832220_2019_海德尔_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 海德尔 NEEQ:832220 海德尔节能环保股份有限公司 Haider Energy Saving and environment protection Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司海德尔节能大厦17层主体及外部装修已完工，内部装饰工程正在积极的推进中，预计年底前完工。未来将成为集前沿技术开发、检测试验、产业孵化、办公、商务酒店等为一体的现代化环保技术开发基地。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海德尔 指 海德尔节能环保股份有限公司 公司、本公司、海德尔 指 海德尔节能技术股份有限公司（曾用名）山东智水 指 山东智水环境科技有限公司 金诺节能 指 聊城市金诺节能科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 海德尔节能环保股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 海德尔节能环保股份有限公司股东大会 董事会 指 海德尔节能环保股份有限公司董事会 监事会 指 海德尔节能环保股份有限公司监事会 主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 和信会计师事务所(特殊普通合伙)股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国各中小企业股份转让系统有限责任公司 EMC 指 合同能源管理 合同能源管理项目 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定的节能项目 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯元士、主管会计工作负责人宫秀梅及会计机构负责人（会计主管人员）宫秀梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 合同能源管理项目因合作方经营状况变化带来的风险 报告期内,公司通过合同能源管理模式提供节能服务，但由于合同能源管理方式采用“节能服务公司先期投入，后续分享节能效益”的方式将风险从耗能企业转移到节能服务公司上。项目完工并产生节能效益后节能服务公司才能分享节能效益，因此存在耗能企业因经营状况变化而不能按时支付分享节能效益的可能，将对节能服务公司的经营情况带来不利影响。行业政策扶持力度减弱的风险 报告期内，节能减排产业是我国产业政策大力扶持的产业。根据国家最新扶持政策，节能服务企业签订的合同能源管理项目免征增值税，企业所得税享受“三免三减半”的政策，上述扶持政策一定程度增加了节能服务企业的盈利水平。如国家对节能服务企业税收优惠政策调整，公司可能存在无法享受优惠政策的风险，将对公司盈利情况造成一定影响。专业人员流失的风险 报告期内，公司所属行业为科学研究和技术服务业。公司在研发、生产以及售后的过程中,对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。经过近几年的发展,公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，建立了良好的人才稳6 定机制，但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。竞争加剧的风险 报告期内，合同能源管理是新型的市场化节能机制，其实质就是以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能业务方式。随着国家对节能环保的重视，市场竞争也更加激烈，市场的变化和客户的需求不断提高，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，保持高增长，迅速做大做强，则未来将面临市场竞争地位下降的风险。市场推广风险 报告期内，合同能源管理项目前期投入大，收款期长，多数节能服务公司对项目的投入、运营都持十分谨慎的态度，故在进行客户选择时主要选择运营状况优良的优质客户，市场推广效果受到影响，存在一定风险。公司未来现金流紧张的风险 公司是合同能源管理企业，前期投入主要是设备的投入，投资规模较大，时间占用长，随着业务的开展，未来可能会出现现金流紧张的风险。业绩大幅下滑风险 截止 2019 年年底，公司前期的综合能源管理项目已到期。已开展的中国石油天然气股份有限公司吉林油田分公司项目及山东聊城中钢联金属制造有限公司项目进度缓慢，形成规模需要时间，公司业绩存在大幅下滑的风险。应收账款回款风险 公司主要客户经营业绩下滑，如客户经营业绩无法好转，公司应收账款存在回款困难的风险。诉讼款项无法收回风险 根据 2017 年 6 月 12 日烟台市中级人民法院出具（2017）鲁民初 160 号民事调解书，截至 2018 年 12 月 31 日公司共收回宁夏易捷枸杞庄园有限公司 915 万元欠款，公司尚有含收入、违约金、利息、相关费用等超过 4148.85 万元的欠款未能收回，公司存在诉讼款项无法收回风险。达成的债转股协议未能履行。公司持续经营能力的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计的财务报表未分配利润累计金额-64,683,256.00 元，公司未弥补亏损已超过公司股本总额 84,000,000 元的三分之一。公司原有的综合能源管理项目已到期，已开展的中国石油天然气股份有限公司吉林油田分公司项目及山东聊城中钢联金属制造有限公司项目进度缓慢，形成规模需要时间，导致收入下滑。公司的新业务尚处于发展阶段，员工的薪酬支出、业务推广、技术服务费等费用持续支出，导致公司出现大幅亏损。偿债能力风险 报告期，公司营业收入 5,345,236.76 元，较去年同期减少13,219,746.79 元，下 降 71.21%，下 滑 较 大。净 利 润-28,954,580.66 元，较去年同期减亏 44,295,262.75 元，利息保障倍数为负，且本年度发生了违约事项，存在偿债能力风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海德尔节能环保股份有限公司 英文名称及缩写 Haider Energy Saving and environment protection Co.,Ltd.