832550_2019_双盛锌业_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 双盛锌业 NEEQ:832550 江苏双盛锌业股份有限公司（Jiangsu Shuang sheng Zinc Industry Co.,LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月 27 日召开了 2018 年年度股东大会。2、经江苏省工商行政管理局审批，获“江苏省著名商标”称号。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、双盛锌业 指 江苏双盛锌业股份有限公司 股东大会 指 江苏双盛锌业股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏双盛锌业股份有限公司董事会 监事会 指 江苏双盛锌业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 江苏双盛锌业股份有限公司章程 沃控智能 指 沃控智能系统南京有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张月凤、主管会计工作负责人蒋兆兰及会计机构负责人（会计主管人员）蒋兆兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 公司生产产品主要原材料为锌粉及氧化锌。在以销定产的模式 下,公司产品按照订单定制生产,产品的销售价格在签订合同时 确定,而营业成本则受生产周期内锌价格变动的影响。原材料价 格的波动会对经营业绩的稳定性产生一定影响,存在一定的风 险。如果公司不能够合理定价,把原材料价格波动的风险向下游 转移,将会存在因原材料价格波动带来的成本增加,毛利率下降 风险。如果原材料价格的波动较大,原材料采购将带来更多的资 金不确定,从而增加公司的流动资金压力。2、安全生产风险 公司生产过程中的部分工序为高温环境,尽管公司配备有较完备 的安全设施,制定了较为完善的事故预警、处理机制,整个生产过 程完全处于受控态,发生安全事故的可能性很小,也从未发生大 的安全事故,但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不 当和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能,从而影响生产 经营的正常进行。3、新产品开发的风险 为保持技术上的领先优势,公司近年来研发投入加大。虽然公司 具备一定的研发实力,但是部分新产品开发环节的复杂性可能导 致新产品的推出滞后;此外,如果新产品所针对的市场并不成熟 或新产品不符合市场需求,公司又不能及时调整产品策略及销售 6 策略,可能会给公司的生产经营造成不利影响;另外新产品开发需要先进的技术和高端的人才,从而在人力物力等方面的投入都 会比较大,在一段时间内可能存在资金短缺的风险。4、控股股东、实际控制人变动的风险 2016 年 8 月 29 日,公司原控股股东、实际控制人张月凤、徐桂 森与公司其他 14 名股东将公司 35.30%的部分转让给沃控智能系 统南京有限公司,股权转让完成后,沃控智能成为公司第一大股 东,同时原持股股东作为委托方,将首次股份转让完成后剩余股 份所对应的股东权利授予沃控智能享有和行使,沃控智能从而 取得了公司的控股权及控制权,公司的控股股东变更为沃控智 能。根据公司于 2016 年 8 月 31 日在全国中小企业股份转让系 统指定信息披露平台公告的江苏双盛锌业股份有限公司收购 报告书,沃控智能的实际控制人为陶素福,因此公司的实际控制人变更为陶素福。由于控股股东、实际控制人发生变更,若公司控股股东利用其控股地位,通过行使表决权或管理职权方式对公司的经营决策、人事、财务管理等进行不正当控制,可能给公司生产经营和少数权益股东带来风险。5、持续经营能力存在重大不确定性的 风险 报告期内，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年 财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计亏损 10,434,227.22元。公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年净利润分别为-1,899,626.34 元、-8,126,615.85 元、-871,865.52 元，已连续三年持续亏损，归属于挂牌公司股东的每股净资产小于 1 元，持续经营能力存在重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏双盛锌业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Shuangsheng Zinc Industry Co.Ltd.证券简称 双盛锌业 证券代码 832550 法定代表人 张月凤 办公地址 扬州市邗江区公道镇工业集中区南苑北路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱亚娟 职务 董事会秘书 电话 0514-87396828 传真 0514-87397828 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 扬州市邗江区公道镇工业集中区新苑北路 邮编:225119 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 6 日 挂牌时间 2015 年 5 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C32 有色金属冶炼及压延加工业C 制造业-C32 有色金属冶炼和 压延加工业-C326 有色金属压延加工-C3269 