830927_2020_兆久成_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 兆久成 NEEQ：830927 浙江兆久成信息技术股份有限公司 Zhejiang Chinajoiner Information Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 4 月，浙江兆久成信息技术股份有限公司获得“建筑装饰工程设计专项乙级资质”和“建筑智能化设计专项乙级资质”。2020 年 5 月，杭州市高新区（滨江）公布了 2019 年瞪羚企业名单，浙江兆久成信息技术股份有限公司接连五年获得“瞪羚企业”称号。2020 年 6 月，浙江兆久成信息技术股份有限公司荣获由智能建筑杂志社颁发的“2019 年度中国智能建筑行业工程百强企业”荣誉证书。2020 年 8 月，浙江兆久成信息技术股份有限公司荣获由浙江省建筑装饰行业协会颁发的 2020 年度“浙江省优秀建筑装饰工程”证书 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八节第八节 行业信息行业信息.35 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.43 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈欣、主管会计工作负责人蔡晓晶及会计机构负责人（会计主管人员）蔡晓晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 目前国内智能建筑工程市场呈现出企业数量众多、规模普遍较 小、行业集中度不高，行业市场竞争激烈现象。随着产品同质化程度加剧，降价是其主要的竞争策略，建筑智能化企业利润空间将被压缩。同时，市场对行业技术要求不断提高，加剧了建筑智能化企业优胜劣汰，若公司不能在技术创新、市场开拓、客户服务等方面进一步增强实力，未来将面临更大的竞争压力，公司将面临市场竞争加剧的风险。?企业经营战略调整的风险 近年来公司一直在进行经营战略调整，已经取得一定进展，但目前仍处在由施工型企业向服务型企业的的转型过渡阶段，经营战略的调整转型对公司经营具有较大的不确定性，若公司的转型不顺利，将对公司的业务发展造成不利影响。政策风险 近年来我国国内生产总值保持了稳定的增长，宏观经济的持续 稳定增长为信息系统集成行业的发展提供了有利的环境。此外，在人力成本上升、能源稀缺、经济转型和结构升级的背景下，国内智慧城市技术应用领域不断扩展，但是如果国家宏观经济 形势发生重大变化、智慧城市下游行业的产业政策导向发生变 更，导致下游行业发展放缓，可能对行业内企业的发展环境和 市场需求造成不利影响。5 技术人员流失的风险 公司拥有一支高素质的专业技术人员队伍，在设计规划、工程 施工、项目管理等方面积累了多年的经验。近年来，公司也逐 步建立了合理、规范的人力资源管理制度，为公司业务的进一步扩张奠定了良好的基础。但随着行业竞争的加剧，同行业企业均在培养和吸收此类技术人才，这对公司吸引、稳定专业技术人员带来一定的压力，如果不能做好技术人员的引进和保留工作，将对公司的业务发展造成不利影响。?本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 政策风险 近年来我国国内生产总值保持了稳定的增长，宏观经济的持续稳定增长为信息系统集成行业的发展提供了有利的环境。此外，在人力成本上升、能源稀缺、经济转型和结构升级的背景下，国内智慧城市技术应用领域不断扩展，但是如果国家宏观经济形势发生重大变化、智慧城市下游行业的产业政策导向发生变更，导致下游行业发展放缓，可能对行业内企业的发展环境和市场需求造成不利影响。人才缺乏和流失风险 智慧城市行业对人才的综合能力要求较高，一方面要求熟悉通信工程技术、自动化技术、计算机技术、工程类技术等多种学科；另一方面要求能够深入了解各业主用户的业务流程、运营模式及系统现状，准确理解和把握用户需求，具备较强的沟通交流能力。因此，综合技术人才的缺乏制约着本行业的发展。另一方面，伴随着行业技术的不断更新和市场竞争的不断加剧，相关技术人才的竞争也日趋激烈，如果行业内企业不能有效保持和完善核心技术人员的激励机制，将会影响到核心技术人员积极性、创造性的发挥，也会影响到核心技术团队后备力量的建设，造成人才流失，从而给企业的生产经营造成不利影响。市场集中度不高风险 智慧城市行业已经暴露出缺乏顶层设计和统筹规划、体制机制创新滞后、网络安全隐患和风险突出等问题，也存在一定程度的市场竞争无序、规范性差、监管力度有待加强等问题。行业中的企业往往规模有限，在经营上区域性特征较为明显，至今很少有能在全国范围内形成品牌和影响力的企业，整个行业的市场份额非常分散，行业集中度较低，这些均影响和制约行业的快速健康发展。总包业务的实施风险 智慧城市建设主导者是城市管理者即地方政府或政府有关部门，而受益者则是城市的使用者即城市中的企业和市民。由于智慧城市总包项目投资总金额较大、项目建设周期较长、项目所涉及的地方政府下属部门或分支机构较多，因此智慧城市总包业务受政府换届或国家政策调整变化、地方政府财政紧张导致投入延迟或无法持续投入、费用控制不力、企业现金流压力和回款压力等因素的影响，项目实施存在延期的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江兆久成信息技术股份有限公司 金势科技、控股子公司、子公司 指 杭州金势科技有限公司 股东大会 指 浙江兆久成信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江兆久成信息技术股份有限公司董事会 6 监事会 指 浙江兆久成信息技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江兆久成信息技术股份有限公司公司章程 元（万元）指 人民币元（万元）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员、包括董 事、监事、高级管理人员等 报告期、本期、本年、本年度 指 2020 年度 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江兆久成信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Chinajoiner Information Technology Co.,Ltd.