证券简称 海德尔 证券代码 832220 法定代表人 冯元士 办公地址 山东省烟台市蓬莱市南关路 198 号沙河大李家村南 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宫秀梅 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0535-5830090 传真 0535-5835299 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省蓬莱市南关路 198 号沙河大李家村南 265600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券法务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 18 日 挂牌时间 2015 年 4 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 为以合同能源管理(EPC)模式从事节能服务项目的投资、设计、建设及运营管理及在环保服务领域内,利用自有专利技术提供技术服务、设备销售和整体解决方案。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）84,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 冯元士 实际控制人及其一致行动人 冯元士、王丽洁 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913706007657798106 否 注册地址 山东省烟台市蓬莱市南关路 198号沙河大李家村南 否 注册资本 84,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 罗炳勤 刘凤文 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,345,236.76 18,564,983.55-71.21%毛利率%37.58%55.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-27,749,793.54-72,498,113.85 61.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,880,761.30-70,514,947.30 63.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-28.32%-48.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.42%-47.61%-基本每股收益-0.33-0.86 61.72%二、偿债能力偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 167,496,975.36 240,778,390.56-30.44%负债总计 84,300,476.76 128,627,311.30-34.46%归属于挂牌公司股东的净资产 84,096,485.73 111,846,279.27-24.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.33-24.81%资产负债率%（母公司）38.09%45.94%-资产负债率%（合并）50.33%53.42%-流动比率 0.33 1.09-利息保障倍数-5.19-10.26-三、营运情况营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,258,426.03 7,731,933.77 58.54%应收账款周转率 0.05 0.16-存货周转率 0.24 0.60-10 四、成长情况成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.44%-23.92%-营业收入增长率%-71.21%-61.82%-净利润增长率%60.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 84,000,000 84,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,350.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 36,025.20 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 196,047.20 除上述各项之外的其他营业外收支净额-2,094,078.06 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,863,355.66 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）5,676.58 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,869,032.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 44,436,737.30 应收票据 应收账款 44,436,737.30 应付票据 应付账款 6,882,965.91 应付票据及应付账款 6,882,965.91 应收利息 应收股利 其他应收款 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于“M 科学研究与技术服务业 75 科技推广和应用服务业”大类下的“M7514 节能技术推广服务”小类；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所属行业为“M 科学研究与技术服务业”大类下的“M75 科技推广和应用服务业”小类，公司是以合同能源管理模式（EMC）为客户（如：能源消耗行业客户）提供整体解决方案和一体化服务的服务提供商。