832929_2019_雷石集团_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-015 1 2019 北京雷石原点集团股份有限公司 年度报告 雷石集团 NEEQ：832929 公告编号：2020-015 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2020-015 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、雷石集团 指 北京雷石原点集团股份有限公司 股东大会 指 北京雷石原点集团股份有限公司股东大会 董事会 指 北京雷石原点集团股份有限公司董事会 监事会 指 北京雷石原点集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 北京雷石原点集团股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；关联交易 指 关联方之间的交易 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 天津泰合、雷石泰合 指 天津雷石泰合股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）珠海信锐 指 珠海横琴新区信锐股权投资合伙企业（有限合伙）达孜京达 指 达孜京达科技有限公司 达孜穆泽 指 达孜穆泽科技有限公司 公告编号：2020-015 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王宇、主管会计工作负责人陈木祥及会计机构负责人（会计主管人员）陈木祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、游戏产业的行业风险 目前中国游戏市场与国外市场相比，相对处于较新阶段，而且不断演变中，随着细分市场的加剧，竞争也变得异常激烈。首先，产品类型比较集中，同质化严重，游戏用户的忠诚度不高，导致整体手机游戏市场淘汰率较高。其次，整个手游产业链涉及研发、代理发行、渠道以及周边产业广告、媒体、数据分析平台和云服务器平台等，大部分的利润被运营商和渠道赚取，游戏软件创作公司议价能力较弱。2、客户集中导致的风险 公司 2018 年、2019 年的前五大客户销售额占公司当期主营业务收入的比例较高，公司对前五大客户存在一定程度的依赖。随着公司的发展，游戏产品不断推出，其业务逐渐成型，但公司设立时间较短，市场知名度不高，规模偏小，因此其营销渠道有限。公司在主营业务收入来源集中在前五大客户，在协议价格、付款周期等方面有可能处于不利地位。由于本公司目前的业务规模较小，客户集中风险在短时间内无法避免，是公司在发展阶段存在的必然问题。随着公司业务规模扩大，公司不断积累稳定客户资源后，该风险才能得到进一步改善。3、游戏产品生命周期风险 游戏产品的生命周期分别为增长期、平稳期、衰退期和公告编号：2020-015 5 淘汰期四个阶段。一方面，游戏产品的生命周期比较短；另一方面，目前，国内的游戏行业的发展速度迅猛，促使行业进入者增加，游戏供给大量增加，有限的流量资源导致游戏产品的较低存活率。游戏开发行业成功开发的产品较难被复制，因此经营风险较游戏发布商要高。发行人成功发行的游戏在经历必然的衰退期后，新开发的游戏产品可能会面临增长缓慢的局面，甚至运营失败，从而造成公司收入下降的风险。4、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为王宇。公司控制权高度集中于实际控制人，其决策有可能偏离公司的最佳利益目标。如果其在公司战略发展目标、重大事项决策等方面发生误判或者错误决策，将有可能为公司经营带来风险，并对中小股东的利益造成损失。5、人才流失的风险 由于游戏行业的行业特性，同时其正处于行业发展期，行业内公司大多是轻资产公司，竞争主要是创意、渠道和商业模式的竞争，也是人才的竞争。优秀人才对一款游戏的实现效果、服务客户的质量起到了决定性的作用，同时对公司探索出稳定和高效的盈利模式具有重要意义。如果公司由于管理不善导致优秀人才的流失，将对公司经营造成不利的影响。同时投资行业是以人为本的行业，高素质的人才是企业的核心竞争力，而人才的培养又需要很长的时间。在市场竞争激烈的情况下，企业投资人员存在跳槽或被竞争对手挖角的风险。6、受证券市场波动及政策变化影响较大的风险 投资业务与证券市场有很大关系。如果宏观经济、股票市场出现波动较大，对子公司目前的业务影响较大，公司的业绩会因此受到较大的影响，很可能会因此导致公司的业绩较大幅度的波动。7、市场竞争加剧的风险 投资行业市场前景广阔，正吸引大量企业进入，行业竞争也随之加剧。如公司在行业竞争中不能及时发掘优质的投资项目，并持续提供高品质的服务，则存在落后于同行业其他竞争对手的风险。8、软件开发技术更新风险 目前软件和信息技术服务业正处于快速发展阶段,产品更新升级快,用户对产品的技术要求不断提高。若企业对技术、产品和市场的发展趋势不能准确判断,对关键技术的发展动态不能及时掌控,在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求,将导致企业的市场竞争力下降,从而带来一定的技术风险.本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 见前表第 1、3、5、8 条。公告编号：2020-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京雷石原点集团股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing RSC Origin Group Co.,Ltd.