832496_2019_首创大气_2019年年度报告_2020-03-25.pdf

2019 年度报告 首创大气 NEEQ:832496 北京首创大气环境科技股份有限公司 Beijing Capital Air Environmental Science&Technology Co.,LTD 公司年度大事记公司年度大事记 乐亭首创大气揭牌成功乐亭首创大气揭牌成功 进军钢铁冶金行业大气治理市场进军钢铁冶金行业大气治理市场 与中节能六合天融签署战略合作协议与中节能六合天融签署战略合作协议 自主研发的自主研发的基于飞溅性粉尘的干雾抑尘装置基于飞溅性粉尘的干雾抑尘装置 通过科技成果鉴定通过科技成果鉴定 镇江新区镇江新区 PPPPPP 项目入选项目入选 “工业园区第三方治理典型案例”“工业园区第三方治理典型案例”集团环保板块参加第集团环保板块参加第 2020 届中国环博会届中国环博会 胜利胜利召开共青团第一次团员大会召开共青团第一次团员大会 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、首创大气 指 北京首创大气环境科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年度 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、会计师事务所、致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 公司章程、章程 指 北京首创大气环境科技股份有限公司公司章程 股东大会 指 北京首创大气环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京首创大气环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京首创大气环境科技股份有限公司监事会 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张萌、主管会计工作负责人杨娉及会计机构负责人（会计主管人员）王远池保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营业务结构调整的风险 公司调整经营业务结构，逐步加大大气综合防治业务的规模，降低抑尘剂、防风抑尘网等系列产品的销售比重，从而增强公司的整体盈利能力。但经营业务结构调整仍存在一定的转型风险。针对这一情况，公司将加快组织建设、制度建设、内控建设及人员综合能力的提高，以便跟上经营发展步伐，降低因组织模式、管理制度、管理能力不能满足公司经营规模快速增长的风险。坏账风险 公司 2019 年 12 月 31 日应收票据及应收账款净额为190,566,129.99 元，占公司同期总资产的比例为 17.04%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响现金流及利润情况。针对这一情况，公司制定了专项回款计划，定期召开相关会议，责任落实到人，加大应收账款的回款力度；与此同时，要充分做好客户信用度评估及客户回访工作，特别是对于新增客户。税收政策变化风险 尽管环保产业符合国家产业政策导向，但仍不排除所得税、增值税税收优惠政策撤销的可能性。一旦税收优惠政策撤销，将会对公司盈利产生一定的影响。针对这一风险，公司将更加注重产品自身的盈利能力管理，开发新的产品及利润增长点，强化企业管控，提高产品盈利空间，减少政策变化对公司经营业绩的影响。资产负债率较高的风险 公司 2019 年 12 月 31 日的资产负债率为 81.72%，主要原因为公司本期收购乐亭项目公司，为满足工程建设的咨询需求，拓展融资渠道，扩大融资规模，导致负债规模增加，存在资产负债率较高引致偿债能力偏弱的风险。针对这一情况，公司将在保证经营需要的同时，合理安排资金使用，提高资金使用效率，加大货款催收力度，加快资金回流，以便及时偿付部分借款，以降低资产负债率较高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京首创大气环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Capital Air Environmental Science&Technology Co.,LTD 证券简称 首创大气 证券代码 832496 法定代表人 张萌 办公地址 北京经济技术开发区万源街 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程兴军 职务 董事会秘书 电话 010-68732566 传真 010-68732569 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京经济技术开发区万源街 9 号 邮政编码：100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 27 日 挂牌时间 2015 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N7722 水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环 境治理业-大气污染治理生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 公司主要从事公共环境下的大气污染综合防治服务，提供城市及 工业园区大气污染的投资监测/检测治理运营的综合防治 解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）154,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京首都创业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 北京市人民政府 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108746132464M 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区万源街 9 号 3 号楼 201 室 是 注册资本 154,000,000 是 2019 年完成重组增加 66,360,000 股，同年进行股票发行增加 17,640,000 股，合计增加 84,000,000 股 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李丹、钱斌 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 367,067,094.19 359,764,641.61 2.03%毛利率%42.92%32.