832474_2019_卓越鸿昌_2019年年度报告_2020-06-03.pdf

1 2019 年度报告 卓越鸿昌 NEEQ:832474 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司 Fujian Excellence Honcha Environmental Intelligence Equipment CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司为高新技术企业，福建省科技小巨人领军企业。报告期内，公司为高新技术企业，福建省科技小巨人领军企业。傅志昌先生荣获泉州市企业傅志昌先生荣获泉州市企业与企业家联合会第三届理事与企业家联合会第三届理事会常务副会长。会常务副会长。报告期内，收到国家知识产权局核发的实用新型专利证书报告期内，收到国家知识产权局核发的实用新型专利证书 4 项。项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、卓越鸿昌、股份公司 指 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司（原名为福 建省卓越鸿昌建材装备股份有限公司）卓越有限、有限公司 指 本公司前身卓越（福建）机械制造发展有限公司 鸿昌机械 指 福建泉州鸿昌机械制造有限公司,受本公司实际控制 人傅志昌控制的关联公司，2010 年 7 月被鸿昌投资吸 收合并，2010 年 12 月注销 鸿昌投资 指 本公司控股股东，泉州鸿昌投资有限公司 卓越咨询 指 本公司股东，泉州市卓越投资咨询有限公司 兴旺投资 指 本公司股东，中国兴旺投资有限公司 富博投资 指 本公司股东，南安市富博投资中心(有限合伙)泉州有为 指 本公司全资子公司，泉州有为进出口贸易有限公司 卓越环保 指 本公司全资子公司，卓越(昌都)环保工程服务有限公 司 海格力斯 指 本公司全资子公司，泉州海格力斯装备制造有限公司 宏骏小贷 指 本公司控股联营公司，南安市宏骏小额贷款有限公司 恒成科技 指 本公司联营公司，福建省恒成环境科技有限公司，2019年 9 月注销 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则 股东大会 指 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司监事会 华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司做市专用证券账户 新时代证券 指 新时代证券股份有限公司做市专用证券账户 公司章程 指 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅志昌、主管会计工作负责人傅晓梅及会计机构负责人（会计主管人员）傅晓梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至报告期内，公司实际控制人傅志昌控制公司股份47.38%，并担任公司董事长兼总经理，将会造成在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用实际控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，损害了公司利益。人力成本持续上升的风险 公司生产运营的持续发展，研发费用的不断投入，产品结构的调整，产品技术的提升，势必引进一些素质较高的技术人员及一线员工，现有的生产团队只能保证目前自主传统生产经营的稳定性，随着社会经济的不断进步发展及企业经营的不断转型，未来研发技术团队、一线劳动力成本将持续提高，尤其在人员工资，福利待遇上的增加，将大大增加了公司的运营成本，可持续能力造成不利影响。核心技术人员流失的风险 公司主要为砌块自动成型装备行业，属于国家高新技术企业、省企业技术中心，省“科技小巨人”领军企业，对技术人才的素质要求较高。尽管公司逐步建立了高效、人性化的人才管理机制，从招聘管理、培训规划、服务考核、晋升管理等多方面确保人才的稳定，并做好了员工职业生涯规划，但公司正处于行业转型和研发持续投入的发展阶段，对人才的提升将会6 有更高的要求，而行业的快速发展将会加大行业内各企业对人才的需求、竞争和引进，若公司无法持续给予核心技术人员有竞争力的薪资福利条件和奖励激励机制，将面临人才流失的风险。原材料成本波动的风险 钢材为砌块自动成型装备的主要原材料之一，随着原材料波动幅度较大且占生产营业成本比例较大，占据相对较大的运营现金流，将直接影响公司营业成本。价格波动幅度剧烈，对整体营业成本有着不可忽视的影响。公司的房产、土地作为抵押物且实际控制人作为担保人的风险 公司的房产、土地作为银行贷款的抵押物且公司实际控制人作为担保方，将对公司未来经营造成的一定的风险，截止 2019 年 12 月 31 日公司短期借款金额为 67,933,052.35 万元，以房产和土地进行贷款抵押,若公司发生资金链（现金流）断裂，房产和土地将面临被拍卖的风险，公司实际控制人将会被列为失信名单，将对公司未来的持续经营及相关重大事项的决策造成影响。