831248_2020_瑞德设计_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

2020 年度报告 瑞德设计 NEEQ:831248 杭州瑞德设计股份有限公司 HANGZHOU RE&DER DESIGN CO.,LTD 公司年度大事记公司年度大事记 1、1 月，杭州瑞德设计股份有限公司（以下简称“公司”）再次被认定为“2019 年度浙江省信用管理示范企业”。（公告编号：2020-001 关于公司再次被认定为“2019 年度浙江省信用管理示范企业”的公告）2、1 月，公司与宁波方太厨具有限公司签订 2020 年技术开发合同，合同金额为：人民币壹仟肆佰柒拾万元整。（公告编号：2020-004关于公司签署重大合同的公告）3、5 月，公司被认定为“2019 年度杭州高新区（滨江）瞪羚企业”；12 月，收到企业资助金人民币 759,600元（大写：人民币柒拾伍万玖仟陆佰元整）。（公告编号：2020-029关于公司被认定为“2019 年度杭州高新区（滨江）瞪羚企业”的公告及公告编号：2020-070关于公司获“2019 年度杭州高新区（滨江）瞪羚企业”企业资助资金的公告）4、5 月，公司董、监事会进行了换届选举，产生了新一届董事会、监事会及高级管理人员。（公告编号：2020-033董事换届公告、2020-034监事换届公告、2020-037董事长、监事会主席、高级管理人员换届公告）5、6 月，公司与绿地控股集团（浙江房地产开发有限公司）正式签约，TDB 工业设计产业孵化器项目落地杭州湾新区绿地创智小镇。6、10 月，公司 2020 年度发布之夜在杭州市迷邓花园举办。在会上发布新品母婴速热抑菌毛巾架及新款缤兔专业美妆冰箱。7、11 月，公司以 0 元的价格向自然人股东周峰收购参股公司杭州缤兔智能科技有限公司 6%的股权，交易完成后，公司变为杭州缤兔智能科技有限公司控股股东。（公告编号：2020-063关于参股公司完成股权变更并完成工商登记的公告）目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件.2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李琦、主管会计工作负责人郭碧宇 及会计机构负责人（会计主管人员）郭碧宇 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析(一)大客户依赖风险 2018 年度、2019 年度、2020 年度,公司对前五名客户的销售额占当期营业收入的比例分别为 53.20%、62.80%、63.26%,客户集中度较高。若未来公司下游行业出现不利变化,导致公司上述主要客户经营规模下降,或者公司产品供货未能达到客户要求,导致其对公司产品的订单下降,公司业绩存在下滑风险。(二)设计市场潮流变化风险 公司主营业务所属行业是工业设计行业,以设计带动整个业务发展,人的创意策划是“灵魂”,人力资源系工业设计行业的核心生产力。工业设计行业需要不断在创新中寻找热点、利润和机会。因此,工业设计行业高度依赖策划,依赖人才,依赖创新。如果公司没有紧跟设计市场潮流的变化,将传导至公司的经营业绩和行业地位,从而影响公司业务的发展。(三)核心人员流失风险 公司所从事的业务属于工业设计行业,以设计带动整个业务发展,公司业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年的发展,公司已拥有一支具有高素质、富有创新力的人才队伍,虽然公司提供了多元化的发展平台及个性化的成长路径,努力实现企业和员工的共进共享,并已经建立了良好的人才稳定机制,但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失,仍将给公司的经营发展带来不利影响。(四)季节性风险 由于公司客户构成中,商业零售型客户较多，导致公司在三季度,特别是四季度占全年收入比例比较高,导致公司的经营业绩出现明显的季节性,可能对投资者判断公司价值产生影响。(五)公司应收账款回收的风险 2020 年 12 月末公司应收账款余额 4283.97 万元,虽比同期有所下降但仍存在总量过大，账龄在一年以上的应收账款虽占比较小，但呈现增加趋势,也存在应收账款回收风险。(六)实际控制人控制风险 公司控股股东及实际控制人为李琦先生,其直接和间接控制的公司股份比例合计为 61.60%,同时又担任公司的董事长及总裁。若实际控制人利用其实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司利益。(七)市场营销风险 公司市场营销活动存在高投入、大流量、低转化的问题，对公司业务拓展存在一定影响。(八)宏观经济波动引致的市场需求下降的风险 未来几年,我国整体经济的发展仍将面临很多不确定因素。公司将面临宏观经济形势波动给公司带来的不稳定因素,特别是商业展示道具销售业务受宏观经济波动的影响因素较大。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、瑞德设计 指 杭州瑞德设计股份有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)高级管理人员、管理层 指 总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人的统称 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期、本年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 平安证券、主办券商 指 平安证券股份有限公司 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)工业设计 指 工业设计旨在引导创新、促发商业成功及提供更好质量的生活,是一种将策略性解决问题的过程应用于产品、系统、服务及体验的设计活动。