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,042,471.83-37,437,090.77 206.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,494,645.51-40,655,186.69 184.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.95%-27.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.77%-82.39%-基本每股收益 0.27-0.29 189.66%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,118,006,636.95 601,247,379.65 85.95%负债总计 913,624,174.84 437,103,834.15 109.02%归属于挂牌公司股东的净资产 204,382,462.11 134,755,564.19 51.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 0.99 34.34%资产负债率%（母公司）81.62%70.10%-资产负债率%（合并）81.72%72.70%-流动比率 0.62 1.09-利息保障倍数 3.89-4.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,194,139.74 23,798,360.89-172.25%应收账款周转率 2.09 2.15-存货周转率 1.72 3.29-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%85.95%15.68%-营业收入增长率%2.03%14.12%-净利润增长率%223.32%-428.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 154,000,000 70,000,000.00 120%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 23,793.44 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,237,520.04 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,453,107.76 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,048,832.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-165,673.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,597,580.27 所得税影响数 989,637.04 少数股东权益影响额（税后）60,116.91 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,547,826.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 28,895,426.26 -应收账款 151,179,611.93 151,179,611.93-应收款项融资 28,895,426.26-其他应收款 9,568,206.00 9,568,206.00-长期应收款 10,290,858.25 10,290,858.25-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 重组后修订的公司战略，公司坚持从自上而下的宣贯到实战的分析与反思，坚持从业务逻辑的梳理到有所为有所不为的选择，2019 年，我们利用有限的资源初步搭建起了“3+N”业务战略布局，取得了营业收入、利润的双增长，较为圆满地完成了年度各项经营目标。1、业务逻辑更清晰，初步形成“3+N”业务条线。为保障公司业务战略的落地，公司对现有业务进行了梳理，业务入口从治理端调整为咨询端，通过建立与增强同客户的粘性、信任度，再拓展延伸至末端治理与运营服务，经过这 1 年的实践，基本形成了以城市服务业务、园区服务业务以及企业治理业务为主线的“3+N”业务条线。城市服务问题复杂，服务效果不确定性高，初期整体方案难以确定，治理方案需要在结合源清单及污染源排查的基础上、在行业管控和治理方案稳定后，才能精准有效治理，工作分步开展，采用轻资产运行模式。朝阳和遵化完成续期，江西省厅和九江以咨询为抓手，探索城市环保管家业务；园区服务方案边界相对清晰，但从国家政策及实际业务开拓看，除了监测检测以外，治理工作逐渐成为重点，包括第三方治理、大型企业的综合治理以及小型企业的集中治理，偏重于重资产投入、但要注重以重带轻拓展服务边界。通过镇江 PPP 项目的影响力拉动末端治理和产品销售，实施了公司第一例大型工业企业 VOCs 治理项目嘉吉饲料废气治理项目；企业服务标准相对清晰，强调专业能力，要打好轻重并举的组合拳，在粉尘治理服务优势上逐步向综合环保管家方向发展。在山西襄汾星原钢铁集团有限公司开展的管控治一体化项目，用精准的技术、精细的服务，率先开启企业环保管理的服务先河，具有示范效应；以收购股权为切入点，拿下了河钢乐亭 BOT 项目，为企业综合治理业务奠定基础，也实现了企业业务转型升级的战略突破。2、服务内容更丰富，积极储备新兴业务。