831167_2020_鑫汇科_2020年年度报告_2021-12-29.pdf

1 2020 鑫汇科 NEEQ：831167 深圳市鑫汇科股份有限公司 SHENZHEN CHK CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 6 月，公司与苏泊尔签署战略供应商合作框架协议。公司定向发行 5,432,941 股普通股股票，发行对象包括机构投资者投控东海等。2020 年 12 月，公司获得美的“创新供应商”称号。公司出资受让广东科尔技术发展有限公司 60%的股权，进一步提升公司小家电产品创新能力。2020 年 5 月，公司进入全国股转系统创新层。2020 年 6 月，公司完成第三届董事会、监事会换届选举，建立了独立董事相关制度，公司治理水平进一步提升。公司拟首次公开发行股票并在创业板上市，已向中国证券监督管理委员会深圳监管局提交了上市辅导备案申请材料并于 2020 年 9 月 3 日获受理，辅导机构为安信证券。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重大事件重大事件.28 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.30 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37 第八节第八节 行业信息行业信息.42 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.49 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.55 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.150 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丘守庆、主管会计工作负责人刘剑及会计主管人员蔡娇龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 客户较为集中风险 家用电器行业经过多年的充分竞争，品牌识别度已达到较高水平，行业内龙头企业规模较大，市场占有率高，公司下游品牌客户市场份额集中，随着公司规模逐渐增长以及产品市场认可度的提高，公司与知名家电品牌商建立了长期的合作关系，使得公司客户相对集中。2020 年度公司前五大客户销售收入合计占当期营业收入比例为 58.34%。虽然长期稳定的合作关系使公司的销售具有稳定性和持续性，但如果公司与主要客户的合作关系或该客户自身经营发生重大不利变化，将可能对公司的产品销售和业务发展造成不利影响。市场竞争加剧风险 随着终端产品智能化水平不断提高，智能控制器的市场需求不断上升，现有企业扩大生产规模，越来越多新企业进入，加剧行业竞争。若公司不能在技术研发、成本控制、服务、品质等方面持续提升并保持优势，将会给公司提高市场占有率和拓展新业务领域带来一定的压力，公司将可能面临主要产品价格下降、利润空间缩小的风险。技术人才流失风险 核心技术人员的研发能力和技术水平是公司持续创新、长期保持技术优势的重要基础。随着智能控制行业的发展，企业对人才的竞争不断加剧，能否维持技术人员队伍的稳定，并不5 断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术竞争优势和未来发展的潜力。如果公司的核心技术人员大量流失，则可能造成目前进行中的部分在研项目进度推迟、甚至终止，或者造成研发项目泄密或流失，给公司未来新产品、新工艺的开发以及持续稳定增长带来不利影响。技术风险 通过持续的研发投入进行技术创新和新产品开发一直是公司业务发展的基础。但研发新技术、新产品是一个复杂的系统工程，涉及市场需求分析、方向确定、技术开发、成果转化、市场投放等环节。企业的前瞻性技术成果可能面临无法形成产品、无法适应新的市场需求的情况，或者竞争对手抢先推出更先进、更具竞争力的技术和产品，导致公司大量的研发投入无法产生预期的效益，从而对公司的业绩造成不利影响。税收优惠政策变化风险 公司享受软件产品增值税即征即退、高新技术企业所得税优惠、小型微利企业所得税优惠等税收优惠政策。若未来国家高新技术企业的税收优惠政策、小型微利企业的税收政策、自行销售开发生产软件产品税收政策发生变化，或公司未来不满足高新技术企业的认定标准，或子公司不符合小微企业的标准，从而无法享受上述税收优惠，导致税收费用上升，将会对公司未来的净利润产生不利影响。业务规模扩大带来的管理风险 公司成立以来，一直专注于家用电器智能控制领域，以搭载公司智能控制方案的芯片产品为基础，向产业链下游延伸，满足客户从方案到智能控制器及小家电整机的一站式采购需求。公司业务规模、资产规模呈现增长态势，下属分子公司数量将有可能继续增加，将对公司经营管理能力提出更高的要求。如果公司的人才储备和管理水平不能满足公司资产及业务规模快速增长的需要，管理模式、组织结构不能进行及时地调整和完善，公司可能会面临业务规模扩大带来的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 目前公司董事会秘书尚未取得全国股转系统董秘任职资格，公司存在被调出创新层的风险。行业重大风险行业重大风险 原材料供应紧缺及价格波动风险：受新冠疫情影响，2020 年下半年开始，IC 等电子元器件出现市场供应短缺、交期延长的情况，价格也出现较大幅度的波动。