主要包括用户研究、产品创新设计、服务体验设计、商业空间设计、商业展具设计及转化、营销策划、品牌策划设计等 商业展示道具 指 在商业空间设计中用于产品的展示、陈列和商业空间设计与环境陈列搭配的物件,主要包括展示柜、展示架、展台等有助于突出商品形象、公司形象、品牌形象的物件及器物 方太厨具、宁波方太 指 宁波方太厨具有限公司、宁波方太营销有限公司、宁波方太海外厨房电器有限公司 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州瑞德设计股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU REDE RDESIGN CO.,LTD RD DESIGN 证券简称 瑞德设计 证券代码 831248 法定代表人 李琦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭维康 联系地址 是 电话 0571-89891016 传真 0571-28051720 电子邮箱 rdrddesign.cc 公司网址 www.rddesign.cc 办公地址 杭州市滨江区长江路 365 号 2 幢第三层 310052 邮政编码 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 1 月 25 日 挂牌时间 2014 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M科学研究和技术服务业-74专业技术服务业-749其他专业技术服务业-7491 专业化设计服务 主要业务 产品创新设计、商业展示道具设计与制作、商业空间设计、品牌策划设计 主要产品与服务项目 工业设计服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量 3 控股股东 李琦 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李琦），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913301007125341239 否 注册地址 杭州市滨江区长江路 365 号 否 注册资本 54,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）平安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）平安证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭文令 胡晓辰 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,815,126.64 98,036,213.63 3.85%毛利率%27.29%27.14%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,336,326.54-18,267,654.81-33.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,981,191.35-20,036,224.22-29.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.97%-11.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.19%-12.20%-基本每股收益-0.45-0.34-33.22%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 184,497,038.95 183,753,861.28 0.40%负债总计 59,675,389.06 34,712,204.05 71.91%归属于挂牌公司股东的净资产 121,774,902.89 149,041,657.23-18.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.26 2.76-18.29%资产负债率%（母公司）13.24%4.61%-资产负债率%（合并）32.34%18.89%-流动比率 1.67 3.18-利息保障倍数-117.00 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,638,436.13 7,155,613.24-77.10%应收账款周转率 1.58 1.37-存货周转率 5.17 4.44-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.40%-13.59%-营业收入增长率%3.85%-27.92%-净利润增长率%-35.33%-190.12%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,000,000 54,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 47,172.69 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,622,871.93 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 208,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,974.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,987,018.99 所得税影响数 341,254.18 少数股东权益影响额（税后）900.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,644,864.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。注 注原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。除了根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债，与原收入准则相比，本公司在新收入准则下相关确认与计量原则的主要变化如下：序号 与新收入准则相关的确认与计量原则 与原收入准则相关的确认与计量原则 1 单一项目产品及项目工业设计：完工时一次性确认收入成本。单一项目产品及项目工业设计：根据业务流程分阶段确认收入，各阶段收入的确认均建立在已完成合同对应节点阶段的工作要求和该阶段款项收到或确定能收到的基础上,按业主确认的已完成工作量占合同约定总额比例计算项目完工百分比。