832576_2019_振新生物_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 振新生物 NEEQ:832576 河南振新生物技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司在研发方面取得两项发明专利，一种制备发酵专用玉米粉的方法、一种枯草芽孢杆菌培养基及其制备方法。专利的取得体现了公司的研发能力、自主创新能力，不仅有利于提高公司对自有知识产权的保护力度，也有利于增强公司的核心竞争力，进而保持公司产品的行业技术优势。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、振新生物、振新生物技术股份有限公司 指 河南振新生物技术股份有限公司 报告期 指 2019 年度 申威生物 指 全资子公司焦作市申威生物技术有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）苗硕、律师事务所 指 河南苗硕律师事务所 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人岳新建、主管会计工作负责人岳新建及会计机构负责人（会计主管人员）侯艳红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项：申请匿名披露公司前五大客户公司及前五大供应商公司，公司前五大客户公司名称分别改名为：第一大客户、第二大客户、第三大客户、第四大客户、第五大客户。公司前五大供应商公司名称分别改名为第一大供应商、第二大供应商、第三大供应商、第四大供应商、第五大供应商。豁免理由：由于行业市场竞争激烈，为了保障公司自身权益，履行公司在合作约定中的保密义务。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、客户集中风险 2019 年度,公司前五大客户的销售收入 35,507,781.33 元,占公司同期销售收入的比例为 97.58%,相比于上年同期前五大客户销售收入所占的比例增长了 1.17 个百分点。由于公司对前五大客户的销售占营业收入的比例相对较高,如果部分客户经营情况不利,降低对公司产品的采购,公司的营业收入增长将受到较大影响。风险的应对措施:公司在稳固与现有重点客户的合作关 的前提下,坚持进行市场和客户开发,不断拓展新的销售区域和新的销售客户,延伸公司产品线,减轻对主要客户的依赖程度,降低客户集中风险。二、内部控制风险 报告期内,公司业务规模不断壮大,公司积累了丰富的行业6 经营管理经验,治理结构得到不断完善,形成了有效的约束机制及内部管理机制。公司完成股份制改造之后,公司内部控制明显加强,公司制度也更加完善,但是股份制改造时间短,仍然存在诸多内部控制的问题,比如关联交易,投融资管理。这成为公司长期持续发展的内在隐患。风险的应对措施:公司挂牌后完善了内部控制相关的制度,例如对外担保管理制度,投融资管理制度,投资者关系管理制度,防止大股东及关联方占用公司资金管理制度,为公司的长期发展提供良好的内在基础。当前公司在积极的推进相关制度的实施。三、流动资金不足及短期偿债风险 公 司 2019 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为-887,781.32 元,报 告 期 内 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 为 154,231.33 元,公司在经营期间现金流比较紧张,如果公司不能在提高营运能力的同时获得公司发展所需的资金,不断提高融资能力,将会对公司发展构成比较大的制约。公司采取的措施：一方面开拓多方融资渠道，引入外部资金，利用公司现有科技型企业模式吸引银行科技贷，科技贷的资金成本较低，用资渠道公司正规，财务成本相对较低并规范。二是加大企业回款力度，和下游客户精密对接产品的同时，协商回款的周期，对上游客户放慢付款速度，提高资金流的利用率。三：盘活资金，做活资本市场。降低资金偿还的风险性，提高企业生产运营能力。四、扩张性风险 2019 年，公司对大客户前期垫资较多，使得公司在现金流的压力加大；目前公司管理团队的建设与业务快速增长还不匹配，并且针对因公司业务快速扩张所带来的经营风险，公司还未建立起有效的风险防范机制且缺乏相关经验。风险的应对措施：公司将提高客户回款率，加强人员管理及制度执行方面的深层建设工作。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南振新生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Zhenxin Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 振新生物 证券代码 832576 法定代表人 岳新建 办公地址 焦作示范区黄河大道中段 518 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 侯艳红 职务 董事、董事会秘书 电话 0391-7752599 传真 0391-7752599 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省焦作市示范区黄河大道中段 518 号 454000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 24 日 挂牌时间 2015 年 6 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-c13 农副食品加工业-c131 谷物磨制-c1310 谷物磨制 主要产品与服务项目 有机氮源培养基及有机碳源的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 岳新建 实际控制人及其一致行动人 岳新建 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914108005749964412 否 注册地址 焦作高新区秦屯村东地 否 8 注册资本 17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘建、何瑜 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,390,172.30 27,538,735.86 32.14%毛利率%19.59%22.