832547_2019_利策科技_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

公告编号：2020-011 1 证券代码：832547 证券简称：利策科技 主办券商：长江证券 2019 年度报告 利策科技 NEEQ:832547 上海利策科技股份有限公司 Shanghai Richtech Engineering Co.,Ltd.公告编号：2020-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 利策科技天津子公司成立利策科技天津子公司成立 公司为适应新形势下的经济发展需要，新设全资子公司“利策科技（天津）有限责任公司”（以下简称“天津公司”），于2019年5月17日取得了中国（天津）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的营业执照。天津公司将利用优质的投资发展环境，依托公司丰富的技术积累和人才储备，规范的项目执行制度以及公司多年的设计咨询经验，为客户提供专业的、优质的、以油气开发工程设计为主的专业技术服务。同时利用公司优先于国内同行业较强的行业资源整合能力，确保服务质量的情况下提升综合服务能力，承接国内油气行业的 EPC 总承包服务。天津公司的成立，有利于提升公司的整体技术服务能力，增强公司的竞争力和影响力，实现公司的健康持续发展。利策科技荣获“第三届新三板风利策科技荣获“第三届新三板风云榜”最佳公司治理奖云榜”最佳公司治理奖 2019 年 10 月 17 日，第三届中国新三板年度风云榜在北京举行。上海利策科技股份有限公司在万家挂牌企业中脱颖而出，荣获“2019 年中国新三板年度风云榜最佳公司治理奖”中国新三板年度风云榜”评选活动由 CCTV证券资讯频道聚焦新三板联合多家机构共同发起，由数十位国内知名专家根据华财新三板投资者保护指数的数据，进行综合评分选前 30 名优秀新三板企业。利策科技获此殊荣充分彰显了公司的行业地位和综合实力。公司自挂牌新三板以来本着对股东负责、对投资人负责的原则，在不断提升技术的同时，也大力加强企业自身的经营管理能力和治理能力，坚持决策治理比避免错误治理更重要，激励比约束更重要，制衡比监督更重要。此次获得“2019 年中国新三板年度风云榜最佳公司治理奖”殊荣是市场对利策公司的肯定与信任。获奖是为了更好的进取，未来，利策科技将以新三板为基点，不断修炼内功，与新三板市场的改革发展同步前进，在资本市场做大做强。公告编号：2020-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、利策科技 指 上海利策科技股份有限公司 董事会 指 上海利策科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海利策科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商 指 长江证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统?会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海利策科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本期、本年报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戚涛、主管会计工作负责人陈伟及会计机构负责人（会计主管人员）陈伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2020-011 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1公司业务资质到期换证风险 公司主要从事的是以油气工程设计为主的各项技术服务业 务，根据中华人民共和国建设部于 2007 年 6 月 26 日颁发的 建 设工程勘察设计资质管理规定，公司需要获得工程设计资质方可在资质许可的范围内从事工程设计获得。公司获得的石油天然气（海洋石油）行业乙级工程设计资质证书有效期至 2020 年 9 月 22 日。鉴于公司的主营业务需要取得相关资质证书，在上述证书到期后，可能存在无法续期的风险。2实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为戚涛，报告期内直接持有公司 56.44%的 股份。股份公司成立后，戚涛担任公司董事长，能够对公司股 东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管 理、人事任免等产生重大影响。虽然公司全体股东、董事、监 事、高级管理人员均签署了规范关联交易承诺函，但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。3.国际油价低迷，公司业绩波动的风险 国际油价虽然有所回暖，但石油公司（特别是石油输出国的石油公司）及油田服务公司持续出现控制或缩减短期资本性 支出、延期甚至取消高成本油田区块的勘探及开发的情况。将会对公司的短期经营带来一定压力，存在由此引发公司业绩短期波动的可能性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海利策科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Richtech Engineering Co.Ltd.