资产流动性风险 截至报告期内，公司期末应收账款金额 29,321,641.99 元，存货期末金额 44,594,439.52 元,应收账款及存货占资产总额占比 31.59%，应收账款和存货在一定程度上影响了现金流的短缺，资产的可变现性,若公司面对的产品市场环境受宏观经济的影响发生不利变化，产品的升级与替代性，由于存货在方面将会造成贬值，将会引起资产流动性风险，进而会对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。所得税优惠政策变动风险 根据 2016 年 12 月福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，认定有效期为三年。自2016 年起减按 15%的税率缴纳企业所得税，优惠期自 2016 年1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止。如公司在 2019 年后未能继续被认定为高新技术企业，则本公司将从2019年12月起按照 25%的正常税率缴纳企业所得税，将影响公司的净利润水平。市场风险：市场竞争加剧、市场占有率与毛利率下降的风险 近几年，在国内经济状况日趋下行的压力下，小厂家砖业的兴起与跟风模仿，严重影响我司的市场占有率、毛利率下降。虽然公司新上市的产品，且有专利保护，但国内市场过高的打假维权成本使得维权之路面临众多困难。另外，整体制砖成型行业集中度依然很低，产品结构性矛盾持续突出，在产业的价值链上，高端市场被国际品牌占领，中低端市场国内品牌混战，自主高端研发创新能力不足，产品同质化率严重的局面长期存在。价格竞争已经成为国内市场主要的手段之一。从而面临着传统销售市场份额与毛利率下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Excellence Honcha Environmental Intelligence Equipment CO.,LTD.证券简称 卓越鸿昌 证券代码 832474 法定代表人 傅志昌 办公地址 福建省南安市雪峰华侨经济开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张平平 职务 董事会秘书、人力资源总监 电话 0595-26552555 传真 0595-26888019 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省南安市雪峰华侨经济开发区(362332)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 24 日 挂牌时间 2015 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C(制造业)-C35（专用设备制造业）-C351（采矿、冶金、建筑 专用设备制造）-C3515（建筑材料生产专用机械制造）主要产品与服务项目 集合竞价 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 傅志昌 实际控制人及其一致行动人 傅志昌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9135000078691396X9 否 注册地址 福建省南安市雪峰华侨经济开发区侨峰路 2 号 否 注册资本 60,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯为征、邵明鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,741,138.59 3,209,368.11 608.59%毛利率%32.97%6.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 510,345.11-31,655,353.84 101.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,080,537.67-30,571,350.41 57.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.41%-22.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.43%-21.80%-基本每股收益 0.01-0.53-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 233,980,732.05 300,170,795.51-22.05%负债总计 108,311,625.07 175,012,033.64-38.11%归属于挂牌公司股东的净资产 125,669,106.98 125,158,761.87 0.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 2.09 0%资产负债率%（母公司）40.30%53.40%-资产负债率%（合并）46.29%58.30%-流动比率 1.10 0.82-利息保障倍数 0.89-4.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,248,929.38 924,940.88 2,846.02%应收账款周转率 0.51 0.04-存货周转率 0.40 0.09-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.05%-20.04%-营业收入增长率%608.59%-93.04%-净利润增长率%101.61%-50.