证券简称 兆久成 证券代码 830927 法定代表人 陈欣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 余桥 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 杭州市西湖区西湖科技园紫宣路 158 号西城博司 7 幢 14 层 电话 0571-28132900 传真 0571-87311378 电子邮箱 zjc_ 公司网址 办公地址 杭州市西湖区西湖科技园紫宣路 158 号西城博司 7 幢 14 层 邮政编码 310030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 9 日 挂牌时间 2014 年 8 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 建筑与数字社区的智能化系统集成和服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张将勇、傅伟杭），一致行动人为（韦健亚、杭州顶安投资有限公司）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100685807287D 否 注册地址 杭州市滨江区滨安路 1197 号 5 幢217 室 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 俞德昌 朱艳美 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 1 月 6 日召开的公司第三届董事会第十次会议审议通过了 关于聘任胡世鹏先生为公司董事会秘书的议案，公司原董事会秘书余桥先生因个人原因申请辞职，任命胡世鹏先生为公司董事会秘书。2021 年 4 月 21 日，主办券商办公地址迁至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 84,564,351.13 43,780,537.08 93.16%毛利率%1.86%-6.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,030,768.46-20,204,168.94 80.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,056,092.01-21,447,614.97 62.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-128.80%-132.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-257.42%-140.67%-基本每股收益-0.13-0.67 80.60%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 77,995,239.44 87,636,033.01-11.00%负债总计 76,881,044.07 82,356,036.65-6.65%归属于挂牌公司股东的净资产 1,114,195.37 5,144,963.83-78.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.04 0.17-76.47%资产负债率%（母公司）98.57%94.15%-资产负债率%（合并）98.57%93.98%-流动比率 0.84 0.89-利息保障倍数-3.60-25.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,025,756.59 2,337,009.48 157.84%应收账款周转率 3.87 2.88-存货周转率 4.24 0.67-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.00%-36.09%-营业收入增长率%93.16%-59.29%-净利润增长率%80.13%-116.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）515,041.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,751,253.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-241,331.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,024,963.55 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-360.