证券简称 利策科技 证券代码 832547 法定代表人 戚涛 办公地址 上海市青浦区诸光路 1588 弄虹桥世界中心 L4A 栋 704-706 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡蔚 职务 董事会秘书、副总裁 电话 021-64850066 传真 021-64850016 电子邮箱 IR 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市青浦区诸光路 1588 弄虹桥世界中心 L4A 栋 704-706，201702 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市青浦区诸光路1588弄虹桥世界中心L4A栋704-706公司证券事务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 7 月 30 日 挂牌时间 2015 年 6 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术-M7482 工程勘察设计 主要产品与服务项目 为石油天然气企业、海洋油气生产作业企业、海洋油气工程企业以及海洋工程装备制造企业提供工程基本设计、详细设计、咨询、研发、项目管理、采办等类型的专业技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 戚涛 实际控制人及其一致行动人 戚涛 公告编号：2020-011 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006073580255 否 注册地址 桂平路 680 号 33 幢 303-14 室 否 注册资本 49,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴翔、李可人 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 88,417,233.08 31,336,248.50 182.16%毛利率%27.16%21.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,619,111.63-106,715,812.34 107.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 398,313.06-93,341,503.45 100.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.54%-101.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.71%-89.08%-基本每股收益 0.15-2.16 106.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 127,318,229.39 75,602,173.07 68.41%负债总计 67,001,127.77 23,349,587.40 186.95%归属于挂牌公司股东的净资产 60,317,101.62 52,252,585.67 15.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.06 15.43%资产负债率%（母公司）46.72%18.87%-资产负债率%（合并）52.62%30.88%-流动比率 1.79 3.02-利息保障倍数 25.94-158.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,805,065.42-10,625,615.61 26.54%应收账款周转率 2.29 0.60-存货周转率 20.85 6.15-公告编号：2020-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%68.41%-61.15%-营业收入增长率%182.16%-63.78%-净利润增长率%107.14%-888.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,500,000 49,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-120,616.32 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）7,442,485.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,267.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,319,602.26 所得税影响数 98,803.69 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,220,798.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-011 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 23,070,761.19 应收票据 1,407,658.20 应收账款 21,663,102.99 应付票据及应付账款 8,448,945.42 应付票据 0.00 应付账款 8,448,945.42 公告编号：2020-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是为油气开发及海洋工程行业提供一体化解决方案的供应商，以客户需求为导向，通过详尽的市场调研，及时了解最新的行业发展现状、市场规模和潜在的客户需求情况以赢得客户订单。通过严谨的研发流程，依托丰富的技术积累和人才储备，规范的项目执行制度以及公司多年的设计咨询经验，为客户提供专业的、优质的、以油气开发工程设计为主的专业技术服务。公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。油气开发及海洋工程的设计服务收入仍为公司的主要收入来源，同时利用公司优先于国内同行业较强的行业资源整合能力，确保服务质量的情况下提升综合服务能力，承接国内油气行业的模块化交付项目。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，本公司经营情况如下：营收情况：公司本年实现营业收入 8,841.72 万元，上年同期营业收入为 3,133.62 万元，同比增加 182.16%；营业成本 6,440.09 万元，上年同期营业成本为 2,455.59 万元，同比增加 162.26%。