收益-营业利润-20,181,322.16-24.38%9,288,293.55 7.70%-317.28%营业外收入 4,185.58 0.01%2,235,303.76 1.85%-99.81%营业外支出 5,205.00 0.01%10,454.90 0.01%-50.21%净利润-16,893,689.06-20.40%10,202,615.23 8.46%-265.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2019 年较 2018 年下降 31.33%，主要是 1、慧学云智能提分王产品由于产品上游厂家经营出现困难，无法提供产品升级更新等后续售后服务，导致公司销售的慧学云产品出现退货，退货冲回营业收入 12,049,784.47 元；2、在线教育服务业务在 2019 年开展进度不及预期，未能实现预期内的营业收入。营业成本：2019 年较 2018 年下降 10.21%，主要是营业收入下降，营业成本也随之下降。毛利率：2019 年毛利率为负 0.71%,主要是慧学云智能提分王产品的退货导致公司整体业务毛利率下降,公司的职业在线教育业务和教育系统集成业务毛利率分别为 33.23%和 5.42%，本期的教育系统集成业务因政府集中采购项目较多而导致毛利率有所下降，总体而言公司主要业务的毛利率仍处于较正常水平。销售费用:2019 年较 2018 年上升 49.67%,主要是公司目前多个自主研发产品已成形,均可在市场上推广销售,因而公司销售人员在本期有所增加,从而导致工资、业务宣传费等增加。资产减值损失：2019 年较 2018 年上升 11.12%，主要是慧学云智能提分王产品的退回，公司根据市场情况进行了存货跌价准备的计提。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 82,794,464.19 120,569,325.42-31.33%其他业务收入-主营业务成本 83,381,799.82 92,866,078.60-10.21%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%渠道业务 7,744,747.03 6.42%-100.00%系统集成业务 87,887,851.54 106.15%73,638,420.86 61.08%19.35%教育服务业务-12,049,784.47-14.55%39,186,157.53 32.50%-130.75%职业教育运营 6,956,397.12 8.40%合计 82,794,464.19 100.00%120,569,325.42 100.00%-31.33%注：教育服务业务在本年发生退货情况如下：2018 年 11 月 8 日本公司与广州市智翔教育科技有限公司签订了慧学云智能提分王产品购销合同(合同编号：DY20181128001)，总金额为 15,478,750.00 元。因产品上游厂家经营出现困难，无法提供产品升级更新等后续售后服务，经双方友好协商，公司同意广州市智翔教育科技有限公司退回己供货的慧学云智能提分王产品，己使用的部分不予退货。退货应冲回收入为 12,049,784.47 元，应冲回成本为 4,391,217.93 元。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%广州市 76,455,473.92 92.34%89,216,722.60 74.00%-14.30%深圳市 1,313,393.15 1.59%673,061.10 0.56%95.14%粤东地区 69,248.54 0.08%2,473,417.21 2.05%-97.20%粤西北地区 1,505,645.15 1.82%8,535,192.21 7.08%-82.36%其它省份 3,450,703.43 4.17%19,670,932.21 16.32%-82.46%合计 82,794,464.19 100.00%120,569,325.42 100.00%-31.33%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年广州市和其他省份营业收入有所下降，主要是慧学云智能提分王产品的退货冲减营业收入，另公司在线教育服务业务在 2019 年开展进度不及预期，未能实现预期内的营业收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市越秀区教育局 25,363,274.34 30.63%否 2 广州弘日恒天信息科技有限公司 4,614,599.06 5.57%否 3 广州市公安局增城区分局 4,230,088.50 5.11%否 4 广州市第一人民医院 3,536,101.77 4.27%否 5 广州市白云区教育局 2,901,498.54 3.50%否 合计合计 40,645,562.21 49.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合肥联想电子有限公司 39,442,229.17 47.73%否 2 广州市华驰信息科技有限公司 17,934,578.42 21.70%否 3 广州创显科教股份有限公司 3,242,851.32 3.92%否 4 广州银政信息科技有限公司 2,815,614.17 3.41%否 5 广东真迪科教设备有限公司 2,799,823.90 3.39%否 合计合计 66,235,096.98 80.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,319,942.85-9,969,397.41-86.76%投资活动产生的现金流量净额 2,679,802.22-15,763,576.34 117.00%筹资活动产生的现金流量净额 1,520,014.31 2,447,939.13-37.91%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额:2019 年比 2018 年上升 86.76%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金有所减少，支付员工工资的现金也减少。投资活动产生的现金流量净额：2019 年比 2018 年上升 117.00%，主要是其一：2018 年公司搬迁新办公室前期产生的装修支出，2019 年未产生此部分的支付；其二：本期公司购买银行的理财产品的现金流出减少。筹资活动产生的现金流量净额：2019 年较 2018 年下降 37.91%，主要是本期用于偿还银行贷款的现金流出有所增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 9 月 19 日，经公司 2018 年第六次临时股东大会会议审议通过 关于公司对外投资的议案，公司与广东华南师大资产经营管理有限公司、广州创显科教股份有限公司、广州芯世物信息科技有限公司，四方共同出资设立广州华创芯技术创新中心有限公司，注册地为广州，注册资本为人民币 20,000,000元，其中本公司出资 1,000,000 元，占注册资本 5%。