831053_2020_美佳新材_2020年年度报告_2021-03-14.pdf

1 2020 美佳新材 NEEQ：831053 安徽美佳新材料股份有限公司(Anhui Meijia New Materials Co.,Ltd.)年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、自全国新型冠状病毒感染肺炎疫情发生以来，公司高度关注疫情发展，积极响应国家疫情防控的部署和号召，紧急成立了疫情防控领导小组,领导公司积极做好疫情防控工作，确保公司生产经营正常开展。在做好相关防控工作的同时，公司切实履行社会责任，支援抗击新型冠状病毒肺炎疫情工作。3、报告期内，公司新增 7 项发明专利：（1）一种吹胀式蒸发器用粉末涂料及其制备方法；（2）一种多孔底材粉末涂料及其制备方法；（3）一种高耐水煮混合型粉末涂料及其制备方法；（4）一种耐洗涤剂粉末涂料及其制备方法；（5）高耐候性粉末涂料用端羧基聚酯树脂及其制备方法；（6）锤纹粉末涂料用端羧基聚酯树脂及其制备方法；（7）锤纹粉末涂料及其制备方法。2、2020 年 8 月，公司通过了高新技术企业复审，继续享受高企的税收优惠政策。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.40 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.49 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.54 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.160 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王方银、主管会计工作负责人周享兵及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据公司与重要大客户和重要供应商所签订的购销合同中保守商业秘密条款的要求，经向全国中小企业股份转让系统有限公司申请，公司重要大客户和重要供应商豁免信息披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司现任董事长及总经理王方银先生自创建公司起一直为公司控股东和实际控制人之一，王方银先生与朱光兰女士夫妻二人直接持有公司 42.01%的股份，占绝对控股地位。虽然公司按照现代企业制度建立起完善的法人治理结构，积极优化股权结构，但是不能完全排除控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位损害公司及公司中小股东的利益。环境保护风险 公司属于化工行业，在生产过程中会产生一定的废水、废气和固体废物等。近年来国家对环保的政策频频出台，未来可能会出台更为严厉的环保标准，对化工行业的生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司利润水平带来一定影响。同时，有关标准的变化，公司的发展将受到限制。如果公司未来的环保投入不能迅速跟进政策的新要求，导致安全生产和三废5 排放产生隐患或产品难以及时适应国家环保及有关标准的变化,公司的发展将受到限制。原材料价格波动风险 公司生产用的主要原材料为双酚 A、环氧氯丙烷、聚酯树脂、钛白粉、硫酸钡等，报告期内，公司直接材料成本占主营业务成本的比例为 90%以上。而且，上述主要原材料作为基础化工原料，受国际原油价格波动及自身市场供求关系的变化影响较大。若公司生产用的主要原材料持续出现大幅波动，公司将会面临一定的原材料价格波动风险。应收账款风险 公司应收账款余额较大，占营业收入的比例较高。目前公司建立客户信用管理、应收账款回款管理等相关制度，防范应 收账款回款风险，公司的主要客户资信良好、实力雄厚、支付能力强，与公司有着长期的合作关系，因此公司给予主要客户一定的信用期，从而使得应收账款期末余额较大。如果货款不能按合同及时支付，则会对公司的资金管理形成压力，降低公司资金周转效率，增加财务成本，产生一定风险。市场环境风险 公司生产的粉末涂料可应用于家电、家具、汽车零部件、建材及户外设施、管道等领域，其中最主要的为家电行业；公司的环氧树脂产品运用于粉末涂料或作为基础化工原材料应用于其他方面。公司的粉末涂料及环氧树脂均易受下游应用市场的采购计划及同行业企业市场竞争的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 随着我国环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，环保督查以及地方安全和环保监管趋严，将导致行业内安全与环保投入及治理成本不断加大。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美佳新材、公司 指 安徽美佳新材料股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所、容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 安徽美佳新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽美佳新材料股份有限公司董事会 监事会 指 安徽美佳新材料股份有限公司监事会 三会 指 安徽美佳新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 粉末涂料 指 一种以合成树脂为基料，配以固化剂、颜料、填料，经预混合、熔融挤出、粉碎、分级过筛而得到的高分子材料，一般分为热固性粉末涂料和热塑性粉末涂料。热固性粉末涂料可以通过静电喷涂等方式涂覆于底材表面，是一种节能、环保、经济、高效的涂料品种。环氧树脂 指 含有两个或两个以上环氧基，以脂肪族、脂环族或芳香族等有机化合物为骨架并能通过环氧基团反应形成有用的热固性产物的高分子低聚体，是粉末涂料的原料之一。聚酯树脂 指 由多元酸与多元醇通过酯化、羧基封端、真空缩聚反应而制得的热固性端羧基饱和聚酯树脂，是粉末涂料的主要原料之一。VOC 指 挥发性有机化合物(volatile organic compounds)的英文缩写，是指在常温常压下，任何能挥发并产生危害的有机液体或固体。VOC 对人体健康有巨大影响，当空气中的 VOC 达到一定浓度时，短时间内人们会感到头痛、恶心、呕吐、乏力等，严重时会出现抽搐、昏迷，并会伤害到人的肝脏、肾脏、大脑和神经系统，造成记忆力减退等严重后果。