证券简称 雷石集团 证券代码 832929 法定代表人 王宇 办公地址 北京市朝阳区霄云路 18 号京润水上花园 A19 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈木祥 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-64681332-806 传真 010-64681330 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区霄云路 18 号京润水上花园 A19(邮编100027）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 7 日 挂牌时间 2015 年 8 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 游戏研发、销售与服务及直接投资 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,170,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 珠海横琴新区信锐股权投资合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 王宇 公告编号：2020-015 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107579094041H 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-0108 号 否 注册资本 54,170,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 主办券商联系电话 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张爱国、高民 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 359 号国睿大厦 2 号楼 18 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,897,611.78 5,567,938.10 23.88%毛利率%83.77%90.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,910,873.27-47,480,856.28 135.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,889,926.81-47,487,660.43 135.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.44%-38.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.43%-38.06%-基本每股收益 0.31-0.88 135.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 263,476,533.56 258,307,335.46 2.00%负债总计 132,003,290.32 157,269,080.75-16.07%归属于挂牌公司股东的净资产 131,473,243.24 101,038,254.71 30.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 1.87 29.95%资产负债率%（母公司）26.71%41.07%-资产负债率%（合并）50.10%60.88%-流动比率 26.54%13.63%-利息保障倍数 15.65-36.67-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,565,435.05 14,659,890.02-165.25%应收账款周转率 404.86%1,640.97%-存货周转率 21.32 -公告编号：2020-015 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.00%-4.99%-营业收入增长率%23.88%-61.81%-净利润增长率%135.62%-240.17%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,170,000.00 54,170,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易20,032.59 公告编号：2020-015 10 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,610.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,642.89 所得税影响数 3,696.43 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 20,946.46 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 8,180,000.00 0 其他流动资产 5,000,820.00 交易性金融资产 30,065,832.22 长期股权投资 224,231,483.38 223,256,374.99 递延所得税资产 3,853,309.48 3,861,836.74 递延所得税负债 1,305,697.73 3,700,833.56 未分配利润 21,338,878.07 34,862,993.33 公告编号：2020-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于软件和信息技术服务业的软件开发商及服务提供商，拥有多项软件著作权。报告期内，公司主要业务为软件开发业务及直接投资业务。软件开发业务：目前，公司软件开发业务主要开发了游戏软件及商用软件。游戏软件业务主要通过游戏授权使用、渠道分成实现收入；商用软件业务主要是通过为客户提供商用管理软件开发及按照客户需求提供相关服务实现收入。直接投资业务：具体是指用自有资金通过合伙企业等组织形式，以股权方式投资于实体企业以及参股其他企业，在资金未投出时购买理财产品，获取投资收益。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 689.76 万元，较上年同期增加 23.88%；归属于挂牌公司股东的净利润 1,691.08 万元，本年度公司实现扭亏为盈，归属于挂牌公司股东的净利润较上年同期增加 135.62%；总资产 26,347.65 万元，较上期末增加 2.00%。