本报告期内毛利率27.16%，上年同期毛利率为 21.64%，上升 5.52%。盈利情况分析：报告期内实现净利润 761.91 万元，经历上年度的低谷后大幅反弹，扭亏为盈。根据年初经营计划，鉴于世界范围内石油行业低谷冲击，为规避经营风险，公司本年将业务重心暂时转向国内市场，此举措卓有成效，本年的营业收入较上年度有大幅度上升，且成功执行完成了位于新疆的石油工程模块化交付项目，标志着公司具备工程模块化交付项目的执行能力；同时，公司严格执行预算化管理，控制成本支出，项目毛利情况较上年同期上升。总体上经营情况良好，按公司经营计划轨迹大步前行。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与 公告编号：2020-011 13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%上年上年期期末末金额金额变动比变动比例例%货币资金 35,413,751.28 27.82%34,661,881.23 45.85%2.17%应收票据 12,361,570.82 9.71%1,407,658.20 1.86%778.17%应收账款 55,546,426.00 43.63%21,663,102.99 28.65%156.41%存货 1,597,678.79 1.25%4,580,087.61 6.06%-65.12%投 资 性 房 地产 0 0%0 0%0%长 期 股 权 投资 0 0%0 0%0%固定资产 5,532,054.10 4.35%6,304,927.57 8.34%-12.26%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 15,005,004.79 11.79%3,000,000 3.97%400.17%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 37,989,434.26 29.84%8,448,945.42 11.18%349.64%资产总计 127,318,229.39 75,602,173.07 68.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：随着经营业绩的大幅好转，截止2019年年末，公司总资产为1.27亿元，上年期末为7,560.22万元，增加68.41%，其中重大变化的主要为以下几项：1.本年营业收入为8,841.72万元，上年同期营业收入为3,133.62万元，伴随营业收入的大幅增加，相应的应收票据与应收账款较上年同期大幅增加，其中：应收票据账面价值为1,236.16万元，增加778.17%；应收账款账面价值为5,554.64万元，增加156.41%。本年11月公司完成了模块化交付项目竣工交付，实现营业收入3,775.49万元，并根据合同约定取得客户支付的商业承兑汇票，造成年末应收账款与应收票据较上年末大幅增加。业务规模的增加，相应的应付账款较上年末增加了349.64%。2.短期借款本年年末为1,500.50万元，上年年末为300.00万元，增加了400.17%，上年年末的短期借款已按期偿还。因业务扩展需要，本年新增的银行短期借款1,500万元，借款期限1年。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 88,417,233.08-31,336,248.50-182.16%营业成本 64,400,883.60 72.84%24,555,935.48 78.36%162.16%毛利率 27.16%-21.64%-销售费用 3,745,486.72 4.24%3,269,198.32 10.43%14.57%管理费用 12,515,755.72 14.16%15,738,853.55 50.23%-20.48%公告编号：2020-011 14 研发费用 2,740,835.57 3.10%4,538,633.92 14.48%-39.61%财务费用-51,424.48-0.06%-2,068,916.19-6.60%-97.51%信用减值损失-3,947,564.75-4.46%-资产减值损失-75,937,422.50-242.33%-100%其他收益 7,442,485.92 8.42%4,969,937.93 15.86%49.75%投资收益 22,565.90 0.03%-18,443,376.64-58.86%100.12%公允价值变动收益-资产处置收益-143,182.22-0.16%6,107.91 0.02%-2,444.21%汇兑收益-营业利润 8,172,346.02 9.24%-104,124,439.95-332.28%-107.85%营业外收入 800.07 0.00%1,300 0.00%-38.46%营业外支出 3,067.41 0.00%49,333.93 0.16%-93.78%净利润 7,619,111.63 8.62%-106,715,812.34-340.55%107.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动：公司本年贯彻执行年度计划，着力重点开发国内市场取得显著成效。当年签约并竣工交付了石油工程模块交付项目，该项目实现营业收入 3,775.49 万元。在保证交付进度的同时，维持公司常规设计咨询业务的稳步增长，在这两个方针指引下，公司营业收入较上年同期大幅增加，增长幅度达到 182.16%。营业成本与项目毛利率变动：本年营业成本总额 6,440.09 万元，较上年同期增加 162.26%，伴随营业收入的大幅增加，营业成本也相应增加；本年毛利率 27.16%，较上年同期增加 5.52%，随着公司降本增效的管理政策持续推进，毛利率仍将稳步提升。管理费用变动：本年管理费用合计 1,251.58 万元，较上年同期下降 20.48%，自上年以来公司调整各专业人员配置，经过组织架构调整，公司管理人员薪酬较上年同期下降了 13.30%；同时及时将业务重心转向国内市场，严格执行预算化管理，有效控制了公司的日常运营费用。