832334_2019_金呢股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 金呢股份 NEEQ:832334 江苏金呢工程织物股份有限公司 Jiangsu Jinni Engineered Fabric Co.,Ltd 公告编号：2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、经公司 2018 年度股东大会审议通过，2019 年 6 月公司向 2018 年 6 月 6 日登记在册的全体股东派发现金红利 10,825,083.50 元。2、2019 年度申请 14 项专利，其中 PCT 两项，发明专利 6 项，实用新型专利 6 项。授权专利 10 项，其中 5 项发明专利，5 项实用新型专利。3、2019 年 3 月荣获“国家级知识产权管理体系认证”。6、2019 年 12 月荣获“国家知识产权示范企业”称号。4、2019 年 3 月被认定为“HXQC 质量管理体系升级认证首批试点组织”单位。5、2019 年 9 月被评为“南通市博士后科研工作优秀单位。5、2019 年 6 月 5 日商标注册申请金呢商标，已收到国家知识产权局商标审核处发放的受理通知书申请号为：38683172。公告编号：2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息.3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、金呢股份、江苏金呢、金呢织物 指 江苏金呢工程织物股份有限公司 三会 指 股东大会、监事会、董事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏金呢工程织物股份有限公司公司章程 股东大会 指 江苏金呢工程织物股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏金呢工程织物股份有限公司董事会 监事会 指 江苏金呢工程织物股份有限公司监事会 Nextrusion GmbH 指 Serafin 集团旗下单丝制造企业，总部位于德国，其 Nextrusion 品牌的聚酯单丝在造纸机网毯和其他技术纤维的方面的应用处于全球领先地位 斯道拉恩索 指 斯道拉恩索集团，是全球主要的林产品制造商，是报刊杂志、新闻用纸、高级纸张和包装用纸板等用品的主要制造商 王子制纸 指 王子（OJI）集团王子控股是日本最大，世界第六位的造纸公司 APP 指 Asia Pulp Paper Co.,Ltd.，简称 APP，为世界纸业十强公司之一 UPM 指 芬欧汇川集团，是世界领先的跨国森林工业集团之一，总部设在芬兰赫尔辛基 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆平、主管会计工作负责人黄新颜及会计机构负责人（会计主管人员）黄新颜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 为保护个别下游客户的隐私，对其名称进行豁免披露。与客户签订的协议包含保密条款 9.1 条的内容。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、对外担保风险 报告期内，公司存在以连带责任保证方式为其他企业银行借款提供担保，截至 2019 年末，公司正在履行对外担保合同共 2 笔，对外担保总额 2,100 万元，对外担保总额占公司期末净资产比重为 8.48%，对外担保金额较大，如果被担保方未能在合同规定的期限内归还银行贷款，公司将承担偿还风险。2、福利企业政策风险 公司是经南通市民政局审核确认的社会福利企业，持有南通市民政局颁发的社会福利企业证书（福企证字第 32000602039号）。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税200792 号)和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知(国税发200767 号)的规定，公司享受增值税按实际安置残疾人员的人数限额退税、所得税采取工资成本加计扣除的税收优惠。根据财政部、国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（财税2010121 号），以及公告编号：2020-008 6 江苏省财政厅、江苏省地方税务局转发财政部国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（苏财税20113 号）的规定，公司享受免征该年度城镇土地使用税的优惠。根据以上政策，公司报告期内享受以下税收优惠：增值税即征即退，退税标准按当地最低工资标准的四倍给予返还（2020 x4x12=96960 元/年）；企业所得税计算时按照残疾人工资一倍加计扣除；免征城镇土地使用税。报告期内公司退税收入为 555.99 万元，占当期净利润的 138.38%，优惠政策对公司经营业绩影响较大。3、政府补贴政策风险 公司是国内造纸用纺织品行业中技术领先企业，受到地方政府补贴政策支持。报告期内，公司计入当期损益的政府补助为338.94 万元，占当期净利润 84.36%。