报告期内，公司营业收入来自于游戏软件业务及本年度新开展的商用软件业务，公司游戏软件业务收入较去年同期稍有减少，由于游戏软件市场竞争激烈，短期内市场开拓尚未取得明显成效；公司商用软件的开发与销售正处在成长探索期，虽然前期在客户推广上取得了一定成效，但是在激烈的竞争环境下，公司仍需继续潜心优化商用软件产品并积极开发新客户，公司将在商用软件开发领域加大投入，使商用软件业务为公司带来更多回报。报告期内，公司直接投资业务运营状况正常，公司以股权形式投资实体企业的收益会受企业经营及项目退出带来投资收益的波动;公司参股形式投资业务预计可为公司提供稳定的投资收益和现金回报。(二二)行业情况行业情况 软件信息技术行业发展的基本情况方面，我国目前正在进行经济转型和产业升级，提公告编号：2020-015 12 供具有自主知识产权、高附加值的生产和服务模式是各行业努力的方向。其中信息技术产业是经济转型和产业升级的支柱和先导。2017 年，中共十九大报告明确提出：全面深化改革总目标是完善和发展中国特色社会主义制度、推进国家 治理体系和治理能力现代化。并明确提出了从 2020 年到 2035 年，基本实现社会主义现代化，国家治理体系和治 理能力现代化。2019 年 10 月，中国共产党第十九届中央委员会第四次全体会议通过了中共中央关于坚持和完善中国特色社会主义制度推进国家治理体系和治理能力现代化若干重大问题的决定，明确建立健全运用互联网、大数据、人工智能等技术手段进行行政管理的制度规则，推进数字政府建设，加强数据有序共享，加快推进立体化信息化社会治安防控体系建设。近年来，信息技术已逐渐成为国民经济发展的强大动力，信息产业作为关系到国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业受到了越来越多的重视。我国政府始终高度重视我国软件行业的发展，相继出台一系列鼓励、支持软件行业发展的政策法规，从制度层面提供了行业发展的良好环境。随着我国工业化进程的加快及信息化投入的逐年增加，我国软件产业总体保持平稳较快发展。政策支持方面，政府产业支持力度加大，软件行业将迎来新的快速发展期。2017年4月，文化部发布的文化部“十三五”时期文化产业发展规划提出，培育一批具有较强品牌影响力和国际竞争力的骨干游戏企业，大力推进游戏产业结构升级，推动网络游戏、电子游戏等游戏门类协调发展，预计2020年，游戏业市场规模将达到3,000亿元左右。游戏产品作为文化创意产业的重要组成部分，将在企业布局、资金支持、配套建设、政策扶持等多方面得到更多的组织保障和政策支持，整个行业将持续健康繁荣发展。以上分析不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 2,551,888.91 0.97%12,294,121.17 4.76%-79.24%应收票据 0.00%0.00%应收账款 2,689,088.05 1.02%547,773.83 0.21%390.91%存货 105,000.00 0.04%0.00%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 225,930,969.54 85.75%224,231,483.38 86.81%0.76%固定资产 176,044.33 0.07%123,891.00 0.05%42.10%在建工程 0.00%0.00%短期借款 16,538,381.51 6.28%10,000,000.00 3.87%65.38%长期借款 0.00%0.00%应付账款 670,000.00 0.25%21,200.00 0.01%3,060.38%其他应付款 108,954,880.00 41.35%145,495,898.63 56.33%-25.11%递延所得税2,934,956.84 1.11%3,853,309.48 1.49%-23.83%公告编号：2020-015 13 资产 应付职工薪酬 166,241.04 0.06%326,808.81 0.13%-49.13%应交税费 457,745.00 0.17%119,475.58 0.05%283.13%递延所得税负债 5,216,042.77 1.98%1,305,697.73 0.51%299.48%其他应收款 14,613.65 0.01%3,251,761.09 1.26%-99.55%其他流动资产 0 0.00%5,000,820.00 1.94%-100.00%可供出售金融资产 0 0.00%8,180,000.00 3.17%-100.00%预付账款 172,666.66 0.07%165,816.99 0.06%4.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期资产负债表项目重大变动原因如下：货币资金：本期期末货币资金较上年期末金额减少 79.24%，主要系 2019 年归还大额关联方往来款。应收账款：本期期末应收账款较上年期末金额增加 390.91%，主要系本期业务拓展，销售商用软件。固定资产：本期期末固定资产较上年期末金额增加 42.10%，主要是本期增加购入研发设备。短期借款：本期期末短期借款较上年期末金额增加 65.38%，主要是本期增加了杭州银行贷款。应付账款：本期期末应付账款较上年期末金额增加 3060.38%，主要是因为公司开拓新业务采购协同平台等采购款。应付职工薪酬：本期期末应付职工薪酬较上年期末金额减少 49.13%，主要是因为本期末公司削减了年度奖金的发放。应交税费：本期期末应交税费较上年期末金额增加了 283.13%，主要是因为本年度收入增加并扭亏为盈，本期期末应交增值税及企业所得税增加。递延所得税负债：本期期末递延所得税负债较上年期末金额增加了 299.48%，主要是因为新金融工具准则重新计量导致交易性金融资产公允价值大幅上升。其他应收款：本期期末其他应收款较上年期末金额减少了 99.55%，主要是因为本期收回前期的应收股利。其他流动资产：本期期末其他流动资产较上年期末金额减少了 100%，是因为本期该项资产大部分收回，剩余金额由于会计政策调整做了重新分类。可供出售金融资产：本期期末可供出售金融资产较上年期末金额减少了 100%，是因为新金融工具准则重新分类。