831387_2020_华特磁电_2020年年度报告_2021-04-14.pdf

山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-007 1 证劵代码：证劵代码：831387 证券简称：华特磁电证券简称：华特磁电 主办券商：中泰证劵主办券商：中泰证劵 2020 年度报告 华特磁电 NEEQ:831387 山东华特磁电科技股份有限公司（SHANDONG HUATE MAGNETISM TECHNOLOGY CO.,LTD.）山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司被认定为国家第二批专精特新“小巨人”企业。公司全资子公司潍坊新力超导获评2020 年度“专精特新企业”。公司当选为第八届中国重型机械工业协会副理事长单位。公司承办 2020 年度第 125 期泰山科技论坛暨磁电战略联盟年会。公司被认定为山东省工业和信息化厅第六批省级工业设计中心。公司获评山东省工业和信息化厅2020 年度“山东省瞪羚企业”。山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .141141 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王兆连、主管会计工作负责人孟昭刚及会计机构负责人（会计主管人员）赵海波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.应收账款余额较大的风险 2020 年末，公司应收账款账面价值为 98,611,790.37 元，占流动资产的比例为 31.35%，较上年度比例增长 4.51 个百分点，应收账款余额仍然较高。虽然公司制定了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收，但公司仍然存在应收账款余额较大导致的发生坏账的风险，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司的经营业绩造成不良影响。应对措施：针对应收账款余额较大，公司制定了相应的内控制度，从源头控制，加强合同管理，制定了完善的催收和激励制度，成立了应收账款清欠部门，配备专职应收账款清收人员，制定谨慎合理的坏账准备提取政策，对可能形成坏账的应收账款采取诉讼、和解等手段进行追索。2.存货余额较大的风险 2020 年末，公司存货账面价值为 154,779,865.25 元，占流动资产的比例为 49.21%。公司存货金额较大，占用资金较多，钢铁、山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 5 水泥、煤矿等下游行业发展形势无好转或进一步恶化，将可能产生较大的存货积压，将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。应对措施：公司正在积极开发其他行业的客户和新型产品，不断加快产品的更新和技术升级，降低主要集中在少数几个行业的经营风险。同时积极贯彻以销定产，减少原材料和产成品存货的储备，提高存货的周转速度。3.原材料价格波动风险 公司产品生产过程中使用的原材料主要为钢材、不锈钢、电磁线、磁性材料等，原材料在公司生产成本中所占比重较高。如果未来原材料价格出现大幅波动，公司不能够通过原材料库存管理、与客户签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采购成本的影响，将对产品成本及利润空间产生较大影响，存在原材料价格波动影响获利能力的风险。应对措施：公司通过根据市场适时调整产品销售价格、优化产品工艺技术、不断推出新产品等手段，能够消化部分原材料价格波动对公司成本的影响。同时，与部分货源稳定的供应商建立长期合作关系，在一定程度上降低原材料的供应价格。4.新产品开发风险 公司近年来在新产品研发方面的投入较大。虽然公司具备较强的研发实力，投入较大的研发资金，但是部分新产品开发环节的难题可能导致新产品的推出滞后或研发失败；此外，如果公司开发的新产品市场不成熟或不符合市场需求，可能会给公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司已经建立了研发人员与市场人员、客户的交流机制，定期进行市场调研，了解客户的需求情况，根据客户的需要推出新产品，确保研发的产品贴近市场。同时建立专业的销售队伍，加大新产品的销售力度。5.税收优惠和政府补助变化风险 公司报告期内享受的税收优惠有高新技术企业所得税 15%优惠和研发费用 75%加计扣除，同时享有一定金额的政府补助。如果未来上述税收优惠及政府补助政策发生变化，或者公司不能继续满足获得上述税收优惠及政府补助的条件，将对公司盈利情况造成一定的影响。应对措施：公司将加强技术研发，保持技术研发队伍的稳定，调整产品结构，在符合税收优惠及政府补助政策要求的同时，增强盈利能力，进一步降低税收和政府补助在净利润中所占比 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 6 重。6.核心技术泄密和技术人员流失风险 磁力设备应用行业是一个技术密集型行业，对高级技术人才的依赖性很高。目前，公司形成了以实际控制人王兆连为核心的研发技术团队，优秀的研发技术队伍为公司技术创新提供了良好的基础，已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一。如果关键技术研发人员流失，会对公司产品的研发造成不利影响。应对措施：公司与技术研发人员签订了员工保密、竞业禁止协议，并对技术研发人员采取了相关激励措施，提高技术研发人员的福利待遇，保证了多年来技术研发队伍的稳定，避免发生技术研发队伍大面积流失或技术泄密现象。7.知识产权保护风险 公司拥有 7 件国际 PCT 专利，27 件国内发明专利，112 件国内实用新型专利，涉及磁路设计、温升控制、超导应用等多方面的核心技术，报告期内未发生严重侵权事件。但鉴于部分产品易于仿制、行业知识产权保护环境有待改善等因素，公司产品存在遭遇较大范围的仿制及技术侵权风险，从而对公司的销售业绩及品牌造成不利影响。应对措施：一方面，对于新的研发成果，公司将尽快申请专利保护；其次，公司将继续加强新产品技术研发工作，以保持核心技术的领先水平；第三，如果发生侵权事件，公司将积极通过法律途径维护权益。