其他有色金属压延 加工 主要产品与服务项目 锌粉、氧化锌生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 沃控智能系统南京有限公司 实际控制人及其一致行动人 陶素福 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321000782077423K 否 注册地址 扬州市邗江区公道镇工业集中区 南苑北路 否 注册资本 23,300,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦 1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙丽 欧建 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,019,496.85 72,976,164.11-4.05%毛利率%8.49%1.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-871,865.52-8,126,615.85 89.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,548,468.23-8,246,253.41-80.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.26%-32.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.56%-33.03%-基本每股收益-0.04-0.35 88.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 42,282,522.23 46,621,518.56-9.31%负债总计 22,248,327.99 25,715,458.80 -13.48%归属于挂牌公司股东的净资产 20,034,194.24 20,906,059.76 -4.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 0.90-4.44%资产负债率%（母公司）52.62%55.16%-资产负债率%（合并）52.62%55.16%-流动比率 1.27 1.21%-利息保障倍数 0.37-2.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,115,814.38 3,414,167.14 20.55%应收账款周转率 4.20 3.68-存货周转率 6.88 8.09-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.31%-11.84%-营业收入增长率%-4.05%-33.51%-净利润增长率%89.27%-327.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,300,000 23,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）705,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,997.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 676,602.71 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 676,602.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 145,955.86 应收账款 0 12,499,938.80 11 应收票据及应收账款 12,645,894.66 0 应付账款 0 3,201,147.63 应付票据及应付账款 3,201,147.63 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事于锌粉、氧化锌生产及销售，主要产品为医药化工级、水性涂料级锌粉，以及间接法 氧化锌。我国氧化锌项目的投产需要通过环境保护部门严格的审批和验收，前期基础设施的建设和生产 设备的购买，以及后期的日常生产需要投入大量资金，是典型的资本密集型行业，因而对公司的资金实 力和安全管理提出了较高的要求。公司产品作为下游客户生产的原材料，并不直接接触最终消费客户，通过与专家团队、高校及科研 机构合作开展“产学研”的方式，把握市场需求、提高生产工艺，为客户提供高品质的锌粉、氧化锌产 品；同时，在保持稳定大客户的情况下，积极开拓新客户、新市场，从而不断提升公司产品质量、业务 规模。公司管理层及核心技术人员从事相关行业多年，对锌粉、氧化锌的生产工艺和技术有深刻的了解，通过不断研发出品质高、质量好的产品，直接销售给下游的医药化工、汽车、建材等生产企业来获取收 入、利润。报告期内，公司商业模式未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司经营情况：截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 42,282,522.23 元，同比减少 9.31%；负债总额为 22,248,327.99 元，同比减少 13.48%；资产负债率为 52.62%，较上期 55.16%略有下降。本报告期内，公司实现营业收入 70,019,496.85 元，较上年同期下降 4.05%，归属于挂牌公司股东的净利润为-871,865.52 元，较上年同期增加 89.27%，亏损缩小。