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 99,021.58 253,699.65-60.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-329,836.4 159,369.01-306.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.55%1.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.84%0.90%-基本每股收益 0.0058 0.0149-61.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,944,823.62 34,046,153.54 5.58%负债总计 17,980,569.09 16,180,920.59 11.12%归属于挂牌公司股东的净资产 17,964,254.53 17,865,232.95 0.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.05 0.95%资产负债率%（母公司）50.02%47.53%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.27 1.17-利息保障倍数 1.13 1.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-887,781.32 1,180,544.89-175.20%应收账款周转率 3.51 2.41-存货周转率 25.84 16.78-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.58%7.73%-营业收入增长率%32.14%36.02%-净利润增长率%-60.97%538.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,000,000 17,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）69,800.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 502,010.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 571,810.64 所得税影响数 142,952.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 428,857.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 11,776,456.19-应收票据-84,837.50-11 应收账款-11,691,618.69-应付票据及应付账款 3,950,647.94-应付账款-3,950,647.94-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为有机氮源培养基及有机碳源培养基的研发、生产与销售。根据中国证监会上市公 司行业分类指引（2012 年修订），公司从事的微生物培养基行业暂未完全适用其中的行业分类，谷物 磨制行业属于“C13 农副食品加 工业”；根据国家统计局国民经济行业分类（GT/T4754-2011），公 司所处的行业分类为：农副食品加工业（代码：C131）中的谷物磨制（代码：C1310）子行业。振新生物是一家生物发酵培养基制造企业，主营业务为有机氮源培养基及有机碳源的研发、生产与 销售，主要产品有发酵豆饼粉、发酵豆粕粉、发酵黄豆粉、发酵花生粉、发酵玉米粉、发酵棉籽蛋白粉 等。公司通过深入研究生物发酵企业的产品、工艺、菌种特性，及其发酵代谢途径、合成机制、催化特 点，按照类别进行分析，准确地对培养基中的重要营养成分进行优化调配，将培养基的生产与发酵代谢 调控紧密结合，使培养基中的营养成分与发酵产品的生产工艺需求及产物表达原理更匹配。可调控的酶 催化及全细胞催化技术的应用，使得振新生物能够实现多元培养基的制备，满足生物发酵企业对高品质 产品类型的多样化需求。公司采取(BtoB)企业对企业的直销模式来开拓市场，收入来源主要是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司通过对行业及产品市场的分析，将自己定位于大型天然培养基的生产与经营，并依据自身的区 域优势、原料优势及技术优势选择了大豆源、玉米源、花生源培养基系列作为主打产品，已经在培养基 制造行业的格局上形成了清晰的、优势的定位.通过近几年的经营，公司的生产规模和产品质量在同行业13 是首屈一指，产品质量稳定，信誉良好。受到质监部门的认可和客户的青睐。公司以良好信誉和优质服务赢得供应商及客户的高度信赖，以建一流队伍、造一流品牌、创一流效益为服务宗旨，遵照以质量求生存、以信誉求发展的经营理念，务实、敬业、创新、高效的企业精神，努力实现农产品生产经营的专业化、产业化、现代化、品牌化，打造富有创造力和竞争力的农产品品牌。