本公司按照新收入准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，2020 年 1 月 1 日执行新收入准则与原准则的差异追溯调整当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额(公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整)。调整情况详见本附注三(三十一)3 之说明。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况(1)合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：应收账款 56,058,474.33 54,853,399.34 -1,205,074.99 存货 12,337,802.45 13,554,926.05 1,217,123.60 非流动资产：递延所得税资产 3,460,397.34 3,666,098.07 205,700.73 流动负债：预收款项 2,091,474.72 527,476.35-1,563,998.37 合同负债 不适用 2,801,488.79 2,801,488.79 其他流动负债-145,896.38 145,896.38 所有者权益：未分配利润 28,116,247.91 26,950,610.45-1,165,637.46 除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他合并资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。(2)母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：应收账款 22,918,501.11 21,713,426.12-1,205,074.99 存货 2,495,383.73 3,712,507.33 1,217,123.60 非流动资产：递延所得税资产 2,786,297.67 2,991,998.40 205,700.73 流动负债：预收款项 582,347.19-582,347.19 合同负债 不适用 1,932,770.94 1,932,770.94 其他流动负债-32,963.05 32,963.05 所有者权益：未分配利润 41,108,429.88 39,942,792.42-1,165,637.46 除对本表列示的母公司资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他母公司资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 (一一)非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 1本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例(%)股权取得方式 杭州缤兔智能科技有限公司 2020 年 10 月 31 日 147.80 55.00 现金 续上表：被购买方名称 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 杭州缤兔智能科技有限公司 2020 年 10 月 31 日 注 225.98 12.72 注本公司与自然人周锋于2018年12月5日设立杭州缤兔智能科技有限公司(以下简称杭州缤兔)。设立时，本公司持有杭州缤兔40%的股权。后根据本公司股东会决议，本公司与自然人周锋于2019年、2020年签订股权转让合同，分别受让周锋尚未出资的股权份额45万元、30万元，对应股权比例为9%、6%。杭州缤兔于2020年11月3日办妥工商变更登记手续。为便于核算，将2020年10月31日确定为购买日，自2020年11月1日起将其纳入合并财务报表范围。2合并成本及商誉 合并成本 杭州缤兔-现金 147.80 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 139.12 商誉的金额 8.68(1)合并成本公允价值的确定、或有对价及其变动的说明 本公司自杭州缤兔成立时起自 2020 年 10 月 31 日，合计支付 147.8 万元，故以实际支付金额作为合并成本。(2)商誉构成 公司非同一控制下合并杭州缤兔在购买日 2020 年 10 月 31 日对合并成本 147.80 万元大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 139.12 万元的差额，认为 8.68 万元金额较小，予以费用化计入管理费用。3被购买方于购买日可辨认资产、负债(单位：元)杭州缤兔公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 231,347.28 231,347.28 应收款项 5,592,967.50 5,592,967.50 预付款项 237,600.00 237,600.00 其他应收款 4,320.00 4,320.00 长期待摊费用 574,788.70 574,788.70 减：应付账款 1,652,195.66 1,652,195.66 应交税费 559,705.55 559,705.55 其他应付款 1,605,411.62 1,605,411.62 净资产 2,823,710.65 2,823,710.65 减：少数股东权益 1,432,468.41 1,432,468.41 取得的净资产 1,391,242.24 1,391,242.24 注购买日公司对杭州缤兔的持股比例为55%，实缴比例为49.27%。(二二)其他原因引起的合并范围的变动其他原因引起的合并范围的变动 直接设立增加的子公司 2020 年 3 月，公司与三花控股集团有限公司共同出资设立杭州境象科技有限公司。该公司于 2020年 3 月 6 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 1,000 万元，其中公司出资人民币 600 万元，占其注册资本的 60%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至 2020年 12 月 31 日，杭州境象科技有限公司的净资产为 387.43 万元，成立日至期末的净利润为-112.57 万元。