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 8,676,086.82 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,108,540.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-795,353.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 15,989,273.86 所得税影响数 2,398,391.08 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 13,590,882.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 60,114,485.55 应收票据 应收账款 60,114,485.55 应付票据及应付账款 31,183,252.47 应付票据 应付账款 31,183,252.47 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司作为环保成型装备的制造商和整体解决方案的服务商，长期引进韩国高端技术人才，创造并自主研发免托板生产线的一系列产品，并对核心产品进行知识产权保护，截止至今，核心设备已获得多项发明专利及实用新型专利，作为固废管理、水利工程以及海绵城市的积极推动者，公司致力于提供新型、环保、节能、高效的砖机装备及整体解决方案，为顾客创造最佳的经济效益。1：除了传统的行业杂志广告、聚集场所广告展示、各地展会仍在一直进行中，目前通过阿里巴巴、百度、Google 等知名的网络进行推广，并通过核心技术、配方、工艺对老客户进行深度营销；2：通过专利授权、核心配方与材料的供应，与客户长期分享市场，并稳定长期的顾客群体；3：通过国家在该行业政策扶持的基础上，重点在水利工程、旧城改造、海绵城市等政府工程项目进行招标，开拓新的营业收入，创造新的利润来源，尤其在冶炼造粒、固废制砖等行业重点推广，保证公司的稳定增长；4：继续加强研发投入，提升高端产品的市场占有率，与德国海斯中国公司进行配套合作，在国内 外建立样板工程后，获得良好的行业口碑，完成研发的 18 型半自动、全自动线也将与海斯中国紧密合作共同推广，让客户用国产设备的投入，享用到德国传统装备的品牌、技术、服务。相信该业务模式及产品结构由简易小型、简易大型设备往自动化、智能化设备方向发展，以及对外合作配套的模式，为公司可持续经营发展道路提供了一条新的商业模式和经济收入来源。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止报告期内，公司结合国家产业政策的基础上，积极调整产业结构，在确保公司装备先进性与前瞻性的同时，重点发展包括“海绵城市、固废处理、新型节能墙体材料、水利工程制品”四大环保服务板块，以自保温砌块、免托板装备、海格力斯、建筑部品化装备的研发为主要产品结构模式，带动公司产业的可持续经营确保公司实现良好的经济效益，在公司董事会的领导和大力支持下，公司大力推动大型设备研发投入，实行大型设备售后服务项目经理制管理，加大产品结构调整，拓展新品领域，进一步推进节能降耗，加强预算成本费用管控，降低经营成本。实现了公司由亏转盈的局面，大大提升了公司全体股东与员工的工作信心。1、主要经营业绩 报告期内，公司主营业务收入为 2,274.11 万元，比上年度增长 1,953.17 万元，增长率 608.59%；净利润为 51.03 万元，比上年度增加 3,216.57 万元，增长率 101.61%。截至 2019 年末，公司总资产为 23,398.07 万元，净资产为 12,566.91 万元。报告期内，在公司董事会和各部门的共同努力下,并通过一系列的研发投入与持续创新，产品结构的调整，使得公司产品具有了更高的附加值，为公司带来了营业收入、销售利润的增加。2、经营计划（一）研发投入情况：报告期内，公司积极引进研发人才，全面开展技术团队合作，采取专利保护核心技术，实用新型专利 4 项，有效地提升了产品质量和技术保护，提升公司产品竞争力。（二）公司制度建设情况：报告期内，公司根据自身业务发展需求，调整产品结构，加强内部制度建设，修正并完善各项管理制度，建立销售奖励机制，生产车间产品质量优质奖励，有效地提高设备运作良品率，提升经营管理水平。3、报告期内，公司加强内部控制管理,整体稳步健康发展,未发生经营产生重大影响的事项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 721,520.92 0.31%635,134.71 0.21%13.60%应收票据-应收账款 29,321,614.99 12.53%60,114,485.55 20.03%-51.22%存货 44,594,439.52 19.06%31,504,672.05 10.50%41.55%投资性房地产-长期股权投资 43,610,400.76 18.64%43,647,715.45 14.54%-0.09%固定资产 45,759,161.17 19.56%52,577,182.82 17.52%-12.97%13 在建工程 9,413,781.18 4.02%21,931,781.18 7.31%-57.08%短期借款 67,933,052.35 29.03%107,800,000.00 35.91%-36.98%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期增加 13.60%，主要因为报告期内应收账款收回所致。