公司在报告期内收入下降，但毛利有所提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 50,628.67 0.12%62,131.57 0.13%-18.51%应收票据 143,376.56 0.34%145,955.86 0.31%-1.77%应收账款 12,732,131.72 30.11%12,499,938.80 26.81%1.86%存货 9,238,082.02 21.85%8,878,077.21 19.04%4.05%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,815,211.66 27.94%12,652,309.24 27.14%-6.62%在建工程 79,303.60 0.19%593,176.99 1.27%-86.63%短期借款 17,300,000.00 40.92%19,900,000.00 42.68%-13.07%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司应收账款占总资产的比重变化不大，短期借款占总资产的比重略有下降。2.2.营业情况营业情况分析分析 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占营业收入的比重%营业收入 70,019,496.85-72,976,164.11-4.05%营业成本 64,074,004.65 91.51%72,105,686.88 98.81%-11.14%毛利率 8.49%-1.19%-销售费用 1,712,822.43 2.45%1,661,046.04 2.28%3.12%管理费用 1,291,410.65 1.84%1,656,659.52 2.27%-22.05%研发费用 3,361,030.88 4.80%3,010,886.88 4.13%11.63%财务费用 1,390,640.13 1.99%2,063,329.27 2.83%-32.60%信用减值损失-65,193.37-0.09%0 资产减值损失 516,663.52 0.74%-557,565.50 0.76%-192.66%其他收益 705,600.00 1.01%155,416.88 0.21%354.00%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-842,868.23-1.20%-8,111,969.56-11.12%89.61%营业外收入 21,890.07 0.03%590.00 0.00%3,610.18%营业外支出 50,887.36 0.07%15,236.29 0.02%233.99%净利润-871,865.52-1.25%-8,126,615.85-11.14%89.27%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业成本较上年同期下降 11.14%，毛利率有所提升。(1)(1)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,019,496.85 72,976,164.11-4.05%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 64,074,004.65 72,105,686.88-11.14%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%锌粉 53,370,960.27 76.22%50,163,689.65 68.74%6.39%氧化锌 15,924,837.44 22.74%22,812,474.46 31.26%-30.19%锌渣 517,699.14 0.74%锌锭 206,000.00 0.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生重大改变。(2)(2)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 扬州瑞诺思化工有限公司 10,435,064.00 14.90%否 2 徐州徐轮橡胶有限公司 4,325,000.00 6.18%否 3 浙江传化涂料有限公司 3,517,350.00 5.02%否 4 天津宏利永胜表面处理有限公司 3,087,500.00 4.41%否 5 天津先知邦科技股份有限公司 2,971,300.00 4.24%否 15 合计合计 24,336,214.00 34.75%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海寅瑞商贸有限公司 14,697,629.77 16.58%否 2 上海衡翔金属材料有限公司 13,685,427.61 15.44%否 3 上海恒燮商贸有限公司 11,343,836.10 12.8%否 4 上海旭熙贸易有限公司 8,869,971.40 10.01%否 5 三水实业有限公司 4,211,344.70 4.75%否 合计合计 52,808,209.58 59.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,115,814.38 3,414,167.14 20.55%投资活动产生的现金流量净额-192,216.44-3,707,962.12 94.82%筹资活动产生的现金流量净额-3,935,100.84-7,579.85-51,815.29%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动现金流量与净利润存在差异的主要原因是公司固定资产折旧较高、财务费用较高、经营性应收项目减少。2、公司投资活动产生的现金流量净额变动较大主要是因为本年较上年减少购建固定资产。