832532_2019_大亚股份_2019年年度报告_2020-08-17.pdf

1 2019 年度报告 大 亚 股 份 NEEQ:832532 淄博大亚金属科技股份有限公司 ZIBO TAA METAL TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年年 3 月，参加中国国际（月，参加中国国际（上海上海）铸造展览会）铸造展览会 2019 年年 5 月，月，中国中国铸造铸造协会莅临协会莅临公司考察公司考察、洽谈、洽谈 2019 年年 6 月月，参加德国杜塞尔多夫国际铸造展，参加德国杜塞尔多夫国际铸造展 2019 年年 11 月月，公司顺利公司顺利通过高新技术企业复审通过高新技术企业复审 2019 年年 12 月，月，市领导市领导莅临公司莅临公司 点评、点评、指导指导全市重大全市重大项目建设项目建设 2019 年年 12 月，月，董事长董事长韩庆吉韩庆吉 当选当选 2019 影响淄博年度经济人物影响淄博年度经济人物 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 淄博大亚金属科技股份有限公司 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 淄博大亚金属科技股份有限公司董事会 股东大会 指 淄博大亚金属科技股份有限公司股东大会 监事会 指 淄博大亚金属科技股份有限公司监事会 大亚有限 指 淄博大亚金属制品有限公司 大亚集团 指 淄博大亚金属集团有限公司 宁夏泰富 指 泰富(宁夏)股权投资管理中心(有限合伙)大亚机电 指 山东大亚机电科技有限公司 大亚涂装 指 山东大亚涂装工程技术有限公司 大亚云商 指 山东大亚云商工业工程技术有限公司 大亚机械 指 山东大亚机械科技有限公司 大亚再生 指 淄博大亚再生资源有限公司 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩庆吉、主管会计工作负责人张社及会计机构负责人（会计主管人员）郑宪芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款坏账损失风险：2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 16,566.23 万元，占流动资产的比例为 37.11%，应收账款金额较大，占流动资产的比重较高。公司的主要客户多为船舶、汽车、机械工程等行业的大中型企业，资金实力较强，信用较好。对超过信用期的应收账款，公司已积极采用多种方式加强催收。但是，如果客户资信和经营状况恶化导致款项不能及时收回，则可能给公司带来坏账的风险。受下游行业周期性波动影响的风险：公司客户主要分布于汽车、船舶、钢铁、油气管道、机械 工程等周期性行业，其景气程度受宏观经济波动的影响较大。公司一方面通过持续不断的市场开拓，覆盖众多不同的下游行业来分散经营风险；另一方面严格控制客户质量，目前公司主要客户均为行业 内的大中型企业，抗风险能力较强。但是，未来仍可能存在因下游行业周期性波动而导致公司经营业 绩波动的情况。市场竞争加剧风险：过去,由于进入门槛较低，我国金属磨料行业生产企业数量众多，技术水 平普遍低下，主要依靠低价占领市场，竞争激烈，公告编号：2020-022 6 价格战频发。近年来，一方面经济不景气导致许多 小型金属磨料企业倒闭，另一方面整个行业技术水平不断提高，行业竞争态势有所好转，从依靠低价 取胜开始逐步转向依靠品质和科技创新取胜。但与此同时，国内一些实力较强的金属磨料企业纷纷加 大研发投入，提高产品质量，整体实力不断增强，它们将在高端产品领域与公司不断进行竞争，因此 未来存在市场竞争愈发激烈的风险。实际控制人控制的风险：公司的实际控制人为韩庆吉、王淑琴夫妇及其子韩冲。韩庆吉、王淑 琴夫妇合计持有公司控股股东宁夏泰富 100%的股权，宁夏泰富持有公司 17.25%的股份，韩冲直接持 有公司 16.44%的股份。因此，韩庆吉、王淑琴、韩冲三人合计控制公司 33.69%的股份。同时，韩庆 吉现任公司董事长。虽然公司通过制定和修订股东大会、董事会、监事会议事规则、独立董事制度、关联交易管理制度等制度,进一步完善了公司法人治理结构,对控股股东、实际控制人的相关行为进 行约束，但控股股东、实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和 利润分配等重大事项实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淄博大亚金属科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zibo TAA Metal Technology Co.,LTD 证券简称 大亚股份 证券代码 832532 法定代表人 韩庆吉 办公地址 山东省淄博市周村区萌水镇中心大街 288 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蒋振峰 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0533-6880419 传真 0533-6888897 电子邮箱 公司网址 Http:/ 联系地址及邮政编码 山东省淄博市周村区萌水镇中心大街 288 号,邮编 255318 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 3 月 31 日 挂牌时间 2015 年 6 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C339 其他金属制品制造-C3399 其他未列明金属制品制造 主要产品与服务项目 钢砂、钢丸及其他金属制品的研发、生产、销售,除锈涂装业务及技术咨询服务,货物进出口,防水防腐保温工程,建筑工程施工。