企业名称：广州华创芯技术创新中心有限公司，法定代表人：张瑜，注册资本：20,000,000 元，住所：广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 23 号楼 501、502、503、504，经营范围：软件技术推广服务;计算机技术转让服务;软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;工程和技术研究和试验发展;工程和技术基础科学研究服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;机器人的技术研究、技术开发;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;社会人文科学研究;文化研究。广州华创芯技术创新中心有限公司于 2018 年 9 月取得工商营业执照。2019 年 12 月 25 日，经公司 2019 年第六次临时股东大会会议审议通过关于设立全资子公司广州酷校信息科技有限公司的议案，公司设立全资子公司-广州酷校信息科技有限公司，注册地广州，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。企业名称：广州酷校信息科技有限公司，法定代表人：黄德明，注册资本：20,000,000.00 元，注册地址：广州市黄埔区瑞和路 39 号 D 座 526 房纳金We 创众创空间办公卡位 145 号，经营范围：软件和信息技术服务业。广州酷校信息科技有限公司于 2020 年 1 月取得工商营业执照。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更 据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移 企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报第 4项新金融工具准则的相关要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。因公司会计科目不涉及上述适用新金融工具准则的项目，因此公司对上年同期比较报表没有追溯调整事项。财务报表按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的 关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 20196 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据以上要求编制了公司财务报表及合并财务报表。2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目：列报项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据及应收账款 44,585,904.43-44,585,904.43 应收票据 应收账款 44,585,904.43 44,585,904.43 应付票据及应付账款 13,382,274.44-13,382,274.44 应付票据 应付账款 13,382,274.44 13,382,274.44 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务收入、现金流、客户回款等情况正常，各项业务独立自主开展、各项资产、人员、财务、机构等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心员工等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司不存在依据公司法第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申现阶段，公司正常经营所需各项业务所持资质证书有效期较长，暂不存在到期无法续期的重大风险。综上所述，公司在可预见的未来具有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、管理与人力资源风险分析 教育信息化是一个规模巨大、增长快速的朝阳产业，开发技术人才稀缺，市场竞争大，公司未来几年依然会处于高速成长阶段，这对公司管理运营的规范性和人力资源体系的及时性、有效性都提出了更高的要求。公司正在向集团化发展，这一过程中需要成熟的决策机制、科学的管理体系以及有效的人才梯队。因此，公司的决策机制、管理体系、人才梯队建设能否及时、有效的匹配公司的快速成长，是公司持续经营中面临的又一风险。应对措施：向先进企业学习管理经验，制定适合公司未来发展的管理体系和决策机制，加强公司管理运营的规范性和科学性。公司将实施人才战略，通过建立战略合作、聘请专家指导、引进高端人才、内部骨干培养，健全现代企业管理决策机制，加强人才梯队建设。2、实际控制人不当控制风险 公司第一大股东周春翔先生持有公司股份 73.21%，为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。应对措施：公司已经建立了较为科学的法人治理结构，制定了公司章程、股东大会、董事会和监事会议事规则，对关联交易、对外担保等事项进行了较为明确的规定，公司通过制度规范股东及实际控制人的决策行为，可以有效维护公司及中小股东的权益。公司根据经营发展需要，制定了符合公司现阶段发展实际情况的内部控制体系并有效执行。同时按照协调运转、有效制衡的要求，完善落实三会议事规则；加强董事、监事、管理层人员在公司治理方面的能力培训以适应公司的发展需要；持续完善和优化内部控制制度。3、大量资金投入风险 在线教育服务是一项产品需求新、应用周期长的系统工程。公司需要在较长时间内投入大量资金开发相应的服务产品和推广相应的服务，需要形成较强实的资金投入链。大量的开发维护的投入，短时间难以达到盈亏平衡，公司也存在资金链断裂的风险。应对措施：随着公司运营规模的扩张，收益也将大规模的增长，公司将实施资金积累与使用融资手段相结合方式，不断促进公司价值的持续增长。形成较长时期稳定的资金保障。同时在线教育板块的运营也增长了收入，与阿里共建的跨境电商课程也得了业内认可，学校及跨境企业均有购买课程需求并有实际成交。(二二)报告期内新增报告期内新增的风险因素的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二)是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(三)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)报告期内报告期内公司发生的公