降低 VOC 是涂料的发展方向，为此各个国家都在制定严格行业产品标准，以确保涂料符合环保安全性能的要求。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽美佳新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Meijia New Materials Co.,Ltd.证券简称 美佳新材 证券代码 831053 法定代表人 王方银 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吴秀秀 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 安徽省芜湖市繁昌区经济开发区 电话 0553-7718566 传真 0553-7718299 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省芜湖市繁昌区经济开发区 邮政编码 241200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 14 日 挂牌时间 2014 年 8 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-涂料、油墨、颜料及类似产品制造（C264）-涂料制造（C2641）主要产品与服务项目 粉末涂料及环氧树脂、聚酯树脂系列产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）160,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王方银 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王方银、朱光兰，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9134020014974186XK 否 注册地址 安徽省芜湖市繁昌区经济开发区 否 注册资本 160,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 栾艳鹏 许沥文 何善泉 2 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 918,107,674.54 774,085,638.49 18.61%毛利率%14.14%14.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,577,916.62 20,417,394.75 113.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,482,110.36 17,010,283.56 132.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.80%4.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.07%3.50%-基本每股收益 0.27 0.14 92.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,005,928,803.55 1,022,888,789.59-1.66%负债总计 425,718,503.84 486,256,406.50-12.45%归属于挂牌公司股东的净资产 580,210,299.71 536,632,383.09 8.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.63 3.35 8.36%资产负债率%（母公司）42.32%47.54%-资产负债率%（合并）42.32%47.54%-流动比率 1.95 1.47-利息保障倍数 4.25 2.39-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 56,836,824.38 14,163,306.27 301.30%应收账款周转率 4.78 4.51-存货周转率 5.27 4.28-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.66%8.91%-营业收入增长率%18.61%-4.02%-净利润增长率%113.44%-37.76%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 160,000,000 160,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,521,478.18 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,003,116.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 197,333.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 139,624.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,818,595.60 所得税影响数 722,789.34 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,095,806.26 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：一、公司是一家专门从事粉末涂料、环氧树脂和聚酯树脂研发、生产和销售于一体的精细化工行业，拥有相关的生产经营资质及多项专利技术。目前公司的主要产品是粉末涂料和环氧树脂，粉末涂料可应用于家电、家具、汽车零部件、建材及户外设施、管道等领域,其中最主要的为家电行业;环氧树脂产品运用于粉末涂料或作为基础化工原材料应用于其他方面。二、公司经过十多年的积累与发展创新，凭借管理、技术、市场等方面的优势，打造出自己的卓越品牌银鹏，同时被认定为安徽省著名商标、安徽省名牌产品。公司拥有独立、完整、适合自身发展的原材料采购、生产、产品销售体系。1、公司的采购模式 公司生产所需的主要原材料均按照采购内部控制规定由公司采购部进行统一采购。为了更有效的控制采购的质量与成本，并保证原材料的及时供应，公司采取了以下策略进行控制：（1）建立健全的采购评审制度。