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%公告编号：2020-015 14 营业收入 6,897,611.78-5,567,938.10-23.88%营业成本 1,119,177.14 16.23%524,570.71 9.42%113.35%毛利率 83.77%-90.58%-销售费用 198,325.26 2.88%63,041.91 1.13%214.59%管理费用 2,169,996.08 31.46%2,839,820.79 51.00%-23.59%研发费用 463,499.28 6.72%358,092.88 6.43%29.44%财务费用 1,282,198.34 18.59%1,277,509.06 22.94%0.37%信用减值损失-110,096.39-1.60%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-26,648.45-0.48%100.00%其他收益 0 0.00%0 0.00%投资收益 19,777,430.00 286.73%-54,851,239.63-985.13%136.06%公允价值变动收益-1,626,216.37-23.58%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 19,661,285.24 285.04%-54,416,321.43-977.32%136.13%营业外收入 4,610.30 0.07%8,004.88 0.14%-42.41%营业外支出 0 0.00%0 0.00%净利润 16,910,873.27 245.17%-47,480,856.28-852.75%135.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期利润表项目重大变动原因如下：营业收入：本期营业收入较上期金额增加 23.88%，主要是因为公司开拓了商用软件业务。营业成本：本期营业成本较上期金额增加 113.35%，主要是因为公司开拓商用软件业务、采购额增加。销售费用：本期销售费用较上期金额增加 214.59%，主要是因为开拓商用软件销售市场，增加了市场人员工资费用。投资收益：本期投资收益较上期金额增加 136.06%，主要是因为本期联营企业盈利状况较好，权益法确认的投资收益金额较大。营业利润：本期营业利润较上期金额增加 136.13%，主要是因为本期公司软件开发业务增长平稳、投资业务上联营企业盈利状况较好，权益法确认的投资收益金额较大。净利润：本期净利润较上期金额增加 135.62%，主要是因为本期营业利润增加。资产减值损失：本期资产减资损失较上期变动 100%，主要是因为本期执行新金融工具准则按照信用减值损失计提。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,897,611.78 5,567,938.10 23.88%公告编号：2020-015 15 其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 1,119,177.14 524,570.71 113.35%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额同期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%商用软件业务 2,116,981.13 30.69%游戏软件业务 4,780,630.65 69.31%5,567,938.10 100.00%-30.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京通联迅达科技发展有限公司 3,539,239.62 51.31%否 2 北京云豆子网络科技有限公司 889,708.49 12.90%否 3 广州市瑞展股权投资管理有限公司 849,056.60 12.31%否 4 北京智明浩金投资管理有限公司 801,886.79 11.63%否 5 广州复昇投资有限公司 566,037.74 8.21%否 合计合计 6,645,929.24 96.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京致远互联软件股份有限公司 350,000.00 100%否 合计合计 350,000.00 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,565,435.05 14,659,890.02-165.25%公告编号：2020-015 16 投资活动产生的现金流量净额 53,668.54-25,724,333.70 100.21%筹资活动产生的现金流量净额-230,465.75 22,754,699.12-101.01%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流净额较上年金额变动-165.25%,主要是因为本期归还关联方往来增加所致；投资活动现金流净额较上年金额变动 100.21%，主要是因为本期未发生新的投资项目所致；筹资活动产生的现金流净额较上年金额变动-101.01%主要是因为本期未发生吸收投资资本公积溢价及本期归还借款增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）达孜京达科技有限公司注册地为西藏达孜县，注册资本 6050 万元人民币，法人代表为王宇，经营范围为技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；市场调查；经济贸易咨询；会议服务；投资管理服务；项目投资。2019 年度投资收益 6,300,646.67元，净利润 4,225,886.06 元。（2）达孜穆泽科技有限公司注册地为西藏达孜县，注册资本 1000 万元人民币，法人代表为王宇，经营范围为手游技术开发、手游技术推广、手游技术转让、手游技术咨询、手游技术服务；市场调查；会议服务；经济贸易咨询；会议服务；投资管理服务、项目投资。2019 年度投资收益 15,534,856.11 元，净利润 13,428,615.88 元。