报告期，公司商业模式如下：1、营销模式：公司主要采用合同能源管理模式针对企业客户的具体节能环保需求，设计一整套全方位、一体化的节能环保方案。根据方案，通过公司垫资方式外部采购设备，为企业客户建设节能环保项目。公司主要销售方式为通过各大院校、科研机构引荐，自主推广节能环保方案方式（即以合同能源管理模式）取得客户，主要收入来源为与企业客户分享节能收益。2、运营模式：通过与客户共同分享项目实施后产生的节能效益来赢利和滚动发展，是一种互惠共赢的节能减排合作新模式。目前公司与中国石油天然气公司吉林油田分公司签订莫里青油田智能变参数采油节能控制器（200 台）能源管理服务合同，合同期限为 2016 年 11 月 28 日至 2022 年 11 月 28 日，本项目自 2017年 8 月开始陆续投入使用，截止年底已为公司带来 92.06 万元收入。截至本报告披露日已安装 138 台，验收运行的 66 台，节能效率较好，预计全部验收完毕后每年将为公司带来 98.35 万元收入，公司将通过采油节能控制器真正将节能环保服务推广应用于石油行业。3、核心团队：拥有高级技术人员数名，致力于节能环保新产品新技术的研发与推广，为客户提供整体解决方案和一体化服务。4、技术优势：拥有国家自主知识产权的“多重套管换热器”列入山东省第三批重点节能技术推广目录。5、校企联盟：先后与西安交通大学、鲁东大学、哈尔滨工业大学、中国石油大学、山东高端科技工程研究院、山东科学院、天津大学、同济大学建立战略合作关系，成立了产学研技术开发基地。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，国内高耗能企业持续低迷，波及节能服务产业整体业绩受到一定影响，面临复杂困难局势，公司坚持技术创新，加强内部管理力度，深度整合技术、管理、合作等各项资源，引进石油节能控制器、燃气节能器等资源综合利用装备，大大降低石油油井的人工成本、耗能企业燃气使用成本；通过上述技术合作及拟开展的新技术工艺产业规模化将推进企业转型发展。一、报告期内，公司实现营业收入 5,345,236.76 元，较去年同期相比，下降 71.21%；净利润为-28,954,580.66 元，较去年同期减亏 60.47%，主要由下列原因导致：1、营业收入较去年同期减少 13,219,746.79 元，下降 71.21%，主要原因为前期收入占比较大的项目蓬莱蔚阳水泥有限公司合同到期，较去年同期直接影响收入 16,500,000.00 元，而新项目的分享收入增长较慢，导致收入下滑较多。2、公司净利润较去年同期减亏 44,295,262.75 元；主要原因一是上期计提了大额资产减值损失，二是本期总成本随着综合能源管理项目的结束，相关分摊成本也相应的减少，间接减少亏损。二、报告期内，公司总资产为 167,496,975.36 元，同比减少 30.44%；负债总额为 84,300,476.76 元，同比减少 34.46%；所有者权益合计为 83,196,498.60 元，同比减少 25.82%，主要是由于公司 2019 年亏损，年末未分配利润减少所致。截至2019 年12 月31 日，公司海德尔节能大厦 17 层主体及外部装修已完工，随着内装工程的施工，预计投入使用后将成为集前沿技术开发、检测试验、产业孵化、办公、商务酒店等为一体的现代化的环保技术开发基地。未来公司将继续通过校企联盟、技术合作，推出节能环保新产品、新技术，有望实现产业结构的转型升级，产品服务将从海水养殖业向石油、燃气耗能、富硒产品等行业拓展。现公司与中国石油天然气公司吉林油田分公司签订莫里青油田智能变参数采油节能控制器（200 台）能源管理服务合同，经过持续的运行，虽然进度缓慢，但节能效率较好，正在步入正轨。公司天然气节能辐射助燃器项目本期投入 24,031,100.00 元，该项目已进入调试阶段。实验期的节能率良好，目前已进入正式合同的洽谈签订阶段。未来公司将通过采油节能控制器、余热发电、天然气节能辐射助燃器等将节能环保服务推广应用于石油、燃气行业，为公司带来新的盈利增长点。报告期内，公司业务、产品或服务未发生其它重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 545,312.64 0.33%2,991,606.90 1.24%-81.77%14 应收票据 应收账款 14,680,063.80 8.76%44,436,737.30 18.46%-66.96%存货 2,717,032.46 1.62%5,622,812.73 2.34%-51.68%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,628,782.48 18.88%34,764,011.99 14.44%-9.02%在建工程 84,171,403.66 50.25%63,607,806.04 26.42%32.33%短期借款 8,000,000.00 4.78%12,000,000.00 4.98%-33.33%长期借款 25,869,720.00 15.44%51,389,720.00 21.34%-49.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金减少 2,446,294.26 元，下降 81.77%，主要原因系本期偿还了到期的借款。2、报告期内，应收账款下降 66.96%，占总资产的比重为 8.76%，主要原因系发生减值的应收账款单独计提坏账准备。3、报告期内，固定资产减少 9.02%，占总资产的比重 18.88%，主要是由于折旧引起固定资产账面价值减少。4、报告期内，在建工程增长 32.33%，占总资产的比重 50.25%，主要是公司天然气节能辐射助燃器项目本期投入 24,031,100.00 元，该项目已进入调试阶段。5、报告期内，短期借款减少 33.33%，占总资产的比重 4.78%，主要是短期借款到期后直接偿还了 400万元。