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）114,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 泰富(宁夏)股权投资管理中心(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 韩庆吉、王淑琴夫妇及其子韩冲 公告编号：2020-022 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370300613294267U 否 注册地址 山东省淄博市周村区萌水镇中心大街 288 号 否 注册资本 114,300,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵卫华、孟庆福 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 683,438,887.53 641,215,349.91 6.58%毛利率%18.97%18.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,232,696.03 4,586,186.73 253.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,794,640.80 7,711,924.98-37.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.24%1.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.84%3.09%-基本每股收益 0.14 0.04 250%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 633,744,396.63 601,040,969.76 5.44%负债总计 362,779,503.73 349,010,347.19 3.95%归属于挂牌公司股东的净资产 270,964,892.90 252,030,622.57 7.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 2.20 7.73%资产负债率%（母公司）57.07%56.70%-资产负债率%（合并）57.24%58.07%-流动比率 1.32 1.23-利息保障倍数 2.21 1.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,410,302.83 39,286,337.29-32.77%应收账款周转率 4.19 3.74-存货周转率 4.94 3.99-公告编号：2020-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.44%2.25%-营业收入增长率%6.58%28.28%-净利润增长率%253.95%-86.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 114,300,000 114,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益 3,113,699.28 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免-3计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）8,360,964.99 4计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-5企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-6非货币性资产交换损益-7委托他人投资或管理资产的损益-8因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-9债务重组损益-10企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-11交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-12同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-13与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务-5,129.73 公告编号：2020-022 11 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 322,847.06 16对外委托贷款取得的损益-17采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-19受托经营取得的托管费收入-20除上述各项之外的其他营业外收入和支出 350,775.20 21其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 12,143,156.80 所得税影响数 705,101.57 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 11,438,055.