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以提供工业设计服务为核心的创新型企业，秉承“设计为一”的设计理念，聚焦产品战略创新,以“产品设计+空间设计+品牌设计”为核心产品,以设计服务和设计孵化为两大核心业务。设计服务包括用户研究、产品定义、产品设计、商业空间设计、品牌策划设计、交互体验设计、服务体验设计、结构工程设计等。设计孵化业务为商业展示道具、自创品牌的设计和制作。2020 年,公司延续为客户提供工业设计服务等为核心业务。积极为 2021 年做强做大作准备，重点利用公司的研发创新设计能力，自主开发 3 款核心产品，其目标是想通过自主研发产品的销售来实现工业设计价值的最大化。(一)工业设计服务是公司的核心业务,公司成立之初主要为方太厨具等家电企业提供工业设计服务,此后逐步将设计服务由传统工业设计拓展至产品创新设计、商业空间设计、品牌策划设计等新型综合设计服务领域。在设计过程中,坚持走原创之路,注重设计理念与用户需求、商业创新相结合,产品功能外观注重满足消费者体验。主打厨具、厨卫吊顶、3C 电子产品设计、3D 打印、机器人、新能源、智能轻交通、商业零售连锁店设计、加油站形象设计、高速公路服务区商业空间设计等行业。公司主要客户均通过提供工业设计服务获取,如公司与方太厨具的长期稳定合作,与中石化以及商业零售连锁的展具产品的订单等。工业设计服务的盈利模式,主要有三种:(1)单一项目委托服务模式,根据设计合同,收入按项目进度分阶段确认,该类业务属零散订单,市场规模大、需求频次高。(2)年度设计代理模式:主要与客户建立长期战略合作关系,公司提供深层次的设计服务,能深入融合客户的产品价值链,因而形成较强的客户粘性。该类客户公司通常成立专项设计研发团队,协同客户共同制定产品创新策略,按季度收取设计服务费。部分客户会根据年度产品设计的业绩,给予公司额外的设计服务浮动奖励。(3)联合开发合作模式:公司为客户提供综合设计服务,协同客户共同研发产品,前期收取设计成本,后期收入从产品或服务销售额中按约定比例提成,实现整体设计服务收入。这是公司重点推出的一种新的盈利模式,对提高公司的持续盈利能力,进一步体现设计服务的最大商业价值将产生积极影响。(二)设计孵化是公司工业设计服务价值的延展。设计孵化业务主要包括商业展具和自创品牌销售。公司商业展具业务按照与工业设计业务的互动融合方式,可以分为设计相关类商业展具和非设计相关类商业展具。该类业务体现工业设计商业价值的延展,将纯粹的服务项目扩展到有形产品的生产和销售，增加营业收入,扩大了公司的获利渠道。获取该项业务是从客户认可的商业空间设计方案导入,以定制化的商业展示道具为最终体验产品,为商场、店铺等营造舒适、情感、科学的消费空间和消费体验,是商业空间设计价值链的延展和持续。设计类商业展具有更强的客户粘性,公司基于精准满足客户需求的设计服务与某一品牌建立长期稳定的合作关系。非设计相关类商业展具,主要靠销售产品直接获得收入。公司专业的设计团队以及柔性化定制的生产能力为商业展具业务的获得提供了保障。（三)2020 年公司继续投入大量资源，重点布局设计+产品的模式，利用公司强大的产品设计研发能力和敏锐的市场洞察能力，开发了 3 款核心产品：缤兔美妆冰箱、厨房空调、速热母婴抑菌毛巾架。销售端和供应链端通过和专业公司合作的方式进行项目运营。2020 年，缤兔美妆冰箱销量突破 1500 万元，成为天猫美妆冰箱品类 NO.1，入选天猫新锐品牌榜。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,606,747.25 17.67%36,136,548.59 19.67%-9.77%应收票据 应收账款 42,839,709.69 23.22%54,853,399.34 29.85%-21.90%存货 12,898,904.50 6.99%13,554,926.05 7.38%-4.84%投资性房地产 长期股权投资 437,141.59 0.24%-100.00%固定资产 8,939,327.79 4.85%9,725,344.52 5.29%-8.08%在建工程 28,434,923.05 15.41%6,772,221.27 3.69%319.88%无形资产 11,794,423.49 6.39%12,278,655.45 6.68%-3.94%商誉 短期借款 8,013,031.94 4.34%长期借款 总资产 184,497,038.95 183,753,861.28 0.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：在建工程：在建工程较期初增加 21,662,701.78，变动比例为 319.88%，原因是 2019 年 8 月公司竞得编号为杭政工出201912 号的国有建设用地使用权，建设杭州瑞德工业设计产业基地项目，本期发生额 21,558,686.71。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,815,126.64-98,036,213.63-3.85%营业成本 74,027,100.03 72.71%71,425,022.13 72.86%3.64%毛利率 27.29%-27.14%-销售费用 14,452,786.10 14.20%9,893,835.52 10.09%46.08%管理费用 20,631,644.99 20.26%21,782,443.48 22.22%-5.28%研发费用 6,362,654.58 6.25%7,389,220.62 7.54%-13.89%财务费用 173,102.04 0.17%-394,940.81-0.40%-143.83%信用减值损失-9,754,161.44-9.58%-6,916,108.11-7.05%-41.04%资产减值损失-2,607,017.45-2.56%-866,961.78-0.88%-200.71%其他收益 1,639,456.79 1.61%1,615,700.56 1.65%1.47%投资收益 60,858.41 0.06%-60,858.41-0.06%-200.00%公允价值变动收益-资产处置收益 47,172.69 0.05%-10,749.17-0.01%-538.85%汇兑收益-营业利润-25,030,817.17-24.58%-18,897,517.60-19.28%-32.46%营业外收入 138,575.67 0.14%74,918.83 0.08%84.97%营业外支出 46,186.16 0.05%63,871.33 0.07%-27.69%净利润-24,722,047.95-24.28%-18,267,654.81-18.63%-35.