虽然公司通过与供应商建立良好的合作关系以及进行适当备货以保证原材料稳定和及时供应，但如果未来主要原材料供应出现持续紧缺、价格出现持续大幅波动，同时公司未能按照计划及时采购到全部生产所需原材料，不能通过提高产品价格等方式转嫁成本，将会对公司的生产经营和盈利能力产生一定影响。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鑫汇科 指 深圳市鑫汇科股份有限公司 投控东海 指 深圳市投控东海中小微创业投资企业（有限合伙）和众鑫投资 指 深圳市和众鑫投资合伙企业（有限合伙）新迅电子 指 佛山市顺德区新迅电子科技有限公司 心静电磁 指 佛山市心静电磁科技有限公司 科尔技术 指 广东科尔技术发展有限公司 鑫汇科科技 指 深圳市鑫汇科科技有限公司 首鑫电子 指 北京首鑫电子商务有限公司 艾美特科技 指 艾美特科技（深圳）有限公司，曾用名为深圳艾美特科技股份有限公司 苏泊尔 指 浙江苏泊尔股份有限公司及其子公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司及其子公司 飞利浦 指 飞利浦（嘉兴）健康科技有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市鑫汇科股份有限公司章程 股东大会 指 深圳市鑫汇科股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市鑫汇科股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市鑫汇科股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总裁、财务负责人、董事会秘书 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IH 指 英文“Induction Heating”的缩写，电磁感应加热，指依靠磁力线穿透锅体进行加热。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市鑫汇科股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN CHK CO.,LTD.CHK 证券简称 鑫汇科 证券代码 831167 法定代表人 丘守庆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘剑 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 深圳市光明区光明街道白花社区观光路 2045 号鑫汇科办公楼 电话 0755-27803010 传真 0755-27802300 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市光明区光明街道白花社区观光路 2045 号鑫汇科办公楼 邮政编码 518107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 10 日 挂牌时间 2014 年 9 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（39）-其他电子设备制造（399）-其他电子设备制造（3990）主要产品与服务项目 家用电器智能控制技术及其产品应用、半导体元件分销 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,982,941 优先股总股本（股）0 控股股东 蔡金铸、丘守庆 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蔡金铸、丘守庆，一致行动人为和众鑫 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300746642595D 否 注册地址 广东省深圳市光明区光明街道白花社区观光路 2045 号鑫汇科办公楼 否 注册资本 42,982,941.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘金平 曾薪羽 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 12 月 28 日，公司第三届董事会第四次会议审核通过了关于变更会计师事务所的议案，公司原聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构，根据公司业务发展和未来审计需要，为了更好地推进审计工作的开展，经综合评估，决定更换会计师事务所，拟聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，负责公司年度财务报告的审计工作。公司已于 2020 年12 月 29 日在全国股转公司指定信息披露平台披露了 会计师事务所变更公告（公告编号：2020-075）。该议案已经 2021 年 1 月 14 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过，详见公司于 2021 年 1月 18 日在全国股转公司指定信息披露平台披露的2021 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-002）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 619,656,448.50 516,722,499.19 19.92%毛利率%19.10%20.