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 161,369,079.05-应收票据 751,168.00 应收账款 160,617,911.05 应付票据及应付账款 32,781,688.81-应付票据 应付账款 32,781,688.81 公告编号：2020-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于金属制品行业，主要从事钢砂、钢丸及其他金属制品的研发、生产、销售，除锈涂装业务及技术咨询服务，货物进出口。本公司是一家集研发、生产、销售、应用工程服务于一体的国家级高新技术企业、表面处理综合服务商，拥有 11 项发明专利、11 项实用新型专利，拥有 ISO9001 国际质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证和ISO50001 能源管理体系认证，国家防腐蚀施工一级资质，公司还拥有中国、美国、挪威、德国、法国、英国、意大利、日本、韩国 9 大船级社认证，为汽车、机车、船舶、海工、航空航天、钢铁、钢结构、工程机械、石油管道、集装箱、风电核电等行业提供高性价比、高附加值、全方位的金属磨料产品和应用技术服务，主要客户有中国一汽、东风汽车、上海通用、长城汽车、中国船舶、招商局重工、中远海运、中海油、中石油、中石化、中国中车、中国二重、南钢、沙钢、太钢、湘钢、青山控股、三一重工、徐工集团、中集集团、马士基工业等。公司通过直销、经销商、代理商、网络营销及工程总包等形式开拓业务、直接销售，并对客户提供全面、持续的技术咨询、技术支持和技术服务来获得收入、利润和现金流。报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司极积开拓，奋勇争先，在行业内深耕细作，充分利用公司产品性能优势，以及表面处理综合服务商的技术、装备优势抢占市场，进一步扩大市场占有率。在报告期内，公司各类业务模块都取得的骄人成果，全年实现磨料类产品销售量 9.51 万吨，全年实现磨料类产品销售收入 42,658.95 万元，与 2018 年基本持平。同时，公司大力推广表面处理工程总包服务，该类项目收入 10,777.03 万元，基本持平；船舶铸件的收入 9,849.95 万元，较 2018 年 7,880.51 万元增长 1,969.44 万元，增幅 24.99%。最终合并后全年实现销售收入 68,343.89 万元，较上年增加 4,222.35 万元。报告期，由于国际环境的变化，使得国内外下游制造业企业生存压力增加，各企业加强内部管理，降低生产成本要求不断提高。下游装备制造业对高性价比的产品需求更加迫切，我司自主研制的低贝系列磨料在市场的占有率不断提高，进一扩大了我司的品牌优势。同时我司加大了从产品制造向综合服务转型的力度，工程总包服务的收入占比不断提高。优越的产品性能，高水平的技术服务，使客户对我公司的依赖度大大增强，与客户的议价能力也在不断提高。除此之外，公司在经营管理方面提出：规范、精进、创造的经营方针。狠抓管理，向管理要效益，在安全生产、稳定质量、工作有序、成本管控等体系建设方面，同样也取得了显著效果，主要体现在以下几点：1、经营管理稳中求进。在不断提高磨料产品的市场占有率的前提下，公司扩大金属表面处理解决方案的项目承接，目前公司取得了“防腐蚀施工一级资质”和“建筑施工二级资质”，也培养一大批工程公告编号：2020-022 13 服务的人才，目前已成为国内最具影响力的涂装工程承包商，为进一步全面承揽表面处理总包工程创造了条件。报告期内，大亚云商云平台迅速崛起，报告期内已发展客户 2,660 余家，收入比上年增长 52.91%，全面扩大了对中小型客户的覆盖面，除自产的磨料外，还满足了对清理、焊接、机械设备等客户全方位需求。船舶铸件连续两年增长超过 20%。2、以质量体系为基础，全面规范。报告期内，公司在生产管理数据化的基础上，全面推进各项工作的数据化分析工作，从找原因、查问题、对比效果，到产品成本的管控、生产效率、产品质量状况、工作的计划性、员工的舒适度等各方面大幅提升。3、在加强新产品、新技术研发的同时，注重生产经营过程中的技术革新、小发明、小创造，大大提高了员工的参与度和极积性。报告期内，涌现了对熔炼废钢的材料配比、切丝机刀具的创新、对辊机材料的选择、阿米巴管理应用、操作流程等创新成果。4、保持稳定的海外市场。受国际环境变化及中美贸易摩擦的影响，全球经济在下滑，公司通过多渠道，积极开拓海外市场，报告期出口收入总额 4,971 万元，同样对产品的国际市场占有率及大亚的品牌影响力有积极地影响。5、抛丸及环保除尘装备的突起。报告期内全资子公司大亚机械，以设计、开发、制造环保设备、表面处理设备等机械设备为主，极积开拓并实现量产。报告期内实现收入 2,202.57 万元，并且为了扩大生产规模，新建厂房 8,200 平米，为今后的发展打下了坚实地基础。报告期内，公司核心技术人员稳定，未发生重大变化。公司全面完成了 2019 年度的经营计划，经营管理能力持续提升。