若地方政府调整相关补贴政策或公司技术水平不能保持领先，公司将无法享受政府补贴支持，影响公司未来盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏金呢工程织物股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jinni Engineered Fabric Co.,Ltd 证券简称 金呢股份 证券代码 832334 法定代表人 陆平 办公地址 江苏省海门市悦来镇三条桥工业区 153 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶平 职务 董事会秘书/副总 电话 0513-82181811 传真 0513-82182619 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省海门市悦来镇三条桥工业区 153 号 226132 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 18 日 挂牌时间 2015 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C17 纺织品-C178 非家用纺织制成制造（也称产业用纺织制成品制造）主要产品与服务项目 造纸用纺织品造纸成形网及造纸毛毯的生产、研发及应用 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）89,463,500 优先股总股本（股）-控股股东 陆平 实际控制人及其一致行动人 陆平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913206006649226730 否 公告编号：2020-008 8 注册地址 江苏省海门市悦来镇三条桥 否 注册资本 89,463,500.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陆德忠 钱俊峰 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场 B 座 19-20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 118,229,041.16 128,422,045.83-7.94%毛利率%37.25%48.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,017,909.35 25,512,415.57-84.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,448,196.71 22,803,558.31-93.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.60%10.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.58%9.02%-基本每股收益 0.04 0.29-84.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 349,942,711.38 363,876,184.82-3.83%负债总计 102,319,276.05 109,445,575.36-6.51%归属于挂牌公司股东的净资产 247,623,435.33 254,430,609.46-2.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 2.84-2.46%资产负债率%（母公司）29.24%30.08%-资产负债率%（合并）29.24%30.08%-流动比率 2.3231 2.2291-利息保障倍数 2.16 13.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 23,909,095.58 29,916,342.34-20.08%应收账款周转率 1.89 2.41-存货周转率 1.09 0.98-公告编号：2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.83%10.67%-营业收入增长率%-7.94%-4.29%-净利润增长率%-84.25%-19.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 89,463,500 89,463,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 3,389,364.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-366,172.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,023,191.34 所得税影响数 453,478.70 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,569,712.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 77,666,206.96 应收票据 25,848,293.85 应收账款 51,817,913.11 应付票据及应付账款 11,442,324.99 公告编号：2020-008 11 应付票据 5,000,000.00 应付账款 6,442,324.99 短期借款 52,950,000.00 53,036,464.22 其他应付款 1,840,323.01 1,753,858.79 其中：应付利息 86,464.22 0.00 公告编号：2020-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于非家用纺织制成品制造行业（也称产业用纺织制成品制造）的生产商，拥有 12 项发明专利以及 34 项实用新型有效专利，所使用的关键技术三层造纸成形网制造技术水平国内领先，并拥有高新技术企业资质、国家级博士后科研工作站及国内外先进的生产设备，为理文纸业、山鹰纸业、荣成纸业及 APP、UPM 等纸业公司提供高科技的产品。公司通过直销的方式开拓业务，收入来源主要是造纸成形网、造纸毛毯、造纸干网等产品的销售。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司各部门严格执行 2019 年初制定的业务发展计划，在产业用纺织制成品制造领域加大技术研发、积极开拓国内外市场。