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,352,881.84 27,005,691.17 49.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,476,614.47 27,590,958.86 35.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.38%26.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.36%26.84%-基本每股收益 1.00 0.72 38.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 438,604,384.78 283,958,650.27 54.46%负债总计 245,426,593.07 173,387,784.68 41.55%归属于挂牌公司股东的净资产 180,007,238.10 104,346,493.36 72.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.19 2.78 50.72%资产负债率%（母公司）48.73%54.97%-资产负债率%（合并）55.96%61.06%-流动比率 1.54 1.46-利息保障倍数 31.16 78.25-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 52,765,734.24 12,348,054.51 327.32%应收账款周转率 5.86 5.83-存货周转率 6.14 6.64-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%54.46%21.55%-营业收入增长率%19.92%4.90%-净利润增长率%50.85%17.24%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,982,941 37,550,000 14.47%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 396,986.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,079,403.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 130,048.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 341,046.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目-797,248.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,150,235.88 所得税影响数 400,683.08 少数股东权益影响额（税后）873,285.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,876,267.37 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-73,272,121.50 2,032,000.00 45,044,224.63 应收账款-79,098,703.19 79,098,703.20 应收款项融资 4,302,892.66 3,743,914.46-预付账款 1,762,269.40 1,570,259.20 1,712,998.91 1,566,482.06 其他应收款 5,048,418.04 5,024,082.73 2,440,417.39 2,266,021.43 其他流动资产 730,239.76 929,726.16 2,103,072.52 2,181,046.48 投资性房地产-2,616,125.69-2,713,924.85 固定资产 17,975,832.63 15,359,706.94 20,797,336.42 18,083,411.57 递延所得税资产 736,742.58 609,881.09 909,540.92 836,001.31 其他非流动资产 2,313,260.00 2,505,270.20-147,453.85 短期借款 10,659,743.80 20,798,054.40-应付账款-65,387,372.72 65,388,309.72 应交税费 1,754,798.29 1,457,346.56 1,733,032.98 1,459,843.05 其他流动负债-62,574,832.70-43,012,224.63 资本公积 37,925,891.86 42,266,504.02 37,807,188.24 37,084,153.68 盈余公积 9,524,216.64 8,663,702.40 6,187,881.39 6,241,896.79 未分配利润 19,092,086.45 15,866,286.94 13,111,842.13 13,812,401.38 营业成本 409,339,814.94 410,096,725.90 401,287,567.98 402,671,905.21 销售费用 17,383,696.73 17,309,375.02 14,055,143.01 13,930,525.03 管理费用 22,534,985.74 26,744,902.09 20,457,125.73 