(二二)行业情况行业情况 2019 年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂环境，全国工业经济战线深入贯彻落实党中央国务院各项决策部署，扎实推进供给侧结构性改革，工业销售实现增长，效益状况结构性改善。一、利润降低逼迫企业更加关注生产成本 2019 年，规模以上工业企业每百元营业收入中的成本为 84.08 元，比上年增加 0.18 元，主要是原材料、用工成本上升。使得企业更加关注生产成本，企业降本增效的需求更加迫切；这样一来对我们公司的高性能金属磨料关注度明显提升；我们的低贝钢丸和定制磨料受到了客户的追捧，销量稳定增长。同时，成本上升的压力，加速企业对降本工作的推进；用户对我司推出的各种承包模式、总包服务等降本方案更加认可，带动了我们与用户更加密切的合作。二、供给侧改革，结构调整、转型升级造成市场需求量降低 1、铸造行业相对稳定 2019年全国各类铸件总产量4.875万吨，同比下降1.2%；金属磨料总需求量相对稳定。其中工程机械、铸管以及管件、轨道交通、矿业重机行业较同比有所上升，汽车、农机、机床工具、发电设备等都有所下滑。2、工程机械行业突飞猛进 在历经五年之久的发展低潮以及 2017 年至 2018 年快速恢复和增长后，2019 年再现高速增长。2019 年全行业实现营业收入 6681 亿元，比 2018 年增长 12%。其中，挖掘机市场异常火爆；2019 年，挖掘机销售 23.6 万台，同比增长 15.9%，创历史新高；第二，国产龙头强者恒强，以徐工、三一、中联重科龙头企业优势明显；起重机、混凝土机械也迎来复苏高峰期，与我司的合作也在逐渐的扩大和深入开展。3、造船行业持续向好。2019 年，我国船舶工业以供给侧结构性改革为主线，不断推动行业向高质量发展转变。全国造船完工量 3672 万载重吨，同比增长 6.2%，其中海船为 1094 万修正总吨；新承接船舶订单量 2907 万载重吨，其中海船为 864 万修正总吨。公告编号：2020-022 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 135,959,672.64 21.45%92,349,797.50 15.36%47.22%应收票据 7,600,990.19 1.20%751,168.00 0.12%911.89%应收账款 165,662,250.86 26.14%160,617,911.05 26.72%3.14%存货 98,434,713.99 15.53%125,571,647.18 20.89%-21.61%投资性房地产 长期股权投资 10,100,000.00 1.59%20,335,905.76 3.38%-50.33%固定资产 135,694,184.14 21.41%122,485,545.97 20.38%10.78%在建工程 8,424,300.47 1.33%4,041,451.05 0.67%108.45%短期借款 121,434,120.00 19.16%228,000,000.00 37.93%-46.74%长期借款 资产总额 633,744,396.63 100.00%601,040,969.76 100.00%5.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增长47.22%，原因为办理承兑的保证金增加。应收票据增加911.89%，原因为加大应收款回款力度，并暂未支付。存货下降21.61%，为加强企业资产管理，提高了生产计划能力，减少了半成品的占用。长期股权投资下降50.33%，原因为对淄博泰富的投资计提减值。固定资产增长10.78%，原因为上年度在建工程完工。在建工程增长108.45%，原因为新投资扩大抛丸机项目。短期借款下降46.74%，原因为出售原全资子公司大亚再生后，本期末应付票据贴现不做抵销。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 683,438,887.53-641,215,349.91-6.58%营业成本 553,758,566.14 81.03%521,055,487.37 81.26%6.28%毛利率 18.97%-18.74%-1.23%销售费用 63,572,968.44 9.30%44,991,310.73 7.02%41.30%管理费用 21,055,053.57 3.08%17,073,421.21 2.66%23.32%研发费用 9,567,671.60 1.40%23,855,269.58 3.72%-59.89%财务费用 15,503,009.66 2.27%17,557,546.90 2.74%-11.70%信用减值损失-391,771.13-0.06%资产减值损失-10,563,675.02-1.55%-714,039.82-0.11%1,379.42%其他收益 8,360,964.99 1.22%10,652,643.62 1.66%-21.51%投资收益 3,461,690.73 0.51%291,073.61 0.05%1,089.28%公允价值变动收益-5,129.73 0.00%资产处置收益 209,786.92 0.03%281,830.47 0.04%-25.56%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0 公告编号：2020-022 15 营业利润 16,621,350.08 2.43%19,549,119.43 3.05%-14.98%营业外收入 1,091,877.67 0.16%997,492.68 0.16%9.46%营业外支出 1,216,101.81 0.18%14,891,551.69 2.32%-91.83%净利润 16,232,696.03 2.38%4,586,186.73 0.72%253.