研发费用变动：本年研发费用 274.08 万元，较上年同期下降 39.61%，公司调整各设计专业人员配置，相应的减少了研发人员的投入，在维持研发技术的同时控制了研发支出。其他收益变动：本年公司承接的 2 个重大研发项目取得重要进展，其中上海张江国家自主创新示范区的应用于深海油气开发的检测型电动 ROV（无人遥控潜水器）平台产品化技术研发及产业化项目完成验收，实现其他收益 367.69 万元；国家重点研发项目 海洋浮式平台工程设计一体化集成系统软件项目本年取得国家专项资金补助 358.17 万元，实现其他 287.40 万元。在这两个研发项目的影响下，其他收益较上年增长 49.75%。投资收益变动：上年度投资收益为-1,844.34 万元，为处置了投资项目以止损，收回流动资金为本年拓展业务开展项目提供有力的资金支持，本年没有大额投资收益变化。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 88,274,817.08 31,336,248.50 181.70%其他业务收入 142,416.00 0-主营业务成本 64,380,204.70 24,555,935.48 162.18%其他业务成本 20,678.90 0-公告编号：2020-011 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%设计和咨询 40,364,020.35 45.65%19,923,321.16 63.58%102.60%采办 48,053,212.73 54.35%11,412,927.34 36.42%321.04%合计 88,417,233.08 100.00%31,336,248.50 100.00%182.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年公司的主营业务收入由设计咨询以及采办项目两种类型构成：设计和咨询项目本年营业收入 4,036.40 万元，较上年同期增加 102.60%，公司将业务重心转移至国内，此举卓有成效，成功拓展了国内市场；同时，去年暂停的 2 个海外项目也在本年完成了验收，新增营收1248.17 万元。本年的采办业务有了大幅度突破，在维系原有的业务规模外，公司承接了位于新疆的石油工程模块化交付项目，并在本年完成项目竣工验收，实现营业收入 3,775.49 万元，标志着公司已经具备工程模块化交付的执行能力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中油（新疆）石油工程有限公司 39,085,394.21 44.21%否 2 中国石油工程建设有限公司北京设计分公司 10,070,767.95 11.39%否 3 南通中集太平洋海洋工程有限公司 7,481,132.09 8.46%否 4 中土国际贸易有限公司 5,000,595.60 5.66%否 5 中海石油（中国）有限公司天津分公司 3,388,373.00 3.83%否 合计合计 65,026,262.85 73.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京大漠石油工程技术有限公司 15,881,525.83 31.95%否 2 中海油能源发展股份有限公司工程技6,185,630.04 12.44%否 公告编号：2020-011 16 术分公司 3 上海克龙化工技术有限公司 4,341,268.11 8.73%否 4 四川科新机电股份有限公司 3,937,274.34 7.92%否 5 天津市众智汇科技有限公司 2,705,562.94 5.44%否 合计合计 33,051,261.26 66.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,805,065.42-10,625,615.61 26.54%投资活动产生的现金流量净额-3,936,376.40 12,818,558.14-130.71%筹资活动产生的现金流量净额 4,423,369.81-10,968,980.85 140.33%现金流量分析现金流量分析：经营性活动现金流变动原因：本年营业收入大幅增加，但由于其中竣工交付的模块化 EPC 项目按合同约定以商业承兑汇票的形式收款，该汇票尚未到期承兑，故本年度经营活动现金流量仍为净流出，净额为-780.51 万元。投资活动现金流变动原因：上年同期公司处置投资项目，收回了投资款 1,392.23 万元，投资活动现金流量净额为 1,281.85 万元；本年的投资活动现金主要为购建固定资产或开发支出所支付的现金。筹资活动现金流变动原因：上年度筹资活动现金流量金额为-1,096.90 万元，因业务量缩减，公司按期归还了银行贷款；本年随着业务量大幅增加，公司重新借入银行贷款 1,500.00 万元，筹资活动现金流量净额为 442.34 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 利策香港已于 2019 年出售了所拥有的 Dialog Offshore Engineering SDN.BHD 45%的股权 公司报告期内子公司情况如下：子公司名称 主要 经营地 注册地 业 务 性质 持股比例(%)取得 方式 直接 间接 利策控股有限公司 美国 美国 特拉华州 专 业 技术 服 务业 100.00 设立 利策国际工程有限公司 美国 美国 德克萨斯州 专 业 技术 服 务业 100.00 设立 上海利策海洋工程技术有限公司 上海 中国上海 专 业 技术 服 务业 100.00 设立 利策（香港）有限公司 香港 中国香港 专 业 技术 服 务业 100.00 设立 利策能源（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 专 业 技100.00 设立 公告编号：2020-011 17 术 服 务业 利策（缅甸）有限公司 缅甸 缅甸 专 业 技术 服 务业 100.00 设立 利策科技（天津）有限责任公司 天津 中国天津 专 业 技术 服 务业 100.00 设立 