2、存货较去年同期增加 41.55%,主要因为报告期内客户订单的增加导致存货相应增加。3、应收账款较去年同期减少 51.22%，主要因为报告期内公司应收账款收回所致。4、在建工程较去年同期减少 57.08%，主要因为报告期内公司在建工程转让所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,741,138.59-3,209,368.11-608.59%营业成本 15,242,412.20 67.03%2,994,105.25 93.29%409.08%毛利率 32.97%-6.71%-销售费用 3,405,106.19 14.97%5,360,499.91 167.03%-36.48%管理费用 10,875,028.49 47.82%6,525,577.01 203.33%66.65%研发费用 5,101,169.49 22.43%4,653,857.03 145.01%9.61%财务费用 3,779,157.27 16.62%2,450,422.00 76.35%54.22%信用减值损失 301,215.76 1.32%-资产减值损失-12,052,960.78-375.56%-其他收益-投资收益 12,685.31 0.06%-633,985.71-19.75%102.00%公允价值变动收益-资产处置收益 8,676,086.82 38.15%-2,002,934.72-62.41%533.17%汇兑收益-营业利润-7,789,827.35-34.25%-34,552,974.86-1,076.63%77.46%营业外收入 8,108,940.43 35.66%2,114,547.39 65.89%283.48%营业外支出 845,753.39 3.72%1,195,616.10 37.25%-29.26%净利润 510,345.11 2.24%-31,655,353.84-986.34%101.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增加 608.59%，主要原因为报告期内公司加大对销售团队的整合，广告的投入，市政工程的成功招标，增加了整体销售业绩。2、营业成本较去年同期增加 409.08%，主要原因为报告期内销售收入增加，营业成本也随之相应增加。3、管理费用较去年同期增加 66.65%，主要原因为报告期内公司广告投入产生的费用、子公司处理融资14 租赁固定资产产生的服务费。4、研发费用较去年同期增加 9.61%，主要原因为报告期内公司持续对核心产品、尤其是免托板系列设备的研发费用投入导致。5、财务费用较去年同期增加 54.22%，主要原因为报告期内汇率变动对外币应收账款折算产生汇兑损失，而 2018 年汇率变动产生汇兑收益，双重叠加影响所致。6、营业利润亏损较去年同期减少 77.46%，主要原因为报告期内公司销售收入增长，销售毛利增加所致。7、营业外收入较去年同期增加 283.48%，主要原因为报告期内处理子公司融资租赁固定资产所致。8、营业外支出较去年同期减少 29.26%，主要原因为公司在以前年度取得并抵扣的增值税专用发票在本报告期内进项转出补交增值税而产生的滞纳金减少所致。9、净利润亏损较去年同期增加 101.61%，主要原因为报告期内营业收入、营业利润增加；资产处置损益增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,968,439.55 2,569,911.38 754.83%其他业务收入 772,699.04 639,456.73 20.84%主营业务成本 15,031,658.48 2,718,738.60 452.89%其他业务成本 210,753.72 275,366.65-23.46%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%砌块成型生产线装备 19,829,479.39 87.20%1,764,658.07 54.98%1,023.70%配套设备及配件 2,138,960.16 9.41%805,253.31 25.09%165.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%出口销售 1,970,295.08 8.66%1,410,181.11 43.94%39.72%国内销售 19,998,144.47 87.94%1,159,730.27 36.14%1,624.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较去年同期增加 754.83%，国内经济回暖，国内业务有所增加，公司加大对销售团队的15 整合，广告的投入，市政工程的成功招标，增加了整体销售业绩，同时国际经济及政治环境影响，出口销售收入小幅增长。