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用增加 46.08%：主要是公司布局设计+产品的模式，加大营销投入，2020 年，专业美妆冰箱销量突破 1500 万元，成为天猫美妆冰箱品类 NO.1，入选天猫新锐品牌榜。2、财务费用增加 143.83%，主要是本期增加了短期借款所致。3、信用减值损失/资产减值损失增加：主要原因为公司严格按照会计准则计提的坏账准备和存货跌价准备增加。4、营业利润/净利润大幅下降：主要原因为销售费用、信用减值损失及资产减值损失大幅增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 100,303,210.16 97,954,999.99 2.40%其他业务收入 1,511,916.48 81,213.64 1,761.65%主营业务成本 72,845,606.98 71,319,939.77 2.14%其他业务成本 1,181,493.05 105,082.36 1,024.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%工业设计 33,532,879.21 14,901,482.95 55.56%0.84%-19.53%11.25%商业展具 35,832,961.69 37,167,573.83-3.72%-35.50%-18.47%-21.67%自创品牌销售 30,937,369.26 20,776,550.20 32.84%238.30%187.96%11.74%其他业务 1,511,916.48 1,181,493.05 21.85%1,761.65%1,024.35%51.24%小计 101,815,126.64 74,027,100.03 27.29%3.85%3.64%0.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 97,833,746.10 71,494,092.96 26.92%9.07%7.68%0.94%外销 3,981,380.54 2,533,007.07 36.38%-52.23%-49.66%-3.24%小计 101,815,126.64 74,027,100.03 27.29%3.85%3.64%0.15%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、工业设计业务：公司在客户拓展策略方面，积极采取加强维护优质老客户的服务，开展深度合作，与宁波方太等大客户的设计订单持续增加。为了提升公司的专业度，公司开始聚焦优势行业，向行业纵深发展，策略性地减少非优势行业客户，报告期内尽管存在疫情影响，工业设计收入略有增加，毛利提高。2、商业展具业务 报告期内因疫情影响，服装类客户的终端门店道具需求大幅下降，因订单数减少，产能未能充分利用，毛利为负。3、自创品牌销售：报告期内，自创品牌销售收入大幅增加，专业美妆冰箱销量突破 1500 万元，成为天猫美妆冰箱品类 NO.1，入选天猫新锐品牌榜。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波方太厨具有限公司注 36,176,550.98 35.53%是 2 中国石化销售有限公司注 14,131,159.88 13.88%否 3 杭州两平米智能家居科技有限公司 5,235,201.59 5.14%是 4 北京市小仙炖电子商务有限公司 4,751,548.68 4.67%否 5 宁波奥派网络科技有限公司 4,109,661.95 4.04%否 合计合计 64,404,123.08 63.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州东联广告印刷有限公司 9,163,090.99 6.75%否 2 宁波艾斯伯格电器有限公司 8,259,602.39 4.42%否 3 杭州二建建设有限公司 6,000,000.00 6.08%否 4 杭州九源钢铁有限公司 3,884,767.80 2.86%否 5 广东东方麦田工业设计股份有限公司 2,484,800.00 1.83%否 合计合计 29,792,261.18 21.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,638,436.13 7,155,613.24-77.10%投资活动产生的现金流量净额-15,593,445.28-34,557,610.72 54.88%筹资活动产生的现金流量净额 13,513,883.36 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期下降，主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加，经营活动中销售费用支出增加所致。2、投资活动产生的现金流量净流出大幅减少，原因主要是投资活动中购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金报告期内仅为 13,336,060.30，上年为 21,089,581.52，投资支付的现金报告期内为 0，上年为 13,498,000.00。3、筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是报告期内借款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州瑞德文创科技有限公司 控股子公司 自创品牌销售 9,150,169.67 218,828.49 16,011,022.55 1,312,141.94 杭州赞匠网络科技有限公司 控股子公司 自创品牌销售 12,498,632.35 689,425.24 15,173,678.76 -3,867,040.70 浙江奇尚商业设施系统有限公司 控股子公司 商业展具 80,372,518.13 20,313,211.75 23,658,186.40 -5,326,738.16 杭州缤兔智能科技有限公司 控股子公司 自创品牌销售 9,016,584.94 2,950,940.84 2,259,761.95 127,230.19 杭 州 境 象科 技 有 限公司 控股子公司 自创品牌销售 4,146,071.69 3,874,336.78 0-1,125,663.22 绍 兴 奇