2019 年 1-12 月，公司实现营业收入 11,822.90 万元，较上年同期下降 7.94%；实现净利润 401.79 万元，较上年同期减少 84.25%；经营活动产生的现金流量净额为 2390.91万元，较上年同期减少 20.08%，资产总额为 34994.27 万元；净资产总额为 24762.34 万元。公司营业收入下降的主要原因为：造纸成形网因销售价格下降导致收入减少 1,403.14 万元，造纸干网销售收入增加 145.62 万元，造纸毛毯销售收入增加 237.16 万元。因市场形势严峻，产品价格下降趋势造成营业收入同比减少，同时下游客户由于行业整顿、收购等原因，部分处于停产状态，综上导致公司 2019 年度营业收入较上年度有所下降；公司净利润下降的主要原因：销售成本增加 781.49 万元，销售费用增加 228.88 万元，管理费用增加 166 万元，财务费用增加 97.59 万元，其收收益减少 508.24 万元；成本增加主要原因：人工成本上涨 228.33 万元、折旧成本比去年同期增加 327.19 万元，原辅材料比去年同期增加 345.08 万元；管理费用增加的主要原因：职工薪酬比去年同期增加 156.29 万元，主要原因社保医保基数提升比去年同期增加 23.52 万元，职工福利比去年同期增加 48.03 万元，工资调整比去年同期增加 55.61 万元；办公费用比去年同增加 22.45 万元，业务招待费用比去年同期增加 59.65 万元；销售费用比去年同期增加的主要原因：业务招待费比去年同期增加 19.08 万元，运杂费用比去年同公告编号：2020-008 13 期增加 5.24 万元，交通差旅费用比去年同期增加 231.18 万元，主要原因市场开发力度加大，售前售后服务频率增多；财务费用比去年同期增加的主要原因：利息费用支出比去年同期增加 123.99 万元，其中贷款利息比去年同期增加 76.58 万，贴现利息比去年同期增加 31.66 万元，利息收入比去年同期减少 13.8 万元，汇兑损益比去年同期增加 19.23 万元，手续费用比去年同期减少 11.76 万元；公司在 2020 年将紧跟市场和行业发展趋势，围绕年度经营目标，以加强内控管理为基础，以开拓市场和产业升级为工作重点，集中建设和完善服务体系、产品结构、团队建设，不断提高公司整体竞争力，促进公司持续发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,386,581.48 2.97%21,875,693.25 6.01%-52.52%应收票据 0 0%25,848,293.85 7.10%0%应收账款 53,313,099.37 15.23%51,817,913.11 14.24%2.89%存货 67,098,257.43 19.17%68,666,674.93 18.87%-2.28%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 143,019,115.52 40.87%135,239,256.41 37.17%5.75%在建工程 17,510,050.77 5.00%29,434,475.17 8.09%-40.51%短期借款 55,038,850.61 15.73%53,036,464.22 14.58%3.78%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 349,942,711.38 100.00%363,876,184.82 100.00%-3.83%应收账款融资 25,848,293.85 7.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 52.52%，主要原因为：经营活动产生的现金流同比减少 600.72 万元，投资活动所产生的现金流同比减少 1,306.57 万元，筹资活动现金流同比增加现金流 1,051.47 万元；2、在建工程减少 40.51%，主要原因为：2018 年投入 2,975.08 万元，完工结转 3,247.48 万元，2019年投入 3,934.99 万元，完工结转 4,091.57 万元，悦来网厂员工宿舍改进、悦来新厂区新建工程竣工验收转入固定资产投入使用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重%营业收入 118,229,041.16-128,422,045.83-7.94%公告编号：2020-008 14 营业成本 74,192,007.55 62.75%66,377,146.35 51.69%11.77%毛利率 37.25%-48.31%-销售费用 17,274,237.35 14.61%14,985,387.56 11.67%15.27%管理费用 16,414,864.35 13.88%14,754,869.58 11.49%11.25%研发费用 6,573,046.85 5.56%6,680,978.40 5.20%-1.62%财务费用 3,469,767.12 2.93%2,496,172.93 1.94%39.00%信用减值损失-1,759,478.40-1.49%0 0%0%资产减值损失-1,514,500.76-1.28%-3,094,400.34-2.41%-51.06%其他收益 8,949,247.33 7.57%14,031,721.85 10.93%-36.22%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,703,181.60 3.98%32,567,235.90 25.36%-85.56%营业外收入 30,914.74 0.03%52,477.61 0.04%-41.09%营业外支出 397,087.55 0.34%1,511,404.36 1.18%-73.73%净利润 4,017,909.35 3.40%25,512,415.57 19.87%-84.