公司的采购需采购经理进行审批，而且对单笔金额较大或者采购价格较上期上升幅度较大的采购还需经过总经理审批，通过后才执行采购。（2）加强供应商的管理。为了保证采购的质量，公司每季度对现有合格供应商进行公正的评审，按评审结果督促其及时改进或直接淘汰等。对于新供应商的开发，公司不仅要对供应商进行实地考察，而且还要对其产品进行严格的小样、中样、小批量生产测试，合格后方确定向其进行采购。（3）建立原材料价格信息收集机制。对原材料价格走势进行分析预测，提前与供应商进行原材料的战略备库，降低采购成本。此外，公司还通过不断开拓更高性价比的原材料供应渠道方式降低原材料的采购价格。（4）设置安全库存。公司对各原材料依据供货周期的不同分别设置相应的安全库存，保证生产的连续性，提高了运营效率。2、生产模式 目前公司生产的产品主要包括粉末涂料和环氧树脂，其中粉末涂料产品的生产模式主要为订单驱动模式生产，而环氧树脂产则按公司内部制订的生产计划生产。公司会适当进行备货，以快速满足客户需求 3、销售模式 公司直接独立面向市场，向国内外客户进行销售，具有自营出口资质。公司采用直销的销售模式，组建了专业的营销团队，与主要客户群建立了长期、稳定的合作关系，建立了较完善的市场营销体系。4、研发模式 公司根据市场发展趋势和客户需求开展研发工作，通过对行业政策、发展动态及客户需求等信息进行收集、分析，形成对未来研发方向的初步判断，在公司技术研发部、市场部、生产部及管理层的共同决策下确定并执行研发项目，在自主研发的基础上，进行产品开发和工艺改进。三、报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年度受疫情影响，各地市场普遍延后到 4、5 月份才开始恢复，市场业绩受此影响较大。公司在董事会的关心与支持下，积极调整应对，克服了诸多不利因素。在正确分析国内外经济形势、国家政策和行业变化的基础上，强化管理，严抓安全环保节能工作，公司总体发展保持稳定，保持较强的竞争优势。就总体经营成果而言，基本实现了 2020 年度的经营计划。具体回顾如下：报告期内，公司实现营业收入 91,810.77 万元，同比增长 18.61%；归属于挂牌公司股东净利润 4,357.79 万元，净利较上年增长 113.44%；截至 2020 年 12 月 31 日，公司总资产 100,592.88 万元，较报告期初减少 1.66%；净资产 58,021.03 万元，较报告期初增加 8.12%。(二二)行业情况行业情况 公司的主要产品为粉末涂料和环氧树脂。公司生产的粉末涂料以热固性粉末涂料为主，分为五大类数百个品种。相对于传统涂料，粉末涂料具有环保、节能、经济、高效等特点，并广泛运用于家电、金属家具、汽车、农机电器、建材及户外设施、管道与船舶、厨房用具、电子电气等领域。公司生产的环氧树脂分为固态环氧树脂和液态环氧树脂，一步法固态环氧树脂用于热固性粉末涂料，二步法固态环氧树脂主要用于涂料、复合材料等，液态环氧树脂主要用于电子电气的绝缘封装材料、复合材料、建材、胶粘剂等。我国粉末涂料行业门槛较低，市场竞争较为激烈。随着国家环保政策的日益趋严，粉末涂料行业企业的环保成本的不断上升，整个行业也正处于转型洗牌的关键时期。优化产业结构，调整产品方向，提升市场应对能力和竞争力是必然选择。最近几年各类功能型环氧树脂发展较快，特别是用于建筑材料、水管、阀门等设备上的粉末专用环氧树脂。在环保方面，各级政府环保政策对环氧树脂企业影响很大，特别是环氧树脂生产过程中产生的废水，限制了环氧树脂企业产能的扩大。另外由于化工企业安全事故频发，政府各级安全部门对企业安全生产越来越重视，企业在安全生产方面的投入也越来越大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 90,827,330.44 9.03%103,222,684.68 10.09%-12.01%14 应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 207,533,895.11 20.63%176,419,826.65 17.25%17.64%存货 130,588,741.47 12.98%168,386,242.34 16.46%-22.45%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 392,637,396.51 39.03%404,054,039.16 39.50%-2.83%在建工程 1,333,205.94 0.13%14,550,493.06 1.42%-90.84%无形资产 31,801,134.28 3.16%41,297,747.97 4.04%-23.00%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 88,622,220.44 8.81%154,000,000 15.06%-42.45%长期借款 122,700,000.00 12.20%99,500,000 9.73%23.32%应收款项融资 115,850,350.72 11.52%67,647,595.36 6.61%71.26%预付款项 17,775,368.36 1.77%9,747,042.62 0.95%82.37%其他应收款 11,389,191.04 1.13%32,706,236.93 3.20%-65.18%应付票据 92,297,706.77 9.18%126,511,264.19 12.37%-27.04%应付账款 56,018,226.66 5.57%70,994,667.98 6.94%-21.10%应付职工薪酬 3,243,778.64 0.32%4,677,754.94 0.46%-30.66%应交税费 10,840,512.31 1.08%2,200,420.90 0.22%392.66%其他应付款 3,802,980.75 0.38%1,642,848.15 0.16%131.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程同比上年减少 13,217,287.12 元，减幅为 90.84%，主要是因为在建工程转固。2、短期借款同比上年减少 65,377,779.56 元，减幅为 42.45%，主要是因为 2020 年新增短期借款减少。3、应收款项融资同比上年增加 48,202,755.36 元，增幅为 71.26%，主要是因为本期销售额较上期增长144,022,036.05 元，银行承兑汇票收款额较多，且本期银行承兑汇票背书转让较上期减少43,598,491.57 元。