19,536,850.87 研发费用 29,577,525.04 29,648,861.64 27,388,202.09 27,109,698.61 财务费用 272,841.28 165,408.28-其他收益 3,479,753.78 3,372,320.78-信用减值损失-565,192.95-415,132.31-资产减值损失-495,266.48-415,810.71-1,463,043.78-2,276,124.65 所得税费用 2,888,610.83 2,796,158.47 2,164,995.14 2,005,263.87 前期重大差错更正的原因：（一）2019 年度前期差错调整（1）将信用等级不高的已背书或已贴现未到期的银行承兑汇票不终止确认，调增应收票据72,713,143.30 元、调增短期借款 10,138,310.60 元、调增其他流动负债 62,574,832.70 元；（2）将信用等级不高的银行承兑汇票认定为应收票据，调增应收票据 558,978.20 元、调减应收款项融资 558,978.20 元；12 （3）重分类预付长期资产款至其他非流动资产，调减预付款项 192,010.20 元、调增其他非流动资产 192,010.20 元；（4）补计提其他应收款坏账准备，调减其他应收款 24,335.31 元；（5）将预缴税费形成的负数重分类到其他流动资产，同时调增应交税费、调增其他流动资产199,486.40 元；（6）冲回多计提的递延所得税费用，调减递延所得税资产 126,861.49 元、并考虑冲回多计提的当期所得税费用，共调减所得税费用 92,452.36 元；（7）冲回多计提的当期所得税费用并对负数进行重分类，调减应交税费 297,451.73 元；（8）冲回以前年度多计提的股份支付费用，调减资本公积 1,672,751.99 元；补计提本期股份支付费用，调增资本公积 263,915.12 元；共调减资本公积 1,408,836.87 元，补计提本期股份支付费用，调增管理费用 263,915.12 元；（9）已计提存货跌价准备的存货销售，调增营业成本 79,455.77 元、调增资产减值损失 79,455.77元；（10）营业成本与研发费用重分类调整 259,353.02 元，管理费用与营业成本重分类调整 418,102.17元，销售费用与管理费用重分类调整 74,321.71 元，管理费用与研发费用重分类调整 330,689.62 元；（11）将财政贴息调整至财务费用核算，同时调减财务费用、其他收益 107,433.00 元；（12）冲回多计提的坏账损失，调增信用减值损失 150,060.64 元。（13）将出租的房屋建筑物从固定资产重分类至投资性房地产，调增投资性房地产 2,616,125.69 元，调减固定资产 2,616,125.69 元。（二）2018 年度前期差错调整（1）将信用等级不高的已背书未到期的银行承兑汇票不终止确认，调增应收票据 43,012,224.63 元、调增其他流动负债 43,012,224.63 元；（2）冲减多计提的应收账款坏账准备，调增应收账款 0.01 元；补计提其他应收款坏账准备，调减其他应收款 174,395.96 元；（3）重分类预付长期资产款至其他非流动资产，调减预付款项 147,453.85 元、调增其他非流动资产 147,453.85 元；重分类预付款项负数，同时调增预付款项、应付账款 937.00 元；（4）将预缴税费形成的负数重分类到其他流动资产，同时调增应交税费、调增其他流动资产77,973.96 元；（5）冲回多计提的递延所得税费用，调减递延所得税资产 73,539.61 元、并考虑冲回多计提的当期所得税费用，共调减所得税费用 159,731.27 元；（6）冲回多计提的当期所得税费用并对负数进行重分类，调减应交税费 273,189.93 元；（7）冲回以前年度多计提的股份支付费用，调减资本公积 1,563,033.73 元；冲回本期多计提股份支付费用，调减资本公积 109,718.26 元；共调减资本公积 1,672,751.99 元；（8）已计提存货跌价准备的存货销售，调减营业成本 706,002.37 元、调减资产减值损失 706,002.37元；（9）营业成本与研发费用重分类调整 40,192.45 元，管理费用与营业成本重分类调整 2,050,147.15元，销售费用与管理费用重分类调整 124,617.98 元，管理费用与研发费用重分类调整 238,311.03 元；（10）补计提坏账损失，调减资产减值损失 107,078.50 元。（11）将出租的房屋建筑物从固定资产重分类至投资性房地产，调增投资性房地产 2,713,924.85 元，调减固定资产 2,713,924.85 元。13 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家从事家用电器智能控制技术研发及产品创新的国家高新技术企业。公司主营业务为智能控制技术应用产品的研发、生产和销售，以及家用电器领域的半导体元件分销。公司探索并践行了“以搭载公司智能控制方案的芯片产品为基础，向产业链下游延伸”的发展路径，满足客户从方案到智能控制器、小家电整机的一站式采购需求。公司主要客户包括苏泊尔、美的集团、飞利浦、老板电器、松下、米技等国际知名家电品牌商。公司围绕 IH 技术及其在家用电器领域的应用，在智能控制芯片方案、小家电智能控制器、小家电及模组、小家电配套的电磁线圈及精密注塑模具等方面积累了多项核心技术，具备核心元件的独立研发和综合应用能力，较全面地掌握了产业链相关技术及解决方案。