831187_2020_创尔生物_2020年年度报告_2023-11-19.pdf

公告编号：公告编号：20232023-09097 7 1 2020 创尔生物 NEEQ：831187 广州创尔生物技术股份有限公司 Guangzhou Trauer Biotechnology Co.,Ltd 年度报告 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 1 月 21 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会对董事会、监事会进行了换届选举，成立第三届董事会、第三届监事会。2、2020 年 6 月 17 日，公司完成 2019 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）。3、2020 年 6 月 23 日，公司向上海证券交易所提交了首次公开发行股票并在科创板上市的申报材料，2020 年 6 月 24 日起，公司股票在全国中小企业股份转让系统停牌。2021 年 2 月 20 日，公司科创板股票发行上市审核状态更新为提交注册。公告编号：公告编号：20232023-09097 7 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.35 第八节第八节 行业信息行业信息.42 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.55 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.60 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.172 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人佟刚、主管会计工作负责人陈玉莲及会计机构负责人（会计主管人员）方曦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 研发失败的风险 医疗器械产品的研发是一项高投入、高风险的工作，程序多，周期长，淘汰率高。新医疗器械产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过程复杂。公司新产品的研发周期较长，产品研发的过程中可能面临相关法规或政策变动的风险。上述风险的存在可能导致公司新产品的研发周期延长、研发成本提高、研发产品失败不能获得监管部门产品注册证书等问题。核心技术失密的风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。公司的核心技术胶原提取技术为非专利技术。公司的核心技术及生产工艺如果失密将给公司生产经营带来不利影响。针对这个情况，公司将进一步完善保密制度，同时有效做好核心人员的激励和管理工作，最大程度防范技术泄密给公司带来的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人佟刚持有公司 65.59%的股权，同时担任公司董事长，能够对公司经营管理产生重大影响。公司存在实际控制人利用其持股优势行使表决权、对公司的生产经营加以控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 5 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创尔生物 指 广州创尔生物技术股份有限公司 创尔美 指 广州创尔美生物科技有限公司 创尔云 指 广州创尔云信息科技有限责任公司 赤萌医疗 指 广东赤萌医疗科技有限公司 创尔美肤 指 广州创尔美肤生物科技有限公司 苏州星范 指 苏州星范医疗美容有限公司 莘元生物 指 广州莘元生物科技有限公司 新余创锦 指 新余创锦生物医学科技有限公司 全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元 指 人民币元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州创尔生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Trauer Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 创尔生物 证券代码 831187 法定代表人 佟刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈玉莲 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 电话 020-32211406 传真 020-32293210 电子邮箱 trauer_ 公司网址 办公地址 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 邮政编码 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 20 日 挂牌时间 2014 年 10 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C277 卫生材料及医药用品制造-C2770卫生材料及医药用品制造 主要产品与服务项目 医用活性胶原蛋白医疗器械产品、医用活性胶原材料及护肤品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）84,996,378 优先股总股本（股）0 控股股东 佟刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为佟刚，无一致行动人 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101741867197T 否 注册地址 广州高新技术产业开发区香山路17 号 A 栋 4 层 1 号 否 注册资本 84,996,378 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐聃 潘秋苑 3 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 301,965,495.78 302,694,690.19-0.24%毛利率%78.79%83.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 91,981,188.82 73,227,806.40 25.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,680,978.53 62,579,516.32 24.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.07%43.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.69%37.23%-基本每股收益 1.08 0.86 25.58%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 313,545,231.57 256,921,466.45 22.04%负债总计 48,453,342.75 66,500,567.70-27.14%归属于挂牌公司股东的净资产 263,164,813.15 187,756,329.30 40.