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用增长41.30%，根据公司的发展战略要求，开发推广新产品、开拓新市场、对老市场进行深挖，并且随着大亚云商、大亚机械发展，从而形成相关多元化，所以相应增加销售费用的投入。管理费用增长23.32%，根据国家对安全生产的要求，公司计提并增加安全设施的投入。研发费用下降59.89%，是因为上年度集中完成前年及上年，两年的研发工作，所以上年度投入较多。资产减值损失增加较多，是因为对淄博泰富的投资，发生减值。其他收益下降21.51%，是政府补助的不确性。投资收益增长较多，是因为出售子公司大亚再生所致。资产处置收益下降25.56%，处置固定资产数量减少。营业利润下降14.95%，主要是销售费用的增加、资产减值损失的增加。营业外支出下降91.83%，是上年度增值税进项税转出所致。净利润增长253.95%，主要为报告期营业利润下降比营业外支出下降的幅度小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 667,099,930.23 633,729,707.03 5.27%其他业务收入 16,338,957.30 7,485,642.88 118.27%主营业务成本 538,123,254.03 514,422,744.95 4.61%其他业务成本 15,635,312.11 6,632,742.42 135.73%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钢丸钢砂 426,589,499.31 62.42%436,327,431.86 68.05%-2.23%船舶铸件 98,499,505.67 14.41%78,805,133.85 12.29%24.99%金属表面处理综合解决方案 107,770,285.07 15.77%103,681,392.39 16.17%3.94%其他收入 50,579,597.48 7.40%22,401,391.81 3.49%125.79%合计 683,438,887.53 100.00%641,215,349.91 100.00%6.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他收入增加125.79%，主要是大亚云商除钢丸钢砂以外的其他商品收入的增加；大亚机械销售的配件及设备、设备工程收入的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-022 16 1 江苏新时代造船有限公司 45,340,174.60 6.63%否 2 天津新港船舶重工有限责任公司 24,228,293.42 3.55%否 3 大连船舶重工集团有限公司 24,045,581.42 3.52%否 4 中国香港 YULON INVESTMENT HOLDINGS LIMITED 15,820,855.86 2.31%否 5 上海外高桥造船有限公司 14,585,156.24 2.13%否 合计合计 124,020,061.54 18.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东同辉表面工程科技有限公司 101,607,533.90 20.35%否 2 青岛齐德再生资源有限公司 47,163,771.14 9.45%否 3 国网山东省电力公司淄博供电公司 44,859,857.08 8.98%否 4 淄博大亚再生资源有限公司 43,994,036.66 8.81%是 5 伊莱特能源装备股份有限公司 35,594,851.31 7.13%否 合计合计 273,220,050.09 54.72%-2019 年公司出售淄博大亚再生资源有限公司后，在 2019 年 10 月-12 月的采购金额，因原董事韩志亮为该公司法定代表人，认定为关联企业。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,410,302.83 39,286,337.29-32.77%投资活动产生的现金流量净额-17,336,246.23-22,290,891.34 22.23%筹资活动产生的现金流量净额 6,294,131.06-18,502,743.05 134.02%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生现金流量净额下降 32.77%，原因为期间费用的支出增加。投资活动产生的现金流量净额上升 22.23%，原因为固定资产的投资支出下降。筹资活动产生的现金流量净额上升 134.02%，原因上年度归还了部份借入资金，本年度增加了借入资金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有 6 家全资子公司，其中主要的控股子公司情况如下：山东大亚机电科技有限公司统一社会信用代码为 91370306MA3ERM918T 经营范围包括：机电设备研制、开发，生产合金材料，销售本公司生产的产品：废钢、废铁销售，进出口业务,报告期船舶铸件营业收入 113,940,278.59 元，实现净利润 2,132,916.79 元。