为顺义环保局开发建设的信息化系统，包括大气污染防治源清单系统、精细化管理系统、绩效考核评估系统、监测预警系统及应急指挥调度系统等，涉及全生态要素，今年完成测试并投入使用，其中春节前的预测、春节期间的预警和指挥调度，获客户认可；成功中标并实施了丰台区移动污染源自动检测体系项目，是继朝阳区汽车遥感监测业务后的第二例，公司在该类技术上通过资源整合实现产品封装，实现了公司技术产品手册的市场应用，为公司储备种子产品、新兴产业拓展提供了经验；继遵化后，在顺义区继续开展的第二次全国污染源普查项目，相关污染源数据积累为后续业务续航和技术开放式、集成式创新提供基础。3、商业模式更多样，多渠道拓展服务，重点抓好大项目和示范项目。许昌市大气污染防治管理决策支撑能力建设项目采用“设备销售+运维服务+数据技术服务”模式，是通过为许昌定制监测设备（监测车），提供两年的设备全托管运行维护及数据分析服务，为该市范围内大气污染防治工作的科学管控、科学治理提供依据；通过与江西省环科院战略合作，开展了公司第一个省级咨询项目江西省生态环境厅大气污染智能管理服务，搭建了首个省级大气智慧环保平台；依托该项目为企业提供的信任背书，公司在九江市拓展，首次签署并实施了在以重工业企业为主的地级市开展“咨询+治理”服务模式的城市服务项目，并初步形成了九江区域大气项目总包模式，年末中标九江市高空瞭望系统建设（一期）等3 个项目、合同金额 1860 万元，江西省厅和九江系列项目实现了城市服务实施案例区县级、地市级、省部级全覆盖，更为进一步完善公司市场布局、特别是对江西省及华东区域市场的开拓打下了良好基础；通过与中冶京城合作，11 月 8 日“乐亭首创大气环境科技有限公司”举办揭牌仪式，标志着首创大气“河钢产业升级及宣钢产能转移项目环境除尘 BOT 总承包项目”100%股权收购工作圆满完成，7 个月的收购刷新了首创大气股权收购业务新的速度记录，标志着公司正式、全面进入钢铁冶金行业大气污染环保治理设备设施生产、建设、运营及服务领域。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年实现营业收入 36,707 万元，同比增加 2%。净利润 4,062 万元，同比增加 223%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 111,801 万元，净资产 20,438 万元。影响公司 2019年经营业绩的主要因素包括：铁路抑尘剂受铁路局改制不断深化和产品标准提升等影响，2018 年保持销量持平，但受原料成本不断上涨和因标准提升而配方改进等因素，利润略有下降；对政策和市场研判，以业务需求带动产品创新，以自有创新反哺市场竞争，依然保持行业领先地位。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 147,039,853.40 13.15%108,584,079.74 18.06%35.42%应收票据 28,895,426.26 4.81%-100.00%应收账款 151,442,071.98 13.55%151,179,611.93 25.14%0.17%存货 127,221,854.20 11.38%116,969,928.92 19.45%8.76%投资性房地产 6,885,945.86 0.62%7,090,837.77 1.18%-2.89%长期股权投资 1,545,359.16 0.14%1,535,222.77 0.26%0.66%固定资产 102,855,091.97 9.20%92,137,331.00 15.32%11.63%在建工程 220,492.26 0.02%544,372.56 0.09%-59.50%短期借款 90,502,227.87 8.09%148,033,059.02 24.62%-38.86%长期借款 48,702,000.00 4.36%34,600,000.00 5.75%40.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年末，公司资产总额为 1,118,006,636.95 元，比年初的 601,247,379.65 元增加了516,759,257.30元，增长85.95%；负债总额为913,624,174.84元，比年初的437,103,834.15元增加了 476,520,340.69 元，增长 109.02%。所有者权益为 204,382,462.11 元，比上年同期 164,143,545.50 元增加了 40,238,916.61 元，增长 24.51%。各项目重大变动原因：1、货币资金同比增长 35.42%，本期末余额较上年期末余额增加 38,455,773.66 元，主要原因是本年销售回款稳定，并且为乐亭 BOT 项目投资而扩大筹资规模；2、应收票据同比减少 100%，原因为公司执行新金融工具准则，期末应收票据重分类至应收账款融资列示；3、在建工程同比减少 59.50%，本期末余额较上年期末余额减少 323,880.30 元，主要原因是本年秦皇岛研发生产基地达到预期可使用状态，转入固定资产；4、短期借款同比减少 38.86%，本期末余额较上年期末余额减少 57,530,831.15 元，主要原因是公司拓展融资渠道，银行借款减少；5、长期借款同比增长 40.76%，本期末余额较上年期末余额增加 14,102,000.00 元，主要原因是为满足秦皇岛研发生产基地建设需求进行的配套融资。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 367,067,094.19-359,764,641.61-2.03%营业成本 209,518,602.64 57.08%241,551,732.43 67.14%-13.26%毛利率 42.92%-32.86%-销售费用 52,779,802.50 14.38%55,112,588.83 15.32%-4.23%管理费用 34,798,890.24 9.48%40,800,080.88 11.34%-14.71%研发费用 17,247,554.21 4.70%25,121,371.46 6.98%-31.34%财务费用 14,578,940.28 3.97%9,148,342.66 2.54%59.36%信用减值损失 8,908,266.65 2.43%-资产减值损失-2,606,072.86-0.71%-9,918,850.48-2.76%-73.73%其他收益 1,237,520.04 0.34%886,424.35 0.25%39.61%投资收益 10,136.39-584,176.83-0.16%101.74%公允价值变动收益-资产处置收益 23,793.44 0.01%-汇兑收益-营业利润 43,195,132.28 11.77%-25,534,278.39-7.10%269.17%营业外收入 4,548,849.25 1.24%207,598.66 0.06%2,091.17%营业外支出 261,414.59 0.07%9,149,604.46 2.54%-97.14%净利润 40,616,880.63 11.07%-32,936,395.42-9.15%223.