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用同比增长 39.00%，主要原因为：利息费用支出比去年同期增加 124 万元，其中贷款利息同比增加 77 万，贴现利息同比增加 32 万；2、其他收益同比减少 36.22%，主要原因为：与收益相关的补贴收入比去年同期减少 127.47 万元，增值税退税减少 380.74 万元；3、营业外收入同比减少 41.09%，主要原因为：2019 年保险赔款比去年同期减少 2.16 万元；4、营业外支出同比减少 73.73%，主要原因为：赔偿款 2019 年比去年同期减少 128.30 万元；5、净利润同比减少 84.25%，主要原因为：营业收入比去年同期减少 1,019.30 万元，而销售成本增加781.49 万元，毛利率下降 11.06 个百分点。同时 2019 年度销售费用增加 228.88 万元，管理费用增加 166.00万元，财务费用增加 97.36 万元，其他收益减少 508.25 万元，综合导致净利润减少 2,149.45 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 117,977,107.44 128,210,692.06-7.79%其他业务收入 251,933.72 211,353.77 19.20%主营业务成本 74,192,007.55 66,377,146.35 11.77%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 公告编号：2020-008 15 比比重重%的比重的比重%例例%造纸成形网 92,849,796.05 78.53%106,911,179.52 83.25%-13.15%造纸干网 11,573,416.17 9.79%10,117,253.99 7.88%14.39%造纸毛毯 13,553,895.22 11.46%11,182,258.55 8.71%21.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东太阳纸业有限公司 13,525,210.00 11.46%否 2 山东博汇纸业有限公司 12,323,844.00 10.45%否 3 客户三 7,699,246.00 6.53%否 4 客户四 5,170,124.00 4.38%否 5 客户五 4,436,550.00 3.76%否 合计合计 43,154,974.00 36.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京化联新业贸易有限公司 13,284,068.00 17.70%否 2 德国 PNM 原料供应商 9,577,038.00 12.76%否 3 保威特梭设备有限公司 3,262,815.00 4.35%否 4 浙江巴斯特 2,282,024.00 4.30%否 5 上海汇益国际贸易有限公司 3,230,263.00 3.04%否 合计合计 31,636,208.00 42.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 23,909,095.58 29,916,342.34-20.08%投资活动产生的现金流量净额-17,723,050.15-30,788,714.77-42.44%筹资活动产生的现金流量净额-12,005,043.07-1,490,308.70 705.54%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 20.08%，主要原因为：经营活动现金流入减少是销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加 722.48 万元，收到税费返还比去年同期减少 380.74 万元，购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加 813.54 万元，支付给职工及为职工支付的现金比去年同期增加公告编号：2020-008 16 169.23 万元，支付其他与经营活动有关的现金 290.26 万元；2、投资活动产生的现金流量净额减少 42.44%，主要原因为：2019 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期减少 1,306.57 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额增长 705.54%，主要原因为：偿还债务支付的现金比去年同期增加2,195 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策、会计估计变更会计政策、会计估计变更（1）重要会计政策变更 A、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对企业财务报表格式进行调整。本公司根据财会20196 号规定的财务报表格式编制 2019 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关按照新报表格式对 2018 年财务报表进行了列报。相关列报调整影响如下：项 目 资产负债表 调整前 调整后 应收票据及应收账款 77,666,206.96 应收票据 25,848,293.85 应收账款 51,817,913.11 应付票据及应付账款 11,442,324.99 应付票据 5,000,000.00 应付账款 6,442,324.99 短期借款 52,950,000.00 53,036,464.22 其他应付款 1,840,323.01 1,753,858.79 其中：应付利息 86,464.22 0.00 B、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于公告编号：2020-008 17 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。执行日前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整，涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，公司不进行调整；金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。