报告期内主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2020 年上半年因新冠肺炎疫情业绩受到影响，下半年恢复增长，全年整体保持了平稳增长。报告期公司实现营业收入 619,656,448.50 元，同比增长了 19.92%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 40,352,881.84 元，同比增长 49.42%。2、报告期公司出资受让广东科尔技术发展有限公司 60%的股权，为客户提供小家电精密注塑模具产品，提升小家电外观设计能力，公司产品创新能力进一步得到提升，小家电产品业务开始快速增长。3、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。15 (二二)行业情况行业情况 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C-制造业”中的“C39-计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C-制造业”，细分行业属于“C39-计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据产品的具体应用领域划分，公司的产品主要归属于小家电行业。自 2000 年以来，我国政府颁布了一系列政策法规，鼓励支持智能控制器、智能家电及家居行业的发展，公司作为相关行业智能控制器及其解决方案的供应商，同时提供智能家电及相关产品，将受益于相关产业的发展，面临较大的行业市场需求，具有良好的行业发展前景。?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 82,006,923.97 18.70%10,676,448.10 3.76%668.11%应收票据 77,920,278.83 17.77%73,272,121.50 25.80%6.34%应收账款 112,320,235.06 25.61%92,590,457.42 32.61%21.31%应收款项融资 219,801.96 0.05%3,743,914.46 1.32%-94.13%预付账款 1,457,519.42 0.33%1,570,259.20 0.55%-7.18%其他应收款 4,721,088.78 1.08%5,024,082.73 1.77%-6.03%存货 96,074,435.09 21.90%66,001,390.21 23.24%45.56%其他流动资产 1,695,104.31 0.39%929,726.16 0.33%82.32%投资性房地产 2,518,326.53 0.57%2,616,125.69 0.92%-3.7%长期股权投资-其他非流动金融资产 1,951,360.28 0.44%-固定资产 34,011,526.15 7.75%15,359,706.94 5.41%121.43%在建工程 734,498.81 0.17%6,472,294.67 2.28%-88.65%无形资产 1,446,900.94 0.33%612,403.56 0.22%136.27%递延所得税资产 871,229.55 0.20%609,881.09 0.21%42.85%商誉 570,000.00 0.13%570,000.00 0.20%-长期待摊费用 16,043,367.82 3.66%1,404,568.34 0.49%1,042.23%其他非流动资产 4,041,787.28 0.92%2,505,270.2 0.88%61.33%短期借款 29,696,157.14 6.77%20,798,054.4 7.32%42.78%应付账款 129,538,374.37 29.53%66,581,213.96 23.45%94.56%合同负债 9,201,074.83 2.10%832,955.36 0.29%1,004.63%应付职工薪酬 12,677,293.91 2.89%14,666,460.08 5.16%-13.56%应交税费 2,670,077.03 0.61%1,457,346.56 0.51%83.21%其他应付款 6,051,502.15 1.38%6,368,637.42 2.24%-4.98%其他流动负债 55,020,447.01 12.54%62,683,116.9 22.07%-12.22%16 长期借款-递延收益 571,666.63 0.13%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 期末余额较去年期末增加 7,133.05 万元，主要原因是 2020 年公司通过发行股票的方式募集资金约4,618.00 万元，筹资活动产生的现金流量净额大幅增加；随着公司收入的增长以及货款的回收，2020 年度，公司经营活动现金净额大幅增加；同时，期末短期借款较上年末增加。2、应收款项融资 期末余额较去年期末减少 352.41 万元，主要原因是信用等级较高的银行承兑汇票进行了背书或贴现。3、存货 期末余额较上年期末增加 3,007.30 万元，主要原因是新增子公司科尔技术期末存货余额为 2,017.64万元；随着公司规模的增长，备货有所增加。4、其他流动资产 期末余额较上年期末增加 76.54 万元，主要原因是预付中介机构费用。5、固定资产 期末余额较上年期末增加 1,865.18 万元，主要原因是新增子公司科尔技术增加了固定资产 1,411.91万，另外公司搬迁、扩大产能新购置设备。6、在建工程 期末余额较上年期末减少 573.78 万元，主要系公司搬迁装修和改造项目完工验收结转。