2、其他业务收入较去年同期增加 20.84%，主要原因为母公司房屋租赁收入，售后技术服务收入，导致收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 运城万瑞环保科技有限责任公司 9,601,980.00 42.22%否 2 深圳市土世界环保科技工程有限公司 3,610,375.00 15.88%否 3 泰州市大地新型建筑材料有限公司 1,900,000.00 8.35%否 4 浙江寰龙环境科技有限公司 1,127,000.00 4.96%否 5 黄石弘源金属材料有限公司 860,000.00 3.78%否 合计合计 17,099,355.00 75.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江凯森板业有限责任公司 4,942,600.00 32.43%否 2 泉州永联钢铁有限公司 1,140,532.00 7.48%否 3 青岛迪凯机械设备有限公司 1,032,000.00 6.77%否 4 泉州科源自动化系统有限公司 908,025.00 5.96%否 5 泉州朝晖建材贸易有限公司 652,957.50 4.28%否 合计合计 8,676,114.50 56.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,248,929.38 924,940.88 2,846.02%投资活动产生的现金流量净额 17,526,878.20 7,669,277.64 128.53%筹资活动产生的现金流量净额-44,671,877.16-8,535,551.52-423.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 2846.02%，主要原因为报告期内公司收回之前应收账款、销售额上升所致。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 128.53%，主要原因为报告期内公司出售土地所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 423.36%，主要原因为报告期内公司偿还银行到期的贷款和支付贷款利息所致。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、泉州有为进出口贸易有限公司是公司全资子公司，统一社会信用代码为 91350583687533830P，注册地在福建泉州，注册资本 300.00 万元，主要经营范围：进出口贸易，公司持股比例为 100.00%，表 决权比例为 100.00%，实际出资额度为 300.00 万元，泉州有为与母公司财务报表合并。2、卓 越（昌 都）环 保 工 程 服 务 有 限 公 司 是 公 司 全 资 子 公 司，统 一 社 会 信 用 代 码 为91540300MA6T138B9J，注册地在西藏昌都，注册资本 3000.00 万元，主要经营范围：固废处理工程服务 项目的规划、设计及项目总承包（含投资、管理和运营）；机械设备的安装、维修、租赁。公司持股比例为 100.00%，表决权比例为 100.00%，卓越环保与母公司财务报表合并。3、泉 州 海 格 力 斯 装 备 制 造 有 限 公 司 是 公 司 全 资 子 公 司，统 一 社 会 信 用 代 码 为91350583MA31CWBE0R，注册地在福建泉州，注册资本 1688.00 万元，主要经营范围：混凝土砌块成型装备、沥青搅拌装备、破碎装备、楼板机装备、生产垃圾再生装备等建材装备及相关配套设施的研发、制造;自动化技术及设备的开发、制造;装备零部件、混凝土成型模具的制造;及上述相关配套的技术服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但涉及前置许可、国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司持股比例为 100.00%，表决权比例为 100.00%，海格力斯与母公司财务报表合并。4、南安市宏骏小额贷款有限公司是公司联营公司，统一社会信用代码为 913505830990452672，注 册地在福建南安，注册资本 6600.00 万元，主要经营范围：在南安辖区内办理各项小额贷款、银行业机 构委托贷款、其他经批准的业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司 持股比例为 16.00%，表决权比例为 16.00%，公司采用权益法核算，确认收益。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司有清晰的长远战略布局，突出主营业务，并持续加大主营业务的研发投入，拓宽了公司的经营领域，提升公司的综合实力和竞争优势，不断提高公司持续发展能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经济指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1：实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 截至报告期内，公司实际控制人傅志昌控制公司股份47.38%，并担任公司董事长兼总经理，将会造成在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用实际控制地17 位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，损害了公司利益。