报告期内，公司运作管理方面，公司组建了专业性管理人员及技术团队，为公司规范运作、防范财务风险、规范各项管理制度和业务流程提供了充足的人才储备，同时，随着国内经济增速产业结构调整也步入新的阶段，公司期望通过业务创新、模式创新和管理层创新，从而进一步强化在天然培养基行业的持续竞争力，为此，公司将进一步落实下列发展方式及方向，巩固发展成果：1、专业的研发为先导，着力提升研发与营销一体化 公司一直将天然培养基作为业务发展的先导，引领公司各项业务的蓬勃发展，突出的研发能力将逐步成为公司重要的竞争手段，而研发与销售一体化的是公司的核心竞争力之一，未来公司规划通过进一步细化研发与营销部门合作机制，强化研发与营销一体化能力在产品更新效率、成本控制、客户使用效果呈现等方面的优势，从而提升产品效能，进而为公司的业绩的持续增长创造条件。2、调整产品和市场布局 为顺应市场的变化，公司构建研发中心，将逐渐扩大产品适用范围，规范产品生产管理，提高产品出品质量，打造精品路线，从而降低公司采购成本、提高附加价值。对公司财务结构调整、毛利率提升、增加现金流动性都有巨大的帮助，还可以促进天然培养基行业的有效发展；(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 274,231.33 0.76%559,228.41 1.64%-50.96%应收票据 1,780,000 4.95%84,837.5 0.25%1,998.13%应收账款 9,066,523.54 25.22%11,691,618.69 34.34%-22.45%存货 1,131,246.88 3.15%1,133,195.65 3.33%-0.17%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,534,267.43 32.09%12,604,771.01 37.02%-8.49%在建工程-短期借款 6,900,000.00 19.20%4,900,000.00 14.39%40.82%长期借款-14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 50.96%，原因为公司年末支付货款较多造成账面资金减少。2、应收账款同比减少 22.45%，原因为公司本期加大应收账款的催收力度，资金回拢较多。3、短期借款同比增长 40.82%，原因为 2019 年收入同比增长，所需支付原材料款相应增长，公司流动资金较为紧张，故公司增加银行借款 200 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 36,390,172.30-27,538,735.86-32.14%营业成本 29,261,392.83 80.41%21,222,391.29 77.06%37.88%毛利率 19.59%-22.94%-销售费用 3,824,257.35 10.51%2,531,240.9 9.19%51.08%管理费用 2,052,244.89 5.64%1,923,229.1 6.98%6.71%研发费用 557,752.45 1.53%223,921.81 0.81%149.08%财务费用 1,158,464.95 3.18%1,120,428.99 4.07%3.39%信用减值损失 186,636.66 0.51%-资产减值损失-212,948.23-0.77%-其他收益 69,800.04 0.19%69,800.04 0.25%0%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-57,803.75 0.21%-汇兑收益-营业利润-356,329.85-0.98%245,188.38 0.89%-245.33%营业外收入 502,010.60 1.38%-营业外支出-1,829.6 0.01%-净利润 99,021.58 0.27%253,699.65 0.92%-60.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 32.14%，原因为：2019 年公司通过全面适应市场需求，调整产品结构造成的，努力开发市场，扩大新产品销售，两大主要产品销量同比均增长 33.27%、39.12%，增长较快，公司业绩呈阶梯状递增。2、营业成本同比增长 37.88%，原因为营业收入同比增长，且因原料同比价格有所上涨，毛利率降低，营业成本较营业收入增长较多。3、销售费用同比增加 51.08%，原因为收入增长，造成物流费用同比增长，且物流单价同比增长，故增长指标高于营业收入增长比例。4、研发费用同比增长 149.08%，增长原因为 2019 年公司加大对研发课题的投入，将培养基向多元化、15 高端化发展。5、营业利润同比降低 245.33%，原因为因原材料上涨，毛利率同比下降，营业成本较高。6、营业外收入和营业外支出同比变动较大，原因为 2019 年确认有合同履约违约金为营业外收入，同比未确认营业外收入。2019 年未发生营业外支出。