4、预付款项同比上年增加 8,028,325.74 元，增幅为 82.37%，主要因为本期末粉末涂料及环氧树脂原材料价格上涨，公司通过预付款进行了提前备货。5、其他应收款同比去年减少 21,317,045.89 元，减幅为 65.18%，主要是因为本期收回南添电力资金拆借款。6、应付职工薪酬同比上年减少 1,433,976.30 元，减幅为 30.66%，主要是系 2019 年 11 月工资于次年发放而 2020 年 11 月工资于当年发放，导致 2019 年末应付职工薪酬余额较高所致。7、应交税费同比上年增加 8,640,091.41 元，增幅为 392.66%，主要是因为增值税及所得税。应交增值税增加主要系 2020 年末环氧树脂价格大幅上涨，2020 年 12 月销售额较 2019 年 12 月增加30,927,270.62 元；应交企业所得税增加主要系本期利润总额较上期增加 26,935,813.51 元，本期业绩较上期大幅增长。8、其他应付款同比上年增加 2,160,132.60 元，增幅为 131.49%，主要是因为本期末公司新增3,000,000.00 元暂借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 918,107,674.54-774,085,638.49-18.61%营业成本 788,304,062.82 85.86%664,537,625.53 85.85%18.62%毛利率 14.14%-14.15%-销售费用 8,032,902.23 0.87%17,794,288.40 2.30%-54.86%管理费用 18,314,218.88 1.99%17,753,636.14 2.29%3.16%研发费用 30,969,874.11 3.37%24,803,275.43 3.20%24.86%财务费用 15,113121.23 1.65%15,466,399.99 2.00%-2.28%信用减值损失-3,603,425.82-0.39%-5,970,338.03-0.77%39.64%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 4,003,116.31 0.44%4,240,207.04 0.55%-5.59%投资收益-3,706,485.99-0.40%-3,690,636.88-0.48%-0.43%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-7,521,478.18-0.82%0 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 39,277,290.50 4.28%21,790,703.28 2.82%80.25%营业外收入 8,369,884.19 0.91%19,308.28 0.00%43,248.68%营业外支出 230,260.05 0.03%251,149.22 0.03%-8.32%净利润 43577916.62 4.75%20,417,394.75 2.64%113.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用减少 9,761,386.17 元，减幅为 54.86%，主要是因为本期运输费用 14,500,131.21 元按新收入准则相关规定调整到营业成本。2、信用减值损失增加 2,366,912.21 元，增幅为 39.64%，主要是因为期末应收账款余额增加，致使坏账计提增加。3、资产处置损失新增 7,521,478.18 元，增幅为 100%，主要是因为出售荻港厂区房屋及土地等资产。4、营业利润增加 17,486,587.22 元，增幅为 80.25%，主要是因为公司产品销售毛利空间增加。5、营业外收入增加 8,350,575.91 元，增幅为 43248.68%，主要是因为收到的政府补助增加。6、净利润增加 23,160,521.87 元，增幅为 113.44%，主要是因为公司产品销售毛利空间增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 907,701,553.80 773,226,820.26 17.39%其他业务收入 10,406,120.74 858,818.23 1,111.68%主营业务成本 778,099,300.54 663,603,391.16 17.25%其他业务成本 10,204,762.28 934,234.37 992.31%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%混合型粉末 80,327,130.07 64,288,394.90 19.97%-7.16%8.29%-36.39%纯聚酯粉末 127,319,442.13 103,759,993.10 18.50%-17.34%-16.72%-3.21%环氧树脂 275,635,253.89 263,310,465.16 4.47%12.77%16.00%-37.31%二 步 法 环 氧树脂 424,419,727.71 346,740,447.38 18.30%47.25%37.24%48.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%东北 8,030,815.92 8,043,706.52-0.16%15.93%25.64%-102.11%华北 112,886,517.95 100,310,195.00 11.14%43.42%40.35%21.09%华东 502,946,053.82 429,195,901.14 14.66%11.31%14.40%-13.61%华南 214,726,303.37 176,439,877.36 17.83%38.88%29.43%50.72%华中 26,391,771.37 22,389,883.55 15.16%-7.32%-12.89%55.65%西北 479,823.01 470,863.87 1.87%7,794.96%8,775.85%-85.29%西南 8,209,625.69 7,186,812.33 12.46%-33.41%-33.27%-1.42%国外 34,030,642.67 34,062,060.77-0.09%-15.60%-9.82%-101.