3、筹资活动产生的现金流量减少主要是收到其他与筹资活动有关现金减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年第五次临时股东大会审议通过关于对外投资设立全资子公司的议案，该议案主要内容为：拟设立全资子公司江苏双盛锌业科技有限公司，本次对外投资主要为收购关联方股东张月凤手中所持有 的江苏双盛锌业科技有限公司 50%的股份。本次对外投资的资金来源为公司的自有资金，不涉及实物资 产、无形资产或股权出资等出资方式。2017 年第七次临时股东大会审议通过关于控股子公司江苏双盛锌业科技有限公司变更营业范围的 议案，该议案主要内容为：变更前营业范围为：锌粉、氧化锌技术研发;化工产品(不含危险化学品)生 产、自产产品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)拟变更营业范围为：锌粉，氧化锌技术研发;化工产品，锌粉生产，自产产品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准 后方可开展经营活动)。截至报告期末，公司仅拥有 1 家 100%控股子公司。具体情况如下：1、名称：江苏双盛锌业科技有限公司 2、统一社会信用代码：91321003MA1N31A61A 3、类型：有限责任公司 4、住所：扬州市邗江区公道镇新苑北路东侧 5、法定代表人：张月凤 16 6、注册资本：1000 万元整 7、成立日期：2016 年 12 月 12 日 8、经营范围：锌粉、氧化锌技术研发；化工产品（不含危险化学品）生产、自产产品销售。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至 2019 年 12 月 31 日，公司未将净资产注入子公司,子公司尚未形成业务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）对 2019 年财务报表出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，主要原因是：报告期内，公司营业收入下降且持续亏损，面临一定的经营风险。对于此情况，公司管理层已开始落实并完善企业组织架构收集各方面资源，建立一支专业、高效的运营团队，以改善公司面临的局面。具体应对措施如下：（1）增加公司的营运资金，通过关联方财务资助等渠道加强公司的现金流，降低财务风险。（2）提升公司的产能，提高产品质量，加强产品的竞争力，从而提升营业收入。（3）优化供应链管理，加强战略合作伙伴关系的建立，保证产品质量稳定，同时减低采购成本。（4）加强订单管理，加强存货周转，避免库存积压，加重营运资金成本。公司董事会认为：大华会计事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员，积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财政部于 2019 年发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 145,955.86 145,955.86 应收账款 12,499,938.80 12,499,938.80 应收票据及应收账款 12,645,894.66-12,645,894.66 17 应付账款 3,201,147.63 3,201,147.63 应付票据及应付账款 3,201,147.63-3,201,147.63 （2）执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。（3）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务情况独力。企业治理规范有序，会计核算、财务管理和风险控制等重大内部控制体系良好。截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计亏损 10,434,227.22 元。公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年，公司净利润分别为-1,899,626.34 元、-8,126,615.85 元、-871,865.52 元，已连续三年持续亏损，归属于挂牌公司股东的每股净资产小于 1 元，持续经营能力存在重大不确定性。公司管理层正在积极拓展业务，尽快实现扭亏为盈。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司生产产品主要原材料为锌粉及氧化锌。在以销定产的模式下,公司产品按照订单定制生产,产品的销售价格在签订合同时确定,而营业成本则受生产周期内锌价格变动的影响。原材料价格的波动会对经营业绩的稳定性产生一定影响,存在一定的风险。如果公司不能够合理定价,把原材料价格波动的风险向下游转移,将会存在因原材料价格波动带来的成本增加,毛利率下降风险。如果原材料价格的波动较大,原材料采购将带来更多的资金不确定,从而增加公司的流动资金压力。同时,如果原材料价格持续上升,还会增大产品销售收入基数,从而可能引致公司毛利率指标下降。对策：公司目前对采购人员进行培训，能够实现科学、合理的在价格低点采购原材料。同时计划采取套期保值等手段，对原材料价格波动实现一定程度的平抑和控制，合理计划库存量，降低生产成本，提高盈利水平。2、安全生产风险 公司生产过程中的部分工序为高温环境,尽管公司配备有较完备的安全设施,制定了较为完善的事故预警、处理机制,整个生产过程完全处于受控态,发生安全事故的可能性很小,也从未发生大的安全事故,但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能,从而影18 响生产经营的正常进行。对策：公司将不断进行设备更新及技术改造，进一步提升生产的自动化、智能化水平，同时进一步优化工艺。持续开展安全排查与整改工作，确保无安全事故发生，严格按照环境和职业健康安全管理体系运行，落实安全生产责任制，以达到零事故的目标。3、新产品开发的风险 为保持技术上的领先优势,公司近年来研发投入加大。