7、净利润同比减少 60.97%，原因为同比毛利率减少，销售费用、研发费用同比增加较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,390,172.30 27,538,735.86 32.14%其他业务收入-主营业务成本 29,261,392.83 21,222,391.29 37.88%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%豆饼粉 22,736,970.65 62.48%16,343,911.61 59.35%39.12%发酵专用花生饼粉 9,788,123.99 26.9%7,344,837.65 26.67%33.27%发酵专用豆饼粉 1,509,511.75 4.15%1,049,564.53 3.81%43.82%豆粕粉 1,065,663.86 2.93%556,889.84 2.02%91.36%发酵专用玉米粉 475,152.10 1.31%282,264.00 1.03%68.34%玉米粉 318,486.23 0.87%365,226.85 1.33%-12.80%发酵专用豆粕粉 214,547.25 0.59%1,122,725.37 4.08%-80.89%发酵专用黄豆粉 161,217.24 0.44%132,900.37 0.48%21.31%黄豆粉 75,309.63 0.21%271,161.04 0.98%-72.23%发酵专用籼米粉 33,519.72 0.09%-100.00%麦麸粉 11,324.43 0.03%6,411.36 0.02%76.63%花生饼粉 345.45-62,843.24 0.23%-99.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华中 4,656,995.33 12.8%2,507,298.01 9.1%85.74%华东 1,292,923.78 3.55%1,315,524.30 4.78%-1.72%华南 75,309.63 0.21%164,306.31 0.6%-54.17%16 西南 1,082,177.62 2.97%717,565.28 2.61%50.81%西北 29,282,765.94 80.47%22,834,041.96 82.92%28.24%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、华中地区同比增长 85.74%，原因为 2019 年华中地区增加了 2 个客户，原有的客户销量同比也有所增长。2、华南地区同比减少 54.17%，原因为华南地区客户本就单一，该客户用量减少了 54.17%，占年总销量的比例不大。3、西南地区同比增加 50.81%，原因为西南地区的客户用量都有所增加。2019 年同比销售集中风险有所下降，客户所需产品由单一向多元化趋势发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 29,282,765.94 80.47%否 2 第二大客户 3,123,670.33 8.58%否 3 第三大客户 1,094,281.43 3.01%否 4 第四大客户 1,065,663.86 2.93%否 5 第五大客户 941,399.77 2.59%否 合计合计 35,507,781.33 97.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供应商 6,418,575.05 21.09%否 2 第二大供应商 6,243,022.10 20.51%否 3 第三大供应商 6,148,129.00 20.20%否 4 第四大供应商 2,123,249.65 6.98%否 5 第五大供应商 1,311,401.10 4.31%否 合计合计 22,244,376.90 73.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-887,781.32 1,180,544.89-175.20%投资活动产生的现金流量净额-150682.03-272,120.49 44.63%筹资活动产生的现金流量净额 753,466.27-550,461.09 236.88%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量金额同比减少 175.2%，变动原因为经营活动流入现金增长 33.31%，经营活动流出现金增长 41.49%，流出中购买商品用现金同比增加 45.21%，支付的其他与经营活动有关的现金同比增加 55.52%，流出原因增加主要原因是收入同比增长了 32.14%，相应的为收入配比的支出17 也有所增加，2019 年采购成本同比增加较大，经营活动资金流量紧缩。2、投资活动产生的现金流量同比下降 44.63%，原因为 2018 年有处置资产收益，2019 年无收益，只有支出活动。3、筹资活动产生的现金流量同比增加 236.88%，原因为 2019 年收入同比增长较快，为加快资金周转，提高资金使用效率，银行筹资 200 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司焦作市申威生物技术有限公司于 2018 年 11 月 8 日成立，注册资本 500.00 万元，本 公司认缴比例 100.00%，认缴金额为 500.00 万元，截止 2019 年 12 月 31 日尚未实际出资，该公司目前处于筹建阶段。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的减值准备在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1月 1 日）进行调整，执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响详见报告中的审计报告附注。财政部于2019年4月发布了 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。执行修订后财务报表格式的影响详见报告中审计报告附注。18 根据财务报表格式的要求，除执行上述修订后的会计准则产生的列报变化以外，本公司将原计入“应收票据及应收账款”项目中的“应收票据”“应收账款”分开列示、将“应付票据”及“应付账款”项目中的“应付票据”“应付账款”分开列示。本公司追溯重述了比较期间报表，该追溯重述数据对公司净利润和股东权益无影响。2、其他会计政策变更 本公司本年度无其他会计政策变更事项。