山东大亚机械科技有限公司统一社会信用代码为 91370306494076952K，2018 年初开始筹建，经营范围包括环保设备、清理设备、表面处理设备、喷砂房及相关零配件的设计、开发、制造、安装、销售和技术支持、售后服务；货物进出口业务，报告期的营业收入为 22,025,685.70 元，实现净利润591,094.71 元。山东大亚云商工业工程技术有限公司统一社会信用代码为 913703063346797386，经营范围包括：金属磨料及其他金属制品的研发（不含生产）、实体店销售、网上销售；防腐涂装工程 施工及技术咨询服务、网上咨询服务；抛丸清理设备及配件销售、技术咨询；建筑工程分包；环保除尘设备及配件销售；砂轮、磨料、磨具、二氧化碳气体保护焊丝、埋弧焊丝、不锈钢焊丝、劳保护品的研发（不含生产）、销售；货物进出口。报告期的营业收入 109,455,879.11 元，实现净利润 1,932,138.54 元。另外，山东大亚再生资源有限公司与山东阿格特斯机械科技有限公司于 2019 年 9 月 30 日出售了公告编号：2020-022 17 全部股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 15,087,663.48 33,555,512.44 研发支出占营业收入的比例 2.21%5.25%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 36 24 研发人员总计 36 24 研发人员占员工总量的比例 10.47%10.48%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 22 19 公司拥有的发明专利数量 11 11 4.4.研发项目情况：研发项目情况：本报告期，研发人员平均 24 人，对 5 项科研项目进行研究，研发投入金额 1508.77 万元，其中，552 万元是研发产品过程中产生了部分可作为原材料使用的废料，计入管理费用的金额为 956.77 万元。报告期内研发的内容包括新工艺、新技术、智能机器人领域的研发：不锈钢砂项发项目、合金钢砂研发项目、专用混合磨料研发项目、可降解海绵复合磨料研发项目、渗碳钢丸研发。至 2019 年底，各项技术尚在研发过程中，已取得了部分相关的科研数据，基本达到了研发目的。研发项目投入的资金，虽对当期的经营资金的周转及经营成果造成一定的困难，但作为公司的技术储备，从企业长期发展的角度具有积极的作用 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明：关键审计事项说明：（一）收入确认 1、事项描述 如大亚股份合并财务报表附注五、注释 30 所列示，2019 年度营业收入为 683,438,887.53 元，较上期增长 6.58%，收入是大亚股份的关键业绩指标之一，为大亚股份合并利润表的重要组成项目，对大亚股份的经营成果产生重大影响，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，为此我们确定主营业务收入的真实性和完整性为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入的确认主要执行了以下审计程序（包括但不限于）：（1）了解、评估管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，测试并评价相关内部控制有效公告编号：2020-022 18 性。（2）检查本年度主要销售合同或订单主要条款及相关文件，以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求。（3）针对本年度各月、主要产品的收入、成本、毛利率变动执行分析程序，并与上年度进行比较分析。（4）结合应收账款函证程序，抽查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、发货单、报关单、工程结算单及工程验收资料等，检查已确认的收入的真实性。（5）针对资产负债表日前后确认的营业收入执行抽样截止测试，核对客户签收单、海关报关单或货运提单等，以评估确认是否记录在正确的会计期间。（二）存货认定 如合并财务报表附注五（注释 5）所列示大亚股份截止 2019 年 12 月 31 日的存货余额为98,434,713.99 元，占资产总额的 15.53%。因此我们将存货认定确定为关键审计事项。（1）了解与公司存货有关的生产与仓储、采购与付款等环节的内部控制，测试其内部控制关键点，评价其内部控制是否有效，并得到执行；（2）了解公司本年度的生产工艺较同期是否发生变化，尤其对本年新增产品的生产过程进行了解；对年末存货构成进行合理性分析；（3）抽取公司重要的供应商，调查访谈其背景、业务模式、合作时间，结算方式等内容，尤其关注本年新增大额供应商的商业合理性；（4）获取公司与重要供应商签订的采购合同，检查合同中约定的交货地点、验收方式、价款结算等关键条款，确认公司的存货入账是否及时、准确、完整；并结合函证程序，对公司重要的供应商函证其本期的实际采购金额，以确认期末存货的完整性，准确性；（5）对公司的存货进行实地盘点，并根据资产负债表日至盘点日之间的存货收发情况倒算资产负债表日的存货金额，并与账面记录存货金额进行核对；对主要的外埠存货执行函证程序，以确认期末存货的存在性。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计