8.业绩下滑风险 报告期内，公司的销售收入主要来自非金属矿、铁矿、水泥、煤炭和矿产采选等下游行业。近年来我国加快经济转型的步伐，优化经济结构，淘汰落后产能，铁矿、水泥、煤炭等传统性行业受周期性影响较大。若公司不能采取有效措施消除或减轻上述不利影响，则可能导致业绩继续下滑。应对措施：为应对宏观经济风险，一方面公司推动产品应用的多元化，积极开发了有色金属、环保、医疗、陶瓷、玻璃等行业市场的磁力应用设备，开发了医用核磁共振超导磁体等低温超导磁力应用设备，占领了行业技术发展的高端，取得了较好的效益，有效地分散了风险；另一方面，公司积极相应国家“一带一路”政策，加大走出去的力度，开发国外市场，增加国际市场的销售收入，增大公司盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 山东华特磁电科技股份有限公司 新力超导 指 潍坊新力超导磁电科技有限公司，系公司全资子公司 蔚秀医疗 指 山东蔚秀医疗科技有限公司，系公司全资子公司 奥新医疗 指 山东奥新医疗科技有限公司，系公司参股公司 衡标检测 指 山东衡标检验检测有限公司，系公司全资子公司 澳大利亚公司 指 华特磁电澳大利亚有限公司（HuateMagnetAustraliaPtyLtd）,系公司全资子公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 公司章程 指 山东华特磁电科技股份有限公司章程 磁力除铁器 指 一种用于清除块状或粉状物料中杂铁的除铁装备 磁选机 指 利用各种矿物的的比磁化系数不同，借助磁力和机械力将磁性矿物分离开来的机械装备 磁力搅拌器 指 一种利用磁场交替变换而产生磁搅拌的设备，它能使熔炉里面的熔液充分交换，提高熔液成分均匀性，有效提高熔体质量 超导 指 物质在温度降低到一定值时电阻会完全消失的状态，例如汞冷却到-268.98 度时，电阻完全消失 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东华特磁电科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONGHUATEMAGNETISMTECHNOLOGYCO.,LTD.证券简称 华特磁电 证券代码 831387 法定代表人 王兆连 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孟昭刚 联系地址 山东省临朐县华特路 6999 号 电话 0536-3158870 传真 0536-3158777 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省临朐县华特路 6999 号 邮政编码 262600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 22 日 挂牌时间 2014 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造（C3511）主要业务 矿山机械制造销售 主要产品与服务项目 磁力除铁器、磁选机、磁力搅拌器 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）64,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王兆连、刘梅 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王兆连、刘梅，一致行动人为潍坊英盛电子 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370700668069040E 否 注册地址 山东省临朐县华特路 6999 号 否 注册资本 64,750,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李慧 李素霞 6 年 3 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 305,323,167.72 305,886,736.51-0.18%毛利率%37.76%25.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,079,228.58 9,309,180.17 158.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,997,793.64-10,940,643.43 0%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.89%3.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.58%-3.69%-基本每股收益 0.3719 0.1438 158.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 556,090,465.67 528,001,216.42 5.32%负债总计 242,234,758.89 229,510,926.21 5.54%归属于挂牌公司股东的净资产 313,858,393.27 298,491,777.27 5.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.85 4.61 5.21%资产负债率%（母公司）33.48%33.88%-资产负债率%（合并）43.56%43.47%-流动比率 1.82 2.07-利息保障倍数 11.69 3.83-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,064,413.89 71,465,478.03-80.32%应收账款周转率 2.38 2.39-存货周转率 1.24 1.42-山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.32%-4.36%-营业收入增长率%-0.18%24.36%-净利润增长率%158.69%77.