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本同比减少 13.26%，较上年同期减少 32,033,129.79 元，主要原因为 2018 年度发生处置流动资产损失，导致成本增加，毛利率较正常水平偏低；本报告期，公司着力成本控制，减少不必要的成本支出，从而毛利率略有提高；2、管理费用同比减少 14.71%，较上年同期减少 6,001,190.64 元，主要原因为公司管理人员减少，职工薪酬较上年减少 5,091,967.53 元；3、研发费用同比减少 31.34%，较上年同期减少 7,873,817.25 元，主要原因为智慧环保平台项目主要工作于 2018 年完成，2019 年的支出较少；4、财务费用同比增加 59.36%，较上年同期增加 5,430,597.62 元，主要原因为本期收购乐亭项目公司，为工程建设扩大融资量导致利息支出上涨；5、资产减值损失同比减少 73.73%，较上年同期减少 7,312,777.62 元，主要原因为 2018年度应收账款坏账损失较大；6、其他收益同比增加 39.61%，较上年同期增加 351,095.69 元，主要原因为 2019 年新增政府补助项目；7、投资收益同比增加 101.74%，较上年同期增加 594,313.22 元，主要为本年内蒙古康隆环保节能科技有限责任公司经营扭亏为盈，按权益法确认投资收益 10,136.39 元；8、营业利润同比增长 269.17%，利润较上年同期增加 68,729,410.67 元，主要原因为本年营业收入较上年增加 7,302,452.58 元，营业总成本较上年减少 32,033,129.79 元，收入稳定增长趋势，成本费用得到有效控制；9、营业外收入同比增加 2,091.17%，较上年同期增加 4,341,250.59 元，主要原因为本期产生企业合并损益；10、营业外支出同比减少-97.14%，较上年同期减少 8,888,189.87 元，主要原因为 2018 年发生处置非流动资产损失；11、净利润同比增长 223.32%，较上年同期增加 73,553,276.05 元，主要原因为业务毛利增加，成本费用有效控制减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 361,479,237.53 358,346,595.06 0.87%其他业务收入 5,587,856.66 1,418,046.55 294.05%主营业务成本 204,611,931.55 241,021,694.14-15.11%其他业务成本 4,906,671.09 530,038.29 825.72%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%环保产品生产销售 233,593,026.35 63.64%232,767,466.13 64.70%0.35%城市综合防治服务 69,292,620.03 18.88%99,586,139.31 27.68%-30.42%园区综合防治服务 29,493,620.04 8.03%11,836,623.77 3.29%149.17%其他 29,099,971.11 7.93%14,156,365.85 3.93%105.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 98.48%，公司其他业务收入主要为公司新世界房产对外出租收入，收入构成主要变动原因为：园区综合治理收入增长系镇江 PPP项目工程完工验收进度较上年增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 秦皇岛鑫石建筑工程有限公司 35,032,745.40 9.54%否 2 北京市朝阳区环境保护局 32,849,363.29 8.95%否 3 太原晋太实业（集团）有限公司 30,463,048.37 8.30%否 4 秦皇岛金发建筑劳务有限公司 16,429,204.61 4.48%否 5 北京市顺义区生态环境局 15,622,794.08 4.26%否 合计合计 130,397,155.75 35.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 鞍钢集团工程技术有限公司 13,222,310.13 6.31%否 2 天津七一二通信广播股份有限公司 13,189,132.99 6.29%否 3 辽宁大唐国际阜新煤制天然气有限责任公司 11,887,521.37 5.67%否 4 大同京海贸易有限公司 9,704,245.25 4.63%否 5 大连华锐重工集团股份有限公司 7,919,844.93 3.78%否 合计合计 55,923,054.67 26.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-17,194,139.74 23,798,360.89-172.25%投资活动产生的现金流量净额-251,274,073.98-35,869,980.95-600.51%筹资活动产生的现金流量净额 261,978,960.48 59,715,137.82 338.71%现金流量分析现金流量分析：报告期，现金流入总额 847,796,653.53 元，其中经营现金流入 295,361,843.54 元，占总现金流入 34.83%；投资活动现金流入 19,461,449.10 元，占总现金流入 2.30%；筹资活动现金流入 532,973,360.89 元，占总现金流入 62.87%。