7、无形资产 期末余额较上年期末增加 83.45 万元，其中科尔技术购入易模系统增加 90 万，新迅电子购入生产用系统软件增加 19.5 万元。8、其他非流动资产 期末余额较上年期末增加 153.65 万元，主要是预付长期资产款项增加。9、长期待摊费用 长期待摊费用增加 1,463.88 万元，主要系公司搬迁装修项目完工验收结转。10、短期借款 期末余额较上年期末增加 889.81 万元，主要是贴现的未到期且未终止确认的票据增加。11、应付账款 期末余额较上年期末增加 6,295.72 万元，主要原因是新增子公司科尔技术的应付账款余额；同时随着公司业务规模的扩大及销量的增长，采购需求同步增长，期末结算账期未到的应付金额较大。12、合同负债 合同负债上年期末数为 0，期初进行了调整，期末余额较期初增加 836.81 万元，主要是新增子公司科尔预收款增加 919.78 万元，科尔技术是从事模具研发与生产，一般采取预收款项的模式。13、应交税费 期末余额较上年期末增加 121.27 元，主要原因是随着公司营业收入和净利润增加，相关税费随之增加，其中，应交增值税及附加增加 81.62 万元，企业所得税增加 31.10 万元。17?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 619,656,448.50-516,722,499.19-19.92%营业成本 501,330,123.67 80.90%410,096,725.9 79.36%22.25%毛利率 19.10%-20.64%-销售费用 11,722,991.96 1.89%17,309,375.02 3.35%-32.27%管理费用 27,889,006.68 4.50%26,744,902.09 5.18%4.28%研发费用 29,753,965.39 4.80%29,648,861.64 5.74%0.35%财务费用 2,389,914.37 0.39%165,408.28 0.03%1344.86%信用减值损失-419,384.25 -0.07%-415,132.31 -0.08%-1.02%资产减值损失-182,392.56 -0.03%-415,810.71 -0.08%56.14%其他收益 5,044,001.22 0.81%3,372,320.78 0.65%49.57%投资收益-149,754.51 -0.02%874,076.29 0.17%-117.13%公允价值变动收益 36,025.91 0.01%-资产处置收益 396,986.22 0.06%21,563.34 0.00%1741.02%汇兑收益-营业利润 48,903,064.63 7.89%33,892,438.05 6.56%44.29%营业外收入 306,595.41 0.05%83,927.74 0.02%265.31%营业外支出 154,497.05 0.02%1,008,338.35 0.20%-84.68%净利润 45,514,293.44 7.35%30,171,868.97 5.84%50.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 销售费用较上年同期减少了 32.27%，主要是从 2020 年开始根据新的收入准则，产品销售时发生的运费计入了营业成本；另外，受新冠疫情影响，公司海外的推广、展览费减少。2、财务费用 财务费用较上年同期增加了 222.45 万元，同比增长了 1,344.86%，主要是新增了银行借款以保证运营资金充足，另外汇率变动增加了汇兑损失，票据贴现增加了贴现息。3、资产减值损失 资产减值损失较上年同期下降了 56.14%，主要原因是公司存货管理能力提升，存货周转率上升，存货减值准备计提金额减少。4、其他收益 其他收益较上年同期增长了 49.57%，主要是报告期内取得的政府补贴收入较去年同期增加。5、投资收益 投资收益较上年同期下降了 117.13%，主要是上年同期处置艾美特股权取得投资收益。18 6、资产处置收益 资产处置收益较上年同期增长了 1,741.02%，主要原因是公司注销东莞分公司，出售相关资产。7、营业外收入 营业外收入较上年同期增长了 265.31%，主要是处理了一批长期未付的供应商货款及科尔技术待付的学徒培训费转销引起。8、营业外支出 营业外支出较上年同期下降了 84.68%，主要是固定资产毁损报废损失、捐赠支出等减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 615,155,664.57 515,805,764.74 19.26%其他业务收入 4,500,783.93 916,734.45 390.96%主营业务成本 498,391,983.48 409,929,478.95 21.58%其他业务成本 2,938,140.19 167,246.95 1,656.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%智能控制技术及其产品应用 451,406,747.46 362,867,597.61 19.61%23.93%26.58%-1.68%半导体元件分销 163,748,917.11 135,524,385.87 17.24%8.03%9.95%-1.45%注：按产品分类不含其他业务收入。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 536,597,204.17 438,079,604.86 18.36%16.64%19.23%-1.77%境外 78,558,460.40 60,312