6、报告期内，长期借款减少 49.66%，占总资产的比重 15.44%，主要原因是一年内到期的长期借款转到一年内到期的非流动负债中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 5,345,236.76-18,564,983.55-71.21%营业成本 3,336,340.87 62.42%8,243,389.03 44.40%-59.53%毛利率 37.58%-55.60%-销售费用 399,698.06 7.48%406,450.04 2.19%-1.66%管理费用 8,333,143.79 155.90%7,647,846.44 41.20%8.96%研发费用 0 0 财务费用 4,640,357.57 86.81%5,902,636.32 31.79%-21.38%信用减值损失-9,636,093.63-180.27%资产减值损失-5,479,147.50-102.51%-66,849,419.21 360.08%91.80%其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动0 0 15 收益 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-26,859,152.60-502.49%-70,913,570.95-381.97%62.12%营业外收入 18,921.94 0.35%371.05 4,999.57%营业外支出 2,114,350.00 39.56%2,331,421.48 12.56%-9.31%净利润-28,954,580.66-541.69%-73,249,843.41-394.56%60.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较去年同期减少 13,219,746.79 元，下降 71.21%，主要原因为收入占比较大的项目蓬莱蔚阳水泥有限公司合同已到期，较去年同期直接影响收入 16,500,000.00 元，而新项目的分享收入增长较慢，导致收入下滑较多。2、报告期内，营业成本减少 59.53%，占营业收入的比重为 62.42%，主要是由于节能项目到期，收入降低的同时，相关的成本也相应的减少了。3、报告期内，毛利率减少 18.02%，主要是由于收入下滑较多，成本中固定费用没有减少，导致毛利率减少了。4、报告期内，管理费用增加 8.96%，占营业收入的比重为 155.90%，主要是职工薪酬上涨引起的费用增加。5、报告期内，财务费用减少 21.38%，占营业收入的比重为 86.81%，主要是与利息支出有关的长、短期借款偿还本金引起的利息减少。6、报告期内，资产减值损失减少 91.80%，占营业收入的比重为-102.51%，主要原因为本期未发生对期末单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收账款按80%或100%的比例计提坏账准备的情况。7、报告期内，营业利润减亏 62.12%，占营业收入的比重为-502.49%，净利润减亏 60.47%，占营业收入的比重为-541.69%，减亏的主要原因为资产减值损失的金额大幅降低导致，占比增加的主要原因为收入下降较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,345,236.76 18,527,694.46-71.15%其他业务收入 0 37,289.09-100%主营业务成本 3,336,340.87 8,204,506.34-59.34%其他业务成本 0 38,882.69-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%节能效益分享455,130.12 8.51%16,907,793.57 91.07%-97.31%16 收入 海水加热设备收入 55,752.21 1.04%130,172.41 0.70%-57.17%其他收入 37,289.09 0.20%-100%服务费收入 4,834,354.43 90.44%1,489,728.48 8.03%224.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期公司占比较大的服务费收入为子公司蓬莱惠普助贷民间融资登记服务有限公司收取的服务费。子公司是从事依法提供资金供需信息发布、中介、登记等综合性服务的公司，主要收取信息发布、中介、登记等服务费。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东蓬建集团市政工程有限公司 1,294,120.00 24.21%否 2 山东蓬建建工集团有限公司蓬莱渤海混凝土分公司 918,382.00 17.18%否 3 烟台海洋金属结构工程有限公司 494,322.00 9.25%否 4 中国石油天然气股份有限公司吉林油田分公司 455,130.12 8.51%否 5 山东弘南网络科技有限公司 414,796.00 7.76%否 合计合计 3,576,750.12 66.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛创能汽轮机有限公司 92,000.00 13.89%否 2 山东科尔自动化仪表股份有限公司 37,800.00 5.71%否 3 山东鹏盛传热科技有限公司 29,300.00 4.42%否 4 淄博荏奥汽轮机有限公司 24,250.00 3.66%否 5 烟台凯丰建筑设计院有限公司 22,970.00 3.47%否 合计合计 206,320.00 31.15%-注释：年度采购只含与生产经营有关的采购，此处采购金额为含税金额，因为进行的项目属于免税项目，相关采购需进项转出。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,258,426.03 7,731,933.77 58.54%17 投资活动产生的现金流量净额 30,197,883.96-79,265,142.41 138.10%筹资活动产生的现金流量净额-44,902,604.25-14,820,636.27-202.97%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 4,526,492.26 元，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金较去年增加了 8,830,851.25 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加的主要原因是由于购建固定资产支付的现金较去年减少 78,013,596.11 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 30,081,967.98 元，主要原因是取得借款收到的现金较去年减少 14,000,000.00 元，偿还债务支付的现金净增加 16,140,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司子公司山东智水环境科技有限公司，注册资本为人民币 1,429 万元，经营范围为：水技术研发；水处理工程设计；水处理工程施工；净水新材料生产销售；环保产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。