报告期，现金流出总额854,285,906.77 元，其中经营现金流出 312,555,983.28 元，占总现金流出 36.59%；投资活动现金流出 270,735,523.08 元，占总现金流出 31.69%；筹资活动现金流出270,994,400.41 元，占总现金流出 31.72%；各项目重大变动原因：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期经营活动现金流入 295,361,843.54 元，同比下降 11.54%；现金流出312,555,983.28 元，同比增长 0.79%；经营净流量-17,194,139.74 元，同比减少 172.25%；主要原因为：（1）报告期“销售商品提供劳务收到现金”272,074,464.20 元，较上年同期减少 33,232,665.51 元，主要原因是为扩大销售提高赊销比例；（2）报告期“购买商品、接受劳务支付现金”162,156,958.32 元，较上年同期增加 16,361,046.03 元，主要原因是本期拓展项目业务量，采购付款增加；2、投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动现金流入 19,461,449.10 元，现金流出 270,735,523.08 元，投资活动产生的现金流量净额为-251,274,073.98 元，同比下降 600.51%；投资活动现金流净额减少的主要原因是报告期公司投资项目增加；3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动净流量261,978,960.48 元，同比增加 338.71%；主要原因为报告期筹资活动现金流入532,973,360.89 元，同比增加 122.99%，主要原因是为保障经营生产配套扩大融资规模；筹资活动现金流出 270,994,400.41 元，同比增加 51.14%，主要原因是按照还款计划按期还款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期的主要控股子公司有 6 家：北京首创北科环境科技研究院有限公司，母公司持股比例 100%，注册资本为 10,000,000.00 元，主要业务为环保科技。报告期内的营业收入为 4,904,382.50 元，净利润为-240,435.88 元。新疆精诚博桑环保科技有限公司，母公司持股比例 40%，系其控股股东。同时，子公司设执行董事一名，由本公司派代表担任，能够对其经营及财务政策实施控制，故将其纳入合并范围，本年度公司已完成注销工作。注册资本为 5,000,000.00 元，主要业务为环保科技。报告期内的营业收入为 0.00 元，净利润为 54,977.57 元。镇江首创大气环境科技有限公司，母公司持股比例 100%，注册资本为30,000,000.00 元，主要业务为环保科技。报告期内的营业收入为 5,870,531.62 元，净利润为 446,476.91 元。镇江首创创宜环境科技有限公司，母公司持股比例 100%，注册资本为29,036,200.00 元，主要业务为环保科技。报告期内的营业收入为 2,270,921.97 元，净利润为 243,013.36 元。秦皇岛首创思泰意达环保科技有限公司，母公司持股比例 100%，注册资本 110,000,000.00 元，主要业务为环保科技。报告期内的营业收入为 175,102,227.25元，净利润为 26,183,600.18 元。乐亭首创大气环境科技有限公司，母公司持股比例 100%，注册资本 100,000,000.00 元，主要业务为环保科技。报告期内的营业收入为 17,768,240.44元，净利润为 13,290,386.87 元。主要参股公司 1 家，内蒙古康隆环保科技有限责任公司，母公司持股比例 20%，投资成本 2,000,000.00 元，主要业务为环保科技，报告期权益法确认的投资收益 10,136.39 元，报告期末对其长期股权投资余额 1,545,359.16 元；2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本公司经董事会会议批准自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司经营保持健康持续成长，产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、经营业务结构调整的风险公司调整经营业务结构，逐步加大大气综合防治业务的规模，降低抑尘剂、防风抑尘网等系列产品的销售比重，从而增强公司的整体盈利能力。但经营业务结构调整仍存在一定的转型风险。针对这一情况，公司将加快组织建设、制度建设、内控建设及人员综合能力的提高，以便跟上经营发展步伐，降低因组织模式、管理制度、管理能力不能满足公司经营规模快速增长的风险。二、坏账风险公司 2019 年 12 月31 日应收账款及应收款项融资净额为 190,407,114.84 元，占公司同期总资产的比例为17.03%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响现金流及利润情况。针对这一情况，公司制定了专项回款计划，定期召开相关会议，责任落实到人，加大应收账款的回款力度；与此同时，要充分做好客户信用度评估及客户回访工作，特别是对于新增客户。三、税收政策变化风险 尽管环保产业符合国家产业政策导向，但仍不排除所得税、增值税税收优惠政策撤销的可能性。一旦税收优惠政策撤销，将会对公司盈利产生一定的影响。针对这一风险，公司将更加注重产品自身的盈利能力管理，开发新的产品及利润增长点，强化企业管控，提高产品盈利空间，减少政策变化对公司经营业绩的影响。四、资产负债率较高的风险公司 2019年 12 月 31 日的资产负债率为 81.72%，主要原因为公司本期收购乐亭项目公司，为满足工程建设的咨询需求，拓展融资渠道，扩大融资规模，导致负债规模增加，存在资产负债率较高引致偿债能力偏弱的风险。针对这一情况，公司将在保证经营需要的同时，合理安排资金使用，提高资金使用效率，加大货款催收力度，加快资金回流，以便及时偿付部分借款，以降低资产负债率较高的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)