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 64,750,000 64,750,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-379,444.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,929,386.10 债务重组损益-119,205.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,425,151.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 665,305.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,151.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,527,346.22 所得税影响数 1,445,911.28 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 10,081,434.94 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第五届董事会第五次会议于 2021 年 4 月 14 日审议通过，本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为专用设备制造业(分类代码：C3511)，具体细分为磁力应用装备制造业,是国家级创新型试点企业，高新技术企业，国家火炬计划临朐磁电装备特色产业基地龙头企业，国家“专精特新”小巨人企业，国家知识产权示范企业，山东省瞪羚企业、山东省制造业单项冠军企业。设有国家级博士后科研工作站、综合院士工作站、省磁电工程技术中心、省磁力应用技术装备重点实验室等 9 个省级平台。是集科研开发、工程设计、生产安装、调试服务于一体的国家重点磁力应用和粉体设备研发与制造基地。拥有技术研发人员 102 人，占公司总人数的 17.44%，拥有 27 件国内发明专利，112 件国内实用新型专利，其中 7 件发明专利在国外多个国家和地区获得 PCT 专利授权，拥有国内注册商标 43 件，国际注册商标 11 件。公司主要从事磁力应用设备的制造与销售，专业生产低温超导磁力应用装备、磁力除铁器、磁选机和磁力搅拌器系列产品，下游客户涉及煤炭、矿山、电力、建材、冶金、港口、环保、医疗等 10 多个领域。产品是根据客户的不同情况及要求提供实验，进行选矿生产线设计，设备选型，提供技术图纸进行产品的生产制作。公司建立了专业化的市场营销队伍和广泛的销售网络来获取市场需求信息，并通过参加公开招标（竞标）、议标、直接签订合同等方式获取订单，其中竞标是最主要的方式。公司通过邀请潜在客户来访、主动拜访、参加行业展会和行业年会等方式与新客户建立关系。公司销售人员和技术支持人员直接与客户及时接洽，挖掘潜在需求，为其提供全面技术解决方案。公司的收入来源主要是磁力除铁器、磁选机和磁力搅拌器等产品的生产销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,780,739.69 5.72%48,511,148.06 9.19%-34.49%应收票据 1,014,122.73 0.18%1,234,941.75 0.23%-17.88%应收账款 98,611,790.37 17.73%77,070,041.00 14.60%27.95%存货 154,779,865.25 27.83%140,714,565.20 26.65%10.00%投资性房地产 3,818,698.52 0.69%3,981,136.44 0.75%-4.08%长期股权投资 18,208,143.40 3.27%19,849,524.90 3.76%-8.27%固定资产 159,066,012.37 28.60%121,557,582.10 23.02%30.86%在建工程 3,529,488.25 0.63%26,428,274.34 5.01%-86.65%无形资产 45,294,541.03 8.15%55,790,043.42 10.57%-18.81%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 55,000,000.00 9.89%30,000,000.00 5.68%83.33%长期借款 0 0.00%19,860,000.00 3.76%-100.00%预付款项 9,875,440.23 1.78%6,505,568.63 1.23%51.80%其他应收款 5,588,907.94 1.01%1,786,304.78 0.34%212.88%其他非流动资产 260,000.00 0.05%2,118,405.00 0.40%-87.73%应付票据 0 0.00%6,200,000.00 1.17%-100.00%合同负债 53,239,980.75 9.57%41,270,400.16 7.82%29.00%应交税费 4,089,799.23 0.74%3,090,658.56 0.59%32.33%其他流动负债 5,384,366.59 0.97%5,223,202.65 0.99%3.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比期初减少 16,730,408.37 元，减少 34.49%，主要原因是本期支付固定资产及在建工程增加，股利分配所致。2、固定资产比期初增加 37,508,430.27 元，增长 30.86%，主要原因是报告期在建工程结转固定资产所致。3、在建工程比期初减少 22,898,786.09 元，减少 86.65%，主要原因是公司报告期报告期在建工程结转固定资产所致。山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 15 4、短期借款比期初增加 25,000,000.00 元，增长 83.33%，主要原因是公司报告期减少长期借款，增加部分短期借款所致。5、长期借款比期初减少 19,860,000.00 元，减少 100.00%，主要原因是报告期公司偿还利率较高的长期借款所致。