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更(1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 23,070,761.19 应收票据 1,407,658.20 应收账款 21,663,102.99 应付票据及应付账款 8,448,945.42 应付票据 应付账款 8,448,945.42(2)本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 公告编号：2020-011 18 应收票据 1,407,658.20 1,407,658.20 应收账款 21,663,102.99 21,663,102.99 其他应收款 2,025,686.28 2,025,686.28 短期借款 3,000,000.00 4,079.17 3,004,079.17 其他应付款 4,753,811.79-4,079.17 4,749,732.62 未分配利润 -69,449,176.41 -69,449,176.41 2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 34,661,881.23 以摊余成本计量的金融资产 34,661,881.23 应收票据 贷款和应收款项 1,407,658.20 以摊余成本计量的金融资产 1,407,658.20 应收账款 贷款和应收款项 21,663,102.99 以摊余成本计量的金融资产 21,663,102.99 其他应收款 贷款和应收款项 2,025,686.28 以摊余成本计量的金融资产 2,025,686.28 短期借款 其他金融负债 3,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 3,004,079.17 应付账款 其他金融负债 8,448,945.42 以摊余成本计量的金融负债 8,448,945.42 其他应付款 其他金融负债 4,753,811.79 以摊余成本计量的金融负债 4,749,732.62 3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值 （2018 年 12 月 31日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值 （2019 年 1月 1 日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 34,661,881.23 34,661,881.23 应收票据 1,407,658.20 1,407,658.20 应收账款 21,663,102.99 21,663,102.99 其他应收款 2,025,686.28 2,025,686.28 以摊余成本计量的总金融资产 59,758,328.70 59,758,328.70 B.金融负债 a.摊余成本 公告编号：2020-011 19 短期借款 3,000,000.00 4,079.17 3,004,079.17 应付账款 8,448,945.42 8,448,945.42 其他应付款 4,753,811.79-4,079.17 4,749,732.62 以摊余成本计量的总金融负债 16,202,757.21 16,202,757.21 4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备 （2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备 （2019 年 1 月 1 日）应收票据的减值准备 15,721.80 15,721.80 应收账款的减值准备 66,773,514.79 66,773,514.79 其他应收款的减值准备 8,576,587.65 8,576,587.65 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司运作规范、权责分明，在业务、人员、资产等方面均遵循公司法、证券法以及公司章程的要求规范运作。公司管理层及核心技术团队稳定，为公司的持续经营和发展奠定了基石。公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。综上，报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司业务资质到期换证风险 公司主要从事的是以油气工程设计为主的各项技术服务业务，根据中华人民共和国建设部于 2007 年 6月 26 日颁发的建设工程勘察设计资质管理规定，公司需要获得工程设计资质方可在资质许可的范围内从事工程设计获得。公司获得的石油天然气（海洋石油）行业乙级工程设计资质证书有效期至 2020年 9 月 22 日。鉴于公司的主营业务需要取得相关资质证书，在上述证书到期后，可能存在无法续期的风险。应对措施：针对上述风险，公司在技术人员、管理人员、工程业绩、注册资本以及管理制度等方面，长期关注自身条件与业务资质的匹配情况。目前匹配程度较高，工程设计资质无法续期的风险较低。2.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为戚涛，持有公司 56.44%的股份。股份公司成立后，戚涛担任公司董事长，能够对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均签署了规范关联交易承诺函，但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。公告编号：2020-011 20 应对措施：针对上述风险，公司严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、对外投资管理制度、关联交易决策制度等规定履行公司重大生产经营决策、投资决策及重要财务决策程序。同时，股份公司成立了监事会，通过职工代表大会选举了一名职工代表监事，占监事会总人数的三分之一，从而对公司实际控制人利用管理关系损害股东利益情况进行有效监督。3.国