首次施行新金融工具准则的影响：项 目 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 25,848,293.85-25,848,293.85 应收款项融资 25,848,293.85 25,848,293.85 可供出售金融资产 2,000,000.00-2,000,000.00 其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 其他非流动资产 9,314,857.81-500,000.00 负债：-所有者权益：-C、根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。（2）重要会计估计变更 报告期，公司未发生重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；所属行业为国家重点扶持发展行业，产品市场占有率稳定且未发生重大变化。因此公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2020-008 18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、对外担保风险 风险：报告期内，公司存在以连带责任保证方式为其他企业银行借款提供担保，截至 2019 年末，公司正在履行对外担保合同共 2 笔，对外担保总额 2,100 万元对外担保总额占公司期末净资产比重为8.48%，对外担保金额较大，如果被担保方未能在合同规定的期限内归还银行贷款，公司将承担偿还风险。对策：（1）逐步降低公司对外担保金额，对于已签订的对外担保合同，到期后尽量不予续约；（2）严格依据公司内控制度规定履行对外担保的审核程序，降低对外担保的决策风险。2、福利企业政策风险 风险：公司是经南通市民政局审核确认的社会福利企业，持有南通市民政局颁发的社会福利企业证书（福企证字第 32000602039 号）。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税200792 号)和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知(国税发200767 号)的规定，公司享受增值税按实际安置残疾人员的人数限额退税、所得税采取工资成本加计扣除的税收优惠。根据财政部、国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（财税2010121 号），以及江苏省财政厅、江苏省地方税务局转发 财政部国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（苏财税20113 号）的规定，公司享受免征该年度城镇土地使用税的优惠。根据以上政策，公司报告期内享受以下税收优惠：增值税即征即退，退税标准按当地最低工资标准的四倍给予返还（2020 x4x12=96,960 元/年）；企业所得税计算时按照残疾人工资一倍加计扣除；增值税退回部分免征企业所得税；免征城镇土地使用税。报告期内公司退税收入 555.99 万元，占当期净利润的 138.83%，优惠政策对公司经营业绩影响较大。若福利企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将无法享受增值税退税和加计扣除等优惠。无法获得税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。对策：（1）严格按照福利企业资格认定办法的规定履行义务，继续发挥安置残疾人员劳动就业 的功能；（2）通过多项措施促进主营业务发展，降低对于税收优惠政策的依赖性。3、政府补贴政策风险 风险：公司是国内造纸用纺织品行业中技术领先企业，受到地方政府补贴政策支持。报告期内，公司计入当期损益的政府补助为 338.93 万元，占当期净利润 84.36%。若地方政府调整相关补贴政策或公司技术水平不能保持领先，公司将无法享受政府补贴支持，影响公司未来盈利能力。对策：公司继续加大自主产品的研发投入，完善生产线，优化公司产品结构，积极开拓新市场，积 极开发新客户，增加公司经营收入，减少公司对政府补助的依赖。4、市场竞争的风险 风险：公司主要业务对象均为国内外造纸企业，其自身的投资建设受国内外经济形势、国家产业政策等方面影响较大。近年来，造纸行业的市场竞争也比较激烈，造纸行业需求增长放缓对公司实现销售收入和利润水平快速增长造成一定的不利影响。对策：（1）加强产品研发投入，提升产品附加值，获得新的产品利润来源；（2）拓展行业内应用领域，为老客户提供更多更有效的服务，提升销售量与销售收入；（3）通过技术开发和管理降低产品成本，巩固利润收入；（4）发展造纸成形网、干网、毛毯的多元化应用，使公司的市场基础和收入来源更加多元化。5、人员成本上涨带来的管理成本上升和优秀人才流失的风险 公告编号：2020-008 19 风险：高科技企业最大的成本和竞争都集中在人力成本和人才的竞争上。优秀的人才必然会提高成本，优秀的服务也会提高成本。而现阶段，人力成本的逐年提高已是不争的事实，优秀人才的流失是高科技企业面临的问题，也是公司经营过程中需要重点关注的方面。对策：（1）努力提高公司的销售和利润水平，将研发过程中的人力成本尽量摊薄；（2）进一步优化人才结构，明确岗位责任。同时，提高员工的福利待遇水平，改善员工的工作环境，吸引留住对公司有用的人才；（3）加大研发投入，进一步提高产品可靠性，简化生产安装工艺，从而维持合适的产品人工占比。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-008 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）21,000,000.00 21,000,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0