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,025,323.55 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于信息系统集成服务业的服务提供商，目前拥有由中国建筑业协会智能建筑分会评定的 专家委员会专家 1 人、一级注册建造师 5 人、二级注册建造师 12 人、注册造价工程师 1 人，以及具有丰富经验的管理与技术团队和完善的售后服务体系，为智慧城市、建筑节能、政府公建、博览会展、金融办公、城市综合体、智能交通、绿色智慧医院、星级酒店、数据中心、工业园区以及数字社区等不同领域提供个性化创新的智能化综合系统解决方案。公司通过建筑智能化项目总承包经营模式开拓业务，业务链涵盖工程咨询-工程招投标-工程监理-工 程设计及设备选型-工程施工与设备安装-系统检测-竣工验收-系统运维。公司以提供贯穿智能建筑全周期 的一站式全方位优质服务获取收益，同时公司自主开发了应用于特定行业的智能视频监控系统。收入来 源是以综合性技术服务收入为主。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司积极落实 2020 年度经营计划目标，不断加强运营管理。对内，以实现经济效益为中心，精细化公司内部管理，加强团队建设；对外，加强服务快速反应机制，倡导设计见长，施工过硬的服务理念。公司的战略调整工作也在稳步推进中，业务规模有较大增长。公司 2020 年实现营业收入 8456.44 万元，较上年增长 93.16%；净利润为-401.61 万元；截至 2020年 12 月 31 日，公司总资产 7799.52 万元，较期初下降 11.00%。?(二二)行业情况行业情况 智慧城市是运用物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成等新一代信息技术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新模式。随着我国城市规模的不断扩大和城镇人口的增多，政府出台多层面政策，助力智慧城市加速建设，持续增加智慧城市市场支出规模，智慧城市试点数量逐步增加，13 这些都为推动行业进步与发展提供了巨大动力。2020 年，新冠疫情的蔓延虽然给行业发展带来了一定的挑战，但其也从侧面发映出智慧城市是未来城市发展的必然趋势，建筑智能化行业有着广阔的发展前景，公司的发展方向十分正确。近年来，公司深耕智慧城市细分领域，大力发展智慧建筑、智慧教育、智慧医疗、智慧交通等领域的设计与施工业务，已经拥有了一支专业严谨，实力过硬的技术团队。未来，公司将加大研发投入，积极引进优秀技术人才，进一步提升公司技术水平，增强核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,411,843.07 3.09%1,750,276.32 2.00%37.80%应收票据 341,752.14 0.44%4,200,000.00 4.79%-91.86%应收账款 26,405,430.72 33.86%17,309,817.16 19.75%52.55%存货-39,166,034.13 44.69%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 7,532,214.03 9.66%8,002,471.73 9.13%-5.88%固定资产 5,432,225.13 6.96%5,825,965.58 6.65%-6.76%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 15,627,235.40 20.04%14,119,805.67 16.11%10.68%长期借款 合同资产 16,127,517.25 20.68%-其他流动资产 153,286.55 0.20%372,650.14 0.43%-58.87%长期待摊费用 590,448.82 0.76%432,278.92 0.49%36.59%应付账款 45,762,294.24 58.67%54,697,349.49 62.41%-16.34%预收款项 0 0.00%1,714,141.22 1.96%-100.00%交易性金融资产 8,759,604.00 11.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：较上年同期增加了 37.8%，本年度承接的工程竣工较多，资金回笼小幅度增加。2.应收票据：较上年同期下降 91.86%，本年度到期票据较多。3.应收账款：较上年同期增加 52.55%，本年度主营业务增长，应收账款相应增加。4.存货：较上年同期下降了 100%，本年度执行新收入准则，相关报表项目的列示有所调整。5.合同资产：系本年度执行新收入准则，相关报表项目的列示有所调整。6.其他流动资产：较上年同期下降了 58.87%，本年度待抵扣进项税额及预缴税费下降。7.长期待摊费用：较上年同期增长了 36.59%，本年度公司办公场所装修，增加了一笔装修费用。8.预收款项：较上年同期下降了 100%，本年度执行新收入准则，相关报表项目的列示有所调整。9.交易性金融资产：系本期末二级市场股票投资。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 84,564,351.13-43,780,537.08-93.16%营业成本 82,988,817.90 98.14%46,819,765.06 106.94%77.25%毛利率 1.86%-6.94%-销售费用 43,417.17 0.05%72,360.79 0.17%-40.00%管理费用 4,614,790.86 5.46%4,542,562.14 9.83%1.59%研发费用 1,503,796.72 1.78%2,186,134.84 4.99%-31.21%财务费用 806,522.61 0.95%773,198.19 1.77%4.31%信用减值损失-1,986,253.32-2.35%-1,345,761.24-3.07%-47.59%资产减值损失 