对策：对策：（1）公司加强落实“三会一层”管理制度，内控监管；（2）聘请专业的董事会秘书资格担任董事会秘书，以便更好地约束、监督、执行重大事项决策；（3）公司将关联交易决策的回避制度纳入了公司章程，公司将严格按照公司法、证券法等法律法规及相关规定，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。2 2：人力成本人力成本持续持续上升上升的的风险风险 公司生产运营的持续发展，研发费用的不断投入，产品结构的调整，产品技术的提升，势必引进一些素质较高的技术人员及一线员工，现有的生产团队只能保证目前自主传统生产经营的稳定性，随着社会经济的不断进步发展及企业经营的不断转型，未来研发技术团队、一线劳动力成本将持续提高，尤其在人员工资，福利待遇上的增加，将大大增加了公司的运营成本，可持续能力造成不利影响。对策：对策：（1）公司将改善产品设备的更新，研发技术的投入，提升技术水平，进一步提升生产效率；（2）进一步优化人力资源配置，加强职工技能培训，提升基层一线员工的业务操作程度，提升劳动者生产能力；（3）稳定技术工人、熟练工人及特殊岗位工人，避免增加新的培训投入成本。3 3：核心技术人员流失的风险核心技术人员流失的风险 公司主要为砌块自动成型装备行业，属于国家高新技术企业、省企业技术中心，对技术人才的素质要求较高。尽管公司逐步建立了高效、人性化的人才管理机制，从招聘管理、培训规划、服务考核、晋升管理等多方面确保人才的稳定，并做好了员工职业生涯规划，但公司正处于行业转型和研发持续投入的发展阶段，对人才的提升将会有更高的要求，而行业的快速发展将会加大行业内各企业对人才的需求、竞争和引进，若公司无法持续给予核心技术人员有竞争力的薪资福利条件和奖励激励机制，将面临人才流失的风险。对策：对策：（1）为避免核心技术人员流失的风险，公司进一步完善研发人员的激励机制，不断培养和引进高素质技术人才，并提供良好的薪酬，来稳定核心技术人员；（2）公司将制定完善的核心技术人员的相关管理制度，如签订保密协议，完善竞业禁止制度，防范人员流失而可能造成的技术失密风险。4 4：原材料成本波动的风险原材料成本波动的风险 钢材为砌块自动成型装备的主要原材料之一，随着原材料波动幅度较大且占生产营业成本比例较大，占据相对较大的运营现金流，将直接影响公司营业成本。价格波动幅度剧烈，对整体营业成本有着不可忽视的影响。对策：对策：（1）为应对原材料波动带来的风险，公司已集中优势资源，依靠多年的实操经验，积极进行信息搜集，研究分析钢材价格的走势，及时调整钢材采购模式，包括套期保值、现货采购等。（2）公司将充分利用与供应商建立的合作共赢战略伙伴关系，与主要钢材供应商达成多种定价议价方式，最大限度地降低钢材价格波动的风险。5：公司的房产、土地作为抵押物且实际控制人作为担保人的风险。公司的房产、土地作为抵押物且实际控制人作为担保人的风险。公司的房产、土地作为银行贷款的抵押物且公司实际控制人作为担保方，将对公司未来经营造成的一定的风险，截止2019 年12 月31 日公司短期借款金额为：67,933,052.35 万元，以房产和土地进行贷款抵押,若公司发生资金链（现金流）断裂，房产和土地将面临被拍卖的风险，公司实际控制人将会被列为失信名单，将对公司未来的持续经营及相关重大事项的决策造成影响。对策：对策：（1）公司将与银行建立良好信用管理制度，保证按时支付利息，顺利转贷；（2）提升企业整体的营业收入和利润来源，加快对外应收账款的催收回笼，以保证回款及时，控制公司现金流的风险。6 6：资产流动性风险资产流动性风险 截至报告期内，公司期末应收账款金额 26,321,641.99 元，存货期末金额 44,594,439.52 元,应收账款及存货占资产总 额占比 31.59%,应收账款和存货在一定程度上影响了现金流的短缺，资产的可变现性,若公司面对的产品市场环境受宏观经济的影响发生不利变化，产品的升级与替代性，由于存货在方面18 将会造成贬值，将会引起资产流动性风险，进而会对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。对策：对策：（1）建立应收账款的催收奖励制度（目前公司收回应收账款，采取千分之三的奖励政策），来激励人员的销售人员的工作积极性，增加公司现金流；（2）充分利用库存，采取合理库存管理制度，定期盘点许久的库存量，汇报给相关部门，以便更好地消化掉。（3）采购按照订单采购，并且在外购之前进行库存存货核对，实之得到合理的控制。7：所得税优惠政策变动风险所得税优惠政策变动风险 根据 2016 年 12 月福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，认定有效期为三年。自 2016 年起减按 15%的税率缴纳企业所得税，优惠期自 2016 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止。如公司在 2019 年后未能继续被认定为高新技术企业，则本公司将从 2019 年 12 月起按照 25%的正常税率缴纳企业所得税，将影响公司的净利润水平。对策：对策：（1）公司持续研发投入，且研发团队长期稳定，定期组织专