虽然公司具备一定的研发实力,但是部分新产品开发环节的复杂性可能导致新产品的推出滞后;此外,如果新产品所针对的市场并不成熟或新产品不符合市场需求,公司又不能及时调整产品策略及销售策略,可能会给公司的生产经营造成不利影响;另外新产 品开发需要先进的技术和高端的人才,从而在人力物力等方面的投入都会比较大,在一段时间内可能存 在资金短缺的风险。对策：公司将会继续增加研发投入,保持研发优势和自主创新优势。同时加强与客户和市场的联系与沟通，更好的了解客户与市场的需求，准确预判市场需求发展趋势，把握产品升级与研发的方向，从而针对客户及市场的需求及时推出新产品。同时加强对研发项目的风险管理，确保从项目立项开始把关，通过不断跟踪战略客户的需求，确保产品升级及创新符合市场与客户的需求。公司还将积极开展与高校、研究所等外部研究机构的合作,通过引进高端人才，拓宽公司技术更新的渠道,提高产品研发效率。4、控股股东、实际控制人变动风险 2016 年 8 月 29 日，公司原控股股东、实际控制人张月凤、徐桂森与公司其他 14 名股东将公司 35.30%的部分转让给沃控智能系统南京有限公司。股权转让完成后，沃控智能成为公司第一大股东，同时张月凤、徐桂森与徐鲲、徐燕、丁拥军、赵永权、钱秋妹、邹蓉作为委托方，将首次股份转让完成后剩余股份所对应的股东权利授予沃控智能享有和行使，沃控智能从而取得了公司的控股权及控制权，公司的控股股东变更为沃控智能。根据公司于 2016 年 8 月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公告的江苏双盛锌业股份有限公司收购报告书，沃控智能的实际控制人为陶素福，因此公司的实际控制人变更为陶素福。由于控股股东、实际控制人发生变更，若公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权或管理职权方式对公司的经营决策、人事、财务管理等进行不正当控制，可能给公司生产经营和少数权益股东带来风险。对策：公司已按照法律法规的有关要求，建立了完善的法人治理结构，运作规范，进一步规范控股股东、实际控制人的决策行为，提升整体经营效率、提高盈利能力。同时沃控智能作为公司的收购人在收购实施前，已承诺在成为公司控股股东后，将遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的相关规定，依法行使股东权利，不利用控股股东身份影响公司的独立性，保持公司在资产、人员、财务、机构和业务方面的完整性和独立性。5、持续经营能力存在重大不确定性的风险 报告期内，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年 财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计亏损 10,434,227.22 元。公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年，净利润分别为-1,899,626.34 元、-8,126,615.85 元、-871,865.52 元，已连续三年持续亏损，归属于挂牌公司股东的每股净资产小于 1 元，持续经营能力存在重大不确定性。对策：对于此情况，公司管理层已开始落实并完善企业组织架构收集各方面资源，建立一支专业、高效的运营团队，以改善公司面临的局面。具体应对措施如下：（1）增加公司的营运资金，通过关联方财务资助等渠道加强公司的现金流，降低财务风险。（2）提升公司的产能，提高产品质量，加强产品的竞争力，从而提升营业收入。（3）优化供应链管理，加强战略合作伙伴关系的建立，保证产品质量稳定，同时减低采购成本。（4）加强订单管理，加强存货周转，避免库存积压，加重营运资金成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）70,000,000 25,965,378.59 20 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 其他股东 2016年8月29 日 2019 年 9月 1 日 收购 股东权益委托 详见承诺事项详细情况 已履行完毕 实际控制人或控股股东 2016年9月1 日-收购 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年9月1 日 2017 年 9月 1 日 收购 限售承诺 收购完成后 12月内不转让 已履行完毕 实际控制人或控股股东 2016年9月1 日-收购 独立性 承诺保持独立性 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年9月1 日-收购 减少关联交易 承诺减少关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、2016 年 8 月 29 日，为履行江苏双盛锌业股份有限公司之股份转让协议的约定，张月凤、徐桂森与徐鲲、徐燕、丁拥军、赵永权、钱秋妹、邹蓉作为委托方与受托方沃控智能签署了关于委托行使股东权利的承诺函，委托方均不可撤销地承诺将首次股份转让完成后剩余的 1,507.50 万股股份所对应的股东权利，包括但不限于提案权、质询权、知情权、表决权以及分配权均授予沃控智能享有和行使，并行使直至将该等股份全部过户至沃控智能或沃控智能指定的其他主体名下或沃控智能明确表示放弃受让该 1,507.50 万股股份时为止。2、2016 年 9 月 1 日公告的江苏双盛锌业股份有限公司收购报告书中收购人沃控智能系统南京有限公司中作出如下公开承诺：（1）保证公司独立性的承诺：承诺在成为双盛锌业控股股东后，将遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的相关规定，依法行使股东权利，不利用控股股东身份影响双盛锌业的独立性，保持双盛锌业在资产、人员、财务、机构和业务方面的完整性