106,353.53 0.13%-9,248,582.24-21.12%101.15%其他收益 515,041.41 0.61%704,452.57 1.61%-26.89%投资收益-327,943.93-0.39%471,952.25 1.08%-169.49%公允价值变动收益 3,609,129.18 4.27%114,410.00 0.26%3,054.56%资产处置收益-5,162.81 0.01%-100.00%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润-3,676,802.62-4.35%-20,124,135.73-45.97%81.73%营业外收入 5,231.50 0.01%0.26 0.00%2012015.38%营业外支出 250,965.30 0.30%52,757.08 0.12%375.70%净利润-4,016,097.21-4.75%-20,206,482.43-46.15%80.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：营业收入较上年同期增长 93.16%，本年度承接工程陆续开工和竣工，智能化系统集成收入相应增加。2.营业成本：较上年同期增长 77.25%，本年度营业收入增加，营业成本相应增加。3.销售费用：较上年同期下降 40%，本年公司人员架构进行调整，精简机构，销售费用下降。4.研发费用：较上年同期下降 31.21%，本年公司人员架构进行调整，研发项目减少，研发费用相应减少。5.资产减值损失：较上年下降 101.15%，本公司本年合同资产未计提大额减值准备。6.公允价值变动收益：较上年同期上升 3054.56%，本公司本年度进行二级市场股票投资，截止年底，投资成绩颇佳。7.营业利润：亏损较上年同期下降 81.73%，其原因是营业成本增加的比例低于营业收入。8.营业外收入：较上年同期增加 2012015.38%，本年取得个税返还等。9.营业外支出：较上年同期增加 375.70%，本年公司公益捐赠支出较多。10.净利润：变动幅度 80.12%，本年收入增加，且毛利率有所提升。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 84,564,351.13 43,780,537.08 93.16%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 82,988,817.90 46,819,765.06 77.25%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%系统集成 83,364,234.91 82,039,081.05 1.59%102.66%76.92%14.32%技术服务费 986,213.90 811,899.35 17.68%-48.39%115.21%-62.58%其他 213,902.32 137,837.50 35.56%-70.89%91.04%-54.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%浙江省内 67,316,363.14 64,407,630.85 4.32%106.66%90.59%8.06%浙江省外 17,247,987.99 18,581,187.05-7.73%53.91%42.64%8.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海天建设集团有限公司 12,787,955.00 15.12%否 2 杭州市余杭区人民政府余杭街道办事处 4,353,732.86 5.15%否 3 贵阳保利郦城房地产开发有限公司 3,784,268.52 4.48%否 4 嵊州融信房地产开发有限公司 3,510,116.95 4.15%否 5 杭州中建申杭房地产开发有限公司 3,319,004.41 3.92%否 合计合计 27,755,077.74 32.82%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州新名风建筑劳务承包有限公司 7,863,221.60 9.48%否 2 嘉兴市睿友信息技术有限公司 4,747,604.12 5.72%否 3 杭州博瑾科技有限公司 5,426,268.84 6.54%否 4 浙江云智星科技有限公司 3,055,218.63 3.68%否 5 杭州友诚建筑劳务分包有限公司 2,300,000.00 2.77%否 合计合计 23,392,313.19 28.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,025,756.59 2,337,009.48 157.84%投资活动产生的现金流量净额-5,889,129.54-5,973,154.72 1.41%筹资活动产生的现金流量净额 505,039.70 3,255,749.36-84.49%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 157.84%，主要原因是本年经营状况转好，回款情况好转、货款、税费、押金及保证金支付额减少。2.筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期下降 84.49%，本年偿还借款支付的现金较上期增加 290 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州金势科技有限公司 控股子公司 无 0 0 0 36,678.12 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司控股子公司杭州金势科技有限公司已于 2020 年 8 月注销。