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.10 2.21 40.27%资产负债率%（母公司）15.03%14.84%-资产负债率%（合并）15.45%25.88%-流动比率 5.11 3.22-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 74,926,452.47 88,576,506.24-15.41%应收账款周转率 23.50 24.47-存货周转率 3.08 2.63-注：应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额 存货周转率=营业成本/存货平均余额 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.04%18.43%-营业收入增长率%-0.24%41.22%-净利润增长率%25.61%9.16%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 84,996,378 84,996,378 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 44,417.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,436,650.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,804,981.35 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,851,526.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 784,618.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,395,643.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 17,317,836.57 所得税影响数 2,937,958.25 少数股东权益影响额（税后）79,668.03 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 10 非经常性非经常性损益净额损益净额 14,300,210.29 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 0 115,623,165.65 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -应收账款 0 7,832,614.55 应收票据及应收账款 8,160,191.48 0 其他应收款 3,448,810.41 2,513,653.76 存货 15,058,728.77 15,102,512.83 其他流动资产 120,105,978.24 6,798,989.23 可供出售金融资产 2,050,000 0 其他非流动金融资产 0 908,696.36 递延所得税资产 7,115,098.32 7,501,976.16 应付账款 0 2,169,982.59 应付票据及应付账款 2,169,982.59 0 预收款项 4,005,304.84 4,243,578.47 应交税费 11,947,329.46 17,396,795.23 其他应付款 15,662,682.55 17,833,218.8 资本公积 -盈余公积 17,593,622.76 17,315,129.82 未分配利润 37,608,974.6 30,378,348.01 少数股东权益 8,086,597.85 8,080,243.05 营业收入 212,686,779.29 214,346,430.45 营业成本 34,595,536.37 35,045,044.8 税金及附加 2,717,410.07 5,179,200.21 销售费用 67,906,020.03 69,068,060.48 管理费用 17,074,448.39 16,879,681.79 研发费用 10,809,601.45 11,004,368.05 投资收益（损失以 4,166,737.42 3,503,789.44 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 11 “-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）0 662,947.98 资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,749,675.31-836,801.71 营业外支出 41,408.72 876,343.25 所得税费用 14,078,272.33 13,652,451.15 注：会计差错更正原因详见公司于 2020 年 4 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的前期会计差错更正专项说明审核报告（公告编号：2020-051）。公告编号：公告编号：20232023-09097 7 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家应用活性胶原生物医用材料制备关键技术，进行活性胶原原料、医疗器械及生物护肤品的研发、生产及销售的高新技术企业。公司是我国胶原贴敷料产品的开创者，拥有全国首款无菌类胶原贴敷料。公司拥有的生物医用级活性胶原大规模无菌提取制备技术，解决了动物源性胶原提取过程中病毒灭活和免疫原性控制两大行业技术痛点，同时取得了液态胶原在有效保持天然构象和生物活性的前提下进行大规模无菌生产的技术突破。公司所生产的胶原原料具有活性强、纯度高、生物相容性佳的特性，质量稳定，多项技术指标已达到国际先进水平。目前，公司及子公司拥有 28 项专利，其中发明专利 13 项。公司依托先进的生物医用级活性胶原大规模无菌提取制备技术以及复合产品成型技术，研制出多种产品并成功实现产业化。创福康系列产品主要用于创面的辅助治疗，促进创面止血和修复，并可用于痤疮、皮炎、湿疹、皮肤过敏疾病的辅助治疗，产品包括胶原贴敷料、胶原蛋白海绵等，其中胶原贴敷料系皮肤科疾病辅助治疗的主要产品之一；创尔美系列产品主要用于皮肤屏障护理、提升肌肤愈活能力，产品包括胶原多效修护面膜、胶原多效修护原液等。公司医疗器械类产品采用经销和直销相结合的销售模式，为广大患者提供了安全、有效的产品以获得持续稳定的收入。经销模式下，公司向推广配送经销商或配送经销商销售产品，再由推广配送经销商或者配送经销商销售给公立医院、民营医院及药房等终端机构；部分推广配送经销商通过零售或者电商平台向终端消费者销售。直销模式下，公司主要通过“天猫旗舰店”、“京东旗舰店”为代表的直营网络店铺及自有线上平台销售产品。公司生物护肤品采用经销和直销相结合的销售模式，以直销模式为主，为广大客户提供产品以获得持续稳定的收入。直销模式下，公司主要通过“天猫旗舰店”、“京东旗舰店”为代表的直营网络店铺及自有线上平台销售产品。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，各项关键要素也并未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕年初制定的经营目标开展各项工作。在 2020 年初，国内爆发新型冠状病毒肺炎疫情，进入 3 月中旬以来，国内疫情基本得到有效控制。受疫情影响，部分医疗机构的正常医疗服务在疫情