6、预付账款比期初增加 3,369,871.60 元，增长 51.80%，主要原因是材料价格增长，公司预付部分材料款所致。7、其他应收款比期初增加 3,802,603.16 元，增长 212.88%，主要原因是公司工程项目预付的农民工工资保证金以及投标保证金增加所致。8、应付票据比期初减少 6,200,000.00 元，减少 100.00%，主要原因是本期支付供应商材料款全部用应收票据支付，未办理银行承兑汇票。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 305,323,167.72-305,886,736.51-0.18%营业成本 190,031,737.00 62.24%226,798,906.35 74.14%-16.21%毛利率 37.76%-25.86%-销售费用 30,689,946.04 10.05%35,289,315.83 11.54%-13.03%管理费用 25,586,083.05 8.38%25,590,795.37 8.37%-0.02%研发费用 20,781,253.56 6.81%19,204,202.67 6.28%8.21%财务费用 2,324,692.87 0.76%4,040,321.28 1.32%-42.46%信用减值损失-5,917,081.68-1.94%7,235,648.98 2.37%资产减值损失-6,365,053.99-2.08%-7,815,500.17-2.56%其他收益 9,935,537.88 3.25%20,302,329.48 6.64%-51.06%投资收益-1,760,586.50-0.58%-622,410.95-0.20%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0.00%资产处置收益 168,343.32 0.06%255,005.39 0.08%-33.98%汇兑收益 0 0.00%0 0%0.00%营业利润 28,045,151.73 9.19%10,539,799.40 3.45%166.09%营业外收入 711,390.23 0.23%1,073,509.60 0.35%-33.73%营业外支出 593,872.07 0.19%341,538.87 0.11%73.88%净利润 24,078,029.15 7.89%9,307,693.11 3.04%158.69%山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本报告期比上年同期减少 36,767,169.35 元，减少了 16.21%，主要原因是本报告期公司实行全员降本增效，从技术设计、生产制造、材料采购等方面降低设备制造成本，导致报告期营业成本降低幅度大于营业收入的降低幅度。2、毛利率本期 37.76%，比上期增长 11.90 个百分点，主要原因是，上期按内销核算的部分出口产品，毛利率较低，本期营业成本下降，部分计提减值准备的产品销售后减值转回等，导致本期毛利率较大幅度的增长。3、销售费用本报告期比上年同期减少 4,599,369.79 元，减少 13.03%，其中变动幅度较大的项目有：（1）差旅费减少 2,300,367.00 元，减少 37.27%，主要原因是本报告期 2-4 月份业务人员出差较少导致差旅费用减少；（2）广告宣传费减少 746,411.97 元，减少 39.56%，主要原因是公司为减少费用，减少了部分广告宣传费用；（3）安装调试费减少 1,332,861.13 元，减少 68.41%，主要原因是公司上期出口澳大利亚产品在大连港整机组装和在澳大利亚设备调试费用较大所致。4、管理费用本报告期比上年同期减少 4,712.32 元，减少 0.02%，其中变动幅度较大的项目有：（1）职工薪酬比上期增加 2,579,007.95 元，增长了 24.58%，主要原因是报告期公司管理人员薪酬调增所致；（2）折旧与摊销比上期增加 1,137,963.67 元，增长了 26.45%，主要原因是报告期增加房屋建筑物和部分设备，折旧费用增加所致；（3）办公费比上期减少 862,660.41 元，减少了 34.36%，主要原因是报告期各部门降本增效，减少费用所致；（4）中介费用减少 1,103,139.38 元，减少了 48.67%，主要原因是上期收回部分应收账款增加了律师费用所致；（5）差旅费用减少 792,397.33 元，减少了 60.97%，主要原因是报告期出差减少，导致差旅费用减少。5、研发费用本报告期比上年同期增加 1,577,050.89 元，其中材料费用本期比上年同期增加 7,394,043.33 元，职工薪酬减少 2,675,793.83 元，折旧摊销减少 2,847,326.40 元，其他费用减少 618,917.97 元，主要原因是报告期研发项目研发进度不同，材料、人工等投入金额不同。6、财务费用本报告期比上年同期减少 1,715,628.41 元，减少 42.46%，主要原因是本报告期长期借款减少，总体银行借款费率降低，借款利息减少所致。7、信用减值损失本报告期比上年同期增加 13,152,730.66 元，主要原因是应收账款增加，按账龄计提的 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 17 坏账准备增加所致。8、其他收益本报告期比上年同期减少 10,366,791.60 元，减少了 51.06%，主要原因是报告期递延收益结转的与其他日常经营相关的政府补助减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 299,089,228.18 298,141,260.41 0.32%其他业务收入 6,233,939.54 7,745,476.10-19.52%主营业务成本 188,931,838.12 225,153,720.42-16.09%其他业务成本 1,099,898.88 1,645,185.93-33.