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 1,503,796.72 2,186,134.84 研发支出占营业收入的比例 1.78%4.99%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 32 22 研发人员总计 33 23 研发人员占员工总量的比例 43.42%41.82%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 2 2 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 合同资产的减值准备 18 如兆久成财务报表附注五、（九），截至 2020 年 12月 31 日，兆久成合同资产账面价值 1,612.75 万元，合同资产账面余额 2,657.41 万元，合同资产减值准备 1,044.66 万元。兆久成主要提供工程施工服务，工程施工完工至完成结算的周期长，项目实际成本增加、收入核减或难以正常结算的风险大，因此我们将合同资产减值准备计提的合理性作为关键审计事项。我们在审计过程中对合同资产减值准备执行的审计程序主要包括：（1）了解并测试兆久成施工合同核算及预计总收入与预计总成本的确定和变动的政策、程序、方法；（2）获取工程项目收入成本明细表，重新计算兆久成公司确认的收入、成本以及合同毛利；（3）选取施工合同样本，检查预计总收入、预计总成本所依据的施工合同，评价兆久成管理层(以下简称管理层)对预计总收入和预计总成本的估计是否准确；（4）评价管理层合同资产减值准备计提方法和所依据的资料的合理性，并对管理层计算的合同资产减值准备进行复核和重算；（5）向公司管理层、业务部门了解工程项目的结算情况和未来市场预期；（6）结合期后结算情况，评价合同资产减值准备计提的合理性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。本公司自 2020 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。主要影响如下：金额单位：人民币元 合并资产负债表 19 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 存货 39,166,034.13-38,945,755.55 220,278.58 合同资产 38,945,755.55 38,945,755.55 预收款项 1,714,141.22-1,714,141.22 合同负债 1,714,141.22 1,714,141.22 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 存货 39,166,034.13-38,945,755.55 220,278.58 合同资产 38,945,755.55 38,945,755.55 预收款项 1,691,101.03-1,691,101.03 合同负债 1,691,101.03 1,691,101.03 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：合并资产负债表 项 目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 存货 16,127,517.25 合同资产 16,127,517.25 预收款项 2,549,429.40 合同负债 2,549,429.40 母公司资产负债表 项 目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 存货 16,127,517.25 合同资产 16,127,517.25 预收款项 2,549,429.40 合同负债 2,549,429.40 合并利润表 项 目 新收入准则下 2020 年度发生额 原收入准则下 2020 年度发生额 营业收入 84,564,351.13 57,594,007.53 20 营业成本 82,988,817.90 56,018,474.30 母公司利润表 项 目 新收入准则下 2020 年度发生额 原收入准则下 2020 年度发生额 营业收入 84,564,351.13 57,594,007.53 营业成本 82,988,817.90 56,018,474.30（2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 报告期内本公司重要会计估计未发生变更。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司的子公司杭州金势科技有限公司本期已清算注销，期末不再纳入合并范围。(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 21 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司向浙江财经大学教育基金会捐款 50,000 元，该捐款主要用于浙江财经大学奖助学金、校园基础设施建设基金、人才师资培养基金、校友年度活动基金等有益于学校发展的项目。公司向富阳区人民教育基金会里山夏震武教育基金捐资 120,000 元，弘扬中华传统美德，助力里山教育事业发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司和董事、监事以及高级管理人员没有发生违法、违规行为；部分财务、业务经营指标有待进一步优化改善，但不影响公司的持续经营能力。截至 2020 年 12 月 31 日，公司未弥补亏损较去年同期相比增加，针对该事项，公司将继续通过加强会计核算、财务管理、风险控制，增强自身实力减少市场竞争加