（3）昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙），注册地为江苏昆山，执行事务合伙人：昆山雷石天恒股权投资管理合伙企业（有限合伙），经营范围为股权投资、实业投资；提供投资管理及咨询服务。2019 年度净利润 12,932,075.87 元。公司子公司达孜京达持有昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙）47.40%份额。截止 2019 年 12 月 31 日，公司出资达孜穆泽科技有限公司，出资金额 950 万元，投资比例 95.00%；出资北京亿讯达科技有限公司，出资金额 10.00 万元，投资比例 100.00%。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发模式研发模式 报告期内公司的研发方式为自主研发，由公司研发部门操作完成，大体模式如下：1、游戏软件的研发（1）公司调研规划人员通过对市场需求、导向等情况的分析，制定游戏开发需求，与研发人员共同讨论确定产品的关键属性；研发人员编写游戏发布申报及软件著作权申请的相关说明文件，由决策人员决定立项。公告编号：2020-015 17 （2）游戏决定正式开发后，将拟研发软件系统的功能模块细化，形成若干程序模块，确定各程序模块之间的详细接口信息，撰写拟订单元测试计划。对每个程序模块用所选定的程序设计语言进行编码，以使程序结构良好、清晰易读且与设计一致。（3）研发人员将源程序、文档等拷贝到测试产品目录中，执行测试计划中要求的所有组装测试，然后对测试结果进行分析、修复；测试人员在模拟的环境中进行强度测试，即在事先规定的一个时期内运行软件的所有功能，以证明该软件无严重错误。经测试合格的产品（包括源程序、执行文件及相关文档）放入发布产品目录中并生成安装程序。2、商用软件的研发（1）公司调研规划人员通过对市场需求、导向等情况的分析，尤其是行业和客户的需求做了深入的调研和讨论，之后制定软件开发需求，与研发人员共同讨论确定产品的关键属性。（2）公司开发人员设计软件的功能和实现的算法和方法，软件整体结构设计和模块设计。（3）对商用软件进行编码和调试，程序联调和测试与编写。（4）软件程序的调试与安装交付。2.2.主要主要研发项目研发项目 研发支出研发支出前五名的前五名的研发项目：研发项目：序号序号 研发项目名称研发项目名称 报告期研发支出金额报告期研发支出金额 总总研发支出金额研发支出金额 1 无尽三国 135,067.44 135,067.44 2 斗战西游传 117,828.14 117,828.14 3 热血仙缘 83,740.24 83,740.24 4 三国之门 82,552.82 82,552.82 5 决战大武侠 71,281.20 71,281.20 合计合计 490,469.84 490,469.84 研发项目分析：研发项目分析：报告期内，为丰富公司软件产品、增强市场竞争力，公司新增游戏软件研发项目 9 个，报告期内完成开发验收的 6 个。公司游戏软件的开发专注于产品的策划、创意及美工制作，效果上更倾向于游戏软件的操控性和娱乐性，力求游戏软件产品质量精品化。公司在坚持“类型多样化、产品精品化”的研发方针上，将对公司未来的市场拓展提供有效支持。3.3.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 834,529.84 832,364.52 研发支出占营业收入的比例 12.10%14.95%研发支出中资本化的比例 39.70%43.36%研发支出分析研发支出分析：报告期内，公司新增游戏软件研发项目 9 个，截至报告期末，完成研发并取得计算机软件著作权登记证书6 个，分别是：公告编号：2020-015 18 武侠之刃，证书号：软著登字第 4321048 号，结转无形资产 55,861.74 元；军师来了，证书号：软著登字第 4320424 号，结转无形资产 36,514.92 元；决战大武侠，证书号：软著登字第 4321149 号，结转无形资产 60,099.84 元；苍穹仙缘，证书号：软著登字第 4321037号，结转无形资产 47,196.35 元；热血仙缘，证书号：软著登字第 4320991 号，结转无形资产 75300.01 元；塔防之界，证书号：软著登字第 4320995 号，结转无形资产 56,346.87元。共计资本化支出 331,319.73 元。4.4.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 4 3 研发人员总计 4 3 研发人员占员工总量的比例 30.77%23.08%5.5.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：本年度关键审计事项为：长期股权投资后续计量 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）长期股权投资后续计量及损益确认方法”所述的会计政策、“五、合并财务报表主要项目注释”之（九）长期股权投资。雷石股份合并财务报表期末长期股权投资账面价值 225,930,969.54 元，占期末总资产的 85.75%，同时长期股权投资本期权益法下确认的联营企业投资收益 19,586,397.41 元，占本期合并净利润的 115.82%。鉴于该事项对财务报表影响重大，因此我们将长期股权投资后续计量作为关键审计事项。我们对长期股权投资的后续计量实施的审计程序主要包括：（1）根据有关合同和文件，确认长期股权投资的股权比例和时间，检查长期股权投资核算方法是否正确；（2）分析被审计单位管理层的意图和能力，检查有关原始凭证，验证长期股权投资分类的正确性；（3）获取被投资单位年度财务报表并实施审计程序。复核被投资单位会计政策及会计估计、会计期间与雷石股份是否一致；（4）复核投资损益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后加以确认，将重新计算的投资损益与被审计单位计算的投资损益相核对。公告编号：2020-015 19 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知。财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进