3、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司地处中原，拥有得天独厚的资源优势，保证了原料及产品储存的稳定性。公司目前拥有多功天 然植物源培养基生产线两条，年产能力可达 8 万吨，现有产能释放后销售收入能达到 3 亿元人民币；是 目前国内培养基细分行业规模较大的企业。公司产品充分考虑了微生物的生长、代谢等生理特征和原材 料各种成分对微生物的影响，产品生物转化率高、生物效价高，可广泛应用于抗生素、生物农药等产品 的发酵氮源。作为发酵专用粉制产品，可广泛应用于抗生素、酶制剂、甾体激素和有机酸等产品发酵，并可代替蛋白胨、酵母膏等有机氮、酶制剂、甾体激素和有机酸等产品发酵。产品是以生物酶技术为内 在核心，以膨化、微粉等高自动化技术为潜在手段为生物发酵行业提供优质的碳、氮源。公司原料产地 和品种固定，生产工艺成熟，并有严格的质量体系保证，蛋白含量高，发酵适用性好。公司治理机构、制度健全，经营活动稳健发展。在公司未来发展过程中，一方面严格执行各项规章制度，采取各种措施，通过降低成本、开发新产品、调整结构、扩大规模等，来提高产品经营本身的经济效益。另一方面，公司积极寻找符合国家政策的高成长项目，确保公司业绩持续稳定增长。报告期内，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司持续经营能力良好。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、客户集中风险：2019 年,公司前五大客户的销售收入 35,507,781.33 元,占公司同期销售收入的比例 为 97.58%,相比于上年同期前五大客户销售收入所占的比例增长了 1.17 个百分点。由于公司对前五大客户的销售占营业收入的比例相对较高,如果部分客户经营情况不利,降低对公司产品的采购,公司的营业收入增长将受到较大影响。风险的应对措施:公司在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下,坚持19 进行市场和客户开发,不断拓 展新的销售区域和新的销售客户,延伸公司产品线,减轻对主要客户的依赖程度,降低客户集中风险；二、内部控制风险：公司经近几年的持续良性运营，积累了丰富的行业经营管理经验,内控管理得到不断完善,形成了有效的约束机制及内部管理机制。公司完成股份制改造之后,公司内部控制明显加强,公司制度也更加完善,但是股份制改造时间短,仍然存在诸多内部控制的问题,比如关联交易,投融资管理。这成为公司长期持续发展的内在隐患。风险的应对措施:公司挂牌后完善了内部控制相关的制度,例如对外担保管理制度,投融资管理制度,投资者关系管理制度,防止大股东及关联方占用公司资金管理制度,为公司的长期发展提供良好的内在基础。当前公司在积极的推进相关制度的实施。三、流动资金不足及短期偿债风险：公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额为-887,781.32 元,报告期内公司现金及现金等价物为 154,231.33 元,公司在经营期间现金流比较紧张,如果公司不能在提高营运能力的同时获得公司发展所需的资金,不断提高融资能力,将会对公司发展构成比较大的制约。公司采取的措施：一方面开拓多方融资渠道，引入外部资金，利用公司现有科技型企业模式吸引银行科技贷，科技贷的资金成本较低，用资渠道公司正规，财务成本相对较低并规范。二是加大企业回款力度，和下游客户精密对接产品的同时，协商回款的周期，对上游客户放慢付款速度，提高资金流的利用率。三：盘活资金，做活资本市场。降低资金偿还的风险性，提高企业生产运营能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 70,000,000.00 8,266,638.76 6其他-21 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 岳新建 侯艳红 范庆富 2019 年 7 月 19 日，关联方岳新建、侯艳红、范庆富为公司向受焦作市投资集团有限公司委托，中信银行股份有限公司焦作分行申请的贷款提供连带责任保证，发生金额为 300 万元，担保期限为该笔贷款主债权发生期间届满之日起两年 300 万 300 万 已事后补充履行 2020 年 4 月 30 日 岳新建 范庆富 2019 年 9 月 12 日，关联方岳新建、范庆富为公司向中国银行股份有限公司人民路支行申请的贷款提供连带责任保证，发生金额为 100 万元，担保期限为该笔贷款主债权发生期间届满之日起两年 100 万 100 万 已事后补充履行 2020 年 4 月 30 日 岳新建 2019 年 12 月 25 日，关联方岳新建为公司向重庆永辉小额贷款有限公司申请的贷款提供连带责任保证，发生金额为 100 万元，担保期限为该笔贷款主债权发生期间届满之日起两年 100 万 100 万 已事后补充履行 2020 年 4 月 30 日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：关联方为公司银行贷款提供担保有助于为公司取得银行借款提供增信措施，使公司顺利取得银行贷款。本次关联交易属于偶发性关联交易，缓解了公司流动资金紧张的状况，不存在损害公司及其他股东利益的情形，对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015年6月10 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他 2015年6月10 日-挂牌 限售承诺 发起人持有的本公司股份，自公司成立已履行完毕 22 之日起 1 年内不得转让。董监高 2015年6月10 日-发行 限售承诺 公司董事、监事、高级管理人