股权结构为：海德尔 1,000 万元，徐昌友 357.55 万元，张兴 71.45万元。2、根据烟台市金融工作办公室出具的 关于对蓬莱惠普助贷民间融资登记服务有限公司的评估意见（烟金办法20162 号），经蓬莱市市场监督管理局审批登记，公司控股子公司蓬莱惠普助贷民间融资登记服务有限公司正式设立，注册资本为 100 万元，经营范围为在蓬莱市范围内为当地民间借贷双方依法提供资金供需信息发布、中介、登记等综合性服务（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），股权结构为公司出资人民币 82 万元，自然人李进萍、张之彦、刘红、苗炜昕分别出资 6 万元,4 万元、4 万元，4 万 元。2016 年 2 月 19 日公司发布 2016-015 号关于对外投资完成工商登记注册的公告，2016 年 5 月18 日，蓬莱惠普助贷民间融资登记服务有限公司正式成立运营。本期内实现收入 483.44 万，较 2018 年收入 148.97 万，增长了 224.52%，业务增长迅速，有良好的持续经营能力。3、公司于 2016 年 2 月 3 日召开的第一届董事会第十次会议与 2016 年 2 月 19 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过了关于收购聊城市金诺节能科技有限公司并增加注册资本的议案公司拟以货币资金人民币 1,261.61 万元收购的聊城市金诺节能科技有限公司 100%股权（自然人王显臣持有 50万股，持股比例 10%，自然人刘敏持有 450 万股，持股比例 90%）500 万股，本次收购事项完成后，公司拟以货币人民币 500 万元增加注册资本，增资后，聊城市金诺节能科技有限公司注册资本增加至人民币1,000 万元。公司于 2017 年 3 月 9 日召开的第一届第十六次董事会与 2017 年 3 月 25 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过变更资产收购方案及对外投资进展的议案，鉴于：国家对于合同能源管理项目扶持政策力度降低的风险，及双方投资事宜具体实施过程中，公司对于聊城市金诺节能科技有限公司（以下简称“金诺节能”）投资预期收益明显低于预期的事实，经双方协商，由金诺节能自然人股东王显臣认缴出资人民币 50 万元、自然人股东刘敏认缴出资人民币 450 万元将金诺节能注册资本变更为人民币 1000 万元，公司以自有资金人民币 126.1610 万元收购王显臣持有的金诺节能 100 万元股权、以18 自有资金人民币 1,135.4490 万元收购刘敏持有的金诺节能 900 万元股权，本次资产收购方案变更后，公司不再对金诺节能以货币人民币 500 万元增加注册资本。自 2017 年 4 月 14 日，聊城市金诺节能科技有限公司变更为公司全资子公司，注册资本为人民币 1,000万元，经营范围为：煤炭气化节能环保装置生产、销售;节能环保设备研发、销售、维修;合同能源管理(上述经营项目依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：和信会计师事务所（特殊普通合伙）接受委托，对海德尔节能环保股份有限公司（以下简称“海德尔”）2019 年度财务报表进行了审计，并于 2020 年 4 月 21 日出具了带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告（报告编号：和信审字（2020）第 000311 号）。董事会根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则及相关规定，现对导致非标准无保留意见的事项说明如下：一、非标准审计意见的主要内容 与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“二、财务报表的编制基础之 2、持续经营”所述，海德尔 2018 年度、2019 年度连续亏损,流动负债远高于流动资产的金额 39,310,878.99 元,短期偿债能力较弱。同时，截至 2019 年 12 月 31 日，海德尔主要客户经营业绩下滑，导致应收账款回收困难,存在较高的坏账风险。前期收入占比较高的一些综合能源管理项目合同已到期，新的综合能源管理项目形成业绩尚需要时间，新业务尚处于发展阶段，前期开发费用较高，公司业绩存在继续下滑的风险。这些事项或情况，可能对海德尔公司持续经营能力产生重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。二、公司董事会对上述事项的意见，公司董事会认为：本公司董事会认为审计意见客观的放映了本公司的实际情况，鉴于此种情形，本公司管理层已采取以下措施增强持续经营能力。公司拟通过继续推广采油节能控制器、余热发电、燃气节能器综合能源管理项目，实现产业结构的转19 型升级。未来公司将通过校企联盟、技术合作，推出节能环保新产品、新技术，有望实现产业结构的转型升级，产品服务将从海水养殖业向石油、燃气耗能、富硒产品等行业拓展。将来科技研发大厦工程施工完成并投入使用后将成为集前沿技术开发、检测试验、产业孵化、办公、商务酒店等一体的现代化环保技术开发基地。公司将提高风险防范意识，做好预判工作，加快推进综合能源管理项目的实际性进展，推进产业结构的转型升级成功，提高盈利能力。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发 合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916号），与财会20196 号配套执行。（2）会计估计变更）会计估计变更 本期内未发生会计估计变更事项。（3）重大重大会计差错更正会计差错更正 本期内未发生重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 一、公司存在的持续经营能力风险 截至 2019 年 12 月 31 日，海德尔节能环保股份有限公司（以下简称“公司”）经审计的财务报表未分配