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 256,277,176.33 27.91%否 2 客户 2 57,359,580.55 6.25%否 3 客户 3 54,738,687.63 5.96%否 4 客户 4 37,171,345.59 4.05%否 5 客户 5 25,967,306.24 2.83%否 合计合计 431,514,096.34 47.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 141,553,586.10 20.85%否 2 供应商 2 80,225,050.60 11.82%否 3 供应商 3 39,156,520.58 5.77%否 4 供应商 4 38,623,165.00 5.69%否 5 供应商 5 38,078,365.45 5.61%否 合计合计 337,636,687.73 49.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 56,836,824.38 14,163,306.27 301.30%投资活动产生的现金流量净额 20,312,571.38-34,953,233.23 158.11%筹资活动产生的现金流量净额-70,905,083.48 26,701,138.23-365.55%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比上年增加 42,673,518.11 元，增加幅度为 301.30%。主要是因为销售收入的增加以及当期的货款资金回笼加大。2、投资活动产生的现金流量净额同比上年增加 55,265,804.61 元，增加幅度为 158.11%。主要是因为处置了荻港厂区资产 1,929.88 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比上年减少 97,606,221.71 元，减少幅度为 365.55%。主要是因为去年有定向增发募集 7,000 万元资金，且本期降低了银行融资规模。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 30,969,874.11 24,803,275.43 研发支出占营业收入的比例 3.37%3.20%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：18 教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科以下 30 32 研发人员总计 32 34 研发人员占员工总量的比例 12.75%12.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 21 21 公司拥有的发明专利数量 10 3 研发研发项目项目情况：情况：1、项目名称：面向航空航天用防晒隔热降温特种粉末涂料研究及产业化。该项目为适应产业转型及产品更新换代需要。该项目共分四个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。目前正在进行项目配方设计、调整，开展项目产品性质研究。2、项目名称：耐弯折锤纹系列粉末涂料的研发。为适应市场需要，保证粉末喷涂工件的装饰效果，决定开展该项目产品的研发。该项目共分两个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。第二阶段经过立项、配方设计、工艺参数确定和小试、中试以及试生产过程。目前已完成验收，该项目产品已投放市场。3、项目名称：电子包封专用电绝缘粉末涂料的研发。为适应市场需求，开展电子包封专用电绝缘粉末涂料的研发。该项目共分四个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。目前正在进行项目配方设计、调整，开展项目性能研究、测试。4、项目名称：120超低温固化系列粉末涂料的研发。为适应市场需求，开展 120超低温固化系列粉末涂料的研发。该项目共分四个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。目前正在进行项目配方设计、调整，开展项目性能研究、测试。5、项目名称：CEM-E39D 型固体环氧树脂的研发。该项目产品为一种户内高纯低粘度环氧树脂，适用于亚光、低光粉末涂料体系中，具有低消光剂用量，兼具有高流平，高附着力等性能等要求。为适应市场需要，决定开展该项目产品的研发。该项目共分两个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。第二阶段经过立项、配方设计、工艺参数确定和小试、中试以及试生产过程。目前已完成验收，该项目产品已投放市场。6、项目名称：CEM-804H 型固体环氧树脂的研发。该项目产品为一种汽车轮毂粉末涂料用环氧树脂，具有高流平、高附着力等性能特点。为适应市场需要，决定开展该项目产品的研发。该项目共分两个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。第二阶段经过立项、配方设计、工艺参数确定和小试、中试以及试生产过程。目前已完成验收，该项目产品已投放市场。7、项目名称：CEM-E44 型液态环氧树脂的研发。该项目产品为半固态型树脂，适用于粘接、浇注、层压、涂料等。为适应市场需要，决定开展该项目产品的研发。该项目共分两个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。第二阶段经过立项、配方设计、工艺参数确定和小试、中试以及试生产过程。目前已完成验收，该项目产品已投放市场。19 8、项目名称：CEM-128R 型液态环氧树脂的研发。该项目产品为低结晶性树脂，适用于涂料、土木、粘接、电气等。为适应市场需要，决定开展该项目产品的研发。该项目共分两个阶段进行。第一阶段，成立项目小组，进行项目技术资料的查询、搜集、整理，确定研究方案和技术路线。第二阶段经过立项、配方设计、工艺参数确定和小试、中试以及试生产过程。目前已完成验收，该项目产品已投放市场。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。应收账款坏账准备计提 1、事项描述 如美佳新材公司财务报表附注三、7 和财务报表附注五、2 所述，截至 2020 年 12 月 31 日，美佳新材公司应收账款余额 224,072,559.09 元，坏账准备金额 16,538,663.98 元。由于应收账款坏账准备的计提涉及到美佳新材公司管理层所运用的重大会计估计和判断。应收账款坏