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%磁力除铁器 43,612,024.22 24,109,894.24 44.72%-13.39%-26.62%9.97%磁选机 214,339,688.80 139,358,044.75 34.98%9.12%-11.87%15.46%磁力搅拌器 5,897,113.24 3,448,495.88 41.52%-43.58%-49.99%7.50%其他磁力应用设备 35,240,401.92 22,015,403.25 37.53%76.53%135.95%-1.93%合计 299,089,228.18 188,931,838.12 36.83%7.90%-8.82%12.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 289,087,251.04 184,040,871.30 36.34%0.10%-16.42%12.58%国外 10,001,977.14 4,890,966.82 51.10%7.14%-1.52%4.30%合计 299,089,228.18 188,931,838.12 36.83%0.32%-16.09%12.35%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例 97.96%，主营业务产品占营业收入的比例没有发生大的变动，其中磁力除铁器占比下降 2.31 个百分点、磁选机占比增加 1.47 个百分点，磁力搅拌器占比下降 1.53 个百分点，其他磁力应用设备占比增加 2.37 个百分点，因公司单个产品价值较高，上述波动属于正常波动范围，公司收入按产品分类构成未发生大的变动。山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 18 报告期内国外销售比上期增加 0.10%，本报告期国外收入占营业收入的比例为 3.34%，比上年同期增长 0.21 个百分点。国外销售占比变动不大。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 吉林鸿源绿洲环保科技有限公司 9,884,955.75 3.24%否 2 鞍钢集团矿业有限公司 8,416,536.00 2.76%否 3 山东鹏盛环保科技有限公司 6,901,592.92 2.26%否 4 唐山埔铭矿业有限公司 5,660,275.22 1.85%否 5 北海市四季矿产品加工有限责任公司 5,247,787.61 1.72%否 合计合计 36,111,147.50 11.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南守中供应链管理服务有限公司 36,309,685.75 13.62%否 2 山西汇镪磁性材料制作有限公司 17,100,200.00 6.41%否 3 潍坊华源电磁线有限公司 16,724,619.79 6.27%否 4 淄博日泰不锈钢有限公司 10,491,248.94 3.94%否 5 济南腾捷物资有限公司 9,081,696.85 3.41%否 合计合计 89,707,451.33 33.65%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,064,413.89 71,465,478.03-80.32%投资活动产生的现金流量净额-17,885,806.23-29,842,809.80 筹资活动产生的现金流量净额-7,259,983.52-33,402,233.44 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 14,064,413.89 元，比上年同期减少 57,401,064.14 元，主要系因报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 62,935,918.08 元，主要原因是上期澳大利亚发货设备6,000 万元在上期全部收回。报告期内，公司实现净利润 24,078,029.15 元，与经营活动产生的现金流量净额差异较大，主要原因是：一方面，公司报告期计提折旧 14,003,325.28元，无形资产摊销 1,647,239.87元等计入成本费用，减少公司净利润但对经营活动现金流量无影响；另一方面：存货增加 10,289,889.32 元，经营性应收项目增加 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 19 30,400,767.16 元，经营性应付项目增加 7,377,277.93元，减少了经营活动现金流量，但对公司净利润无影响。2、投资活动产生的现金流量净额为-17,885,806.23 元，较上年增加净流量 11,957,003.57 元，主要是报告期处置土地使用权收到现金所致。3、筹资活动产成的现金流量净额为-7,259,983.52 元，较上年增加 26,142,249.92 元，主要原因是公司本期借款收到的现金较上期增加 23,080,000.00 元，偿还债务支付的现金减少 4,920,000.00 元，股东现金分红 9,712,500.00 元，上年度现金分红 6,475,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新力超导 控股子公司 超导磁设备的生产、销售。医疗设备及医疗器械的研发、生产、销售、安装、维护。110,507,235.73-4,914,062.39 37,986,150.12-4,057,944.19 衡标检测 控股子公司 质检技术服务；信息技术咨询服务；教育咨询服务。3,351,326.79 1,081,636.55 1,567,474.53 411,141.80 蔚秀医疗 控股子公司 医疗设备的生产、销售，软件开发 0 0 0 0 山东华特磁电科技股份有限公司 2020 年年度报告 20 澳大利亚公司 控股子公司 矿山设备，备件销售及售后服务，技术支持 252,501.37 186,656.26 469,495.14-51,561.64 金鼎贸易 控股子公司 进口矿石、矿山设备、机电设备及配件的销售 4,517.37 4,517.37 0-2,447.81 AMG 华特公司 参股公司 矿山工程技术咨询、设备销售、安装、维修 0 0 0 0 雷克科技 参股公司 环境污染治理工程设计与施工；环保产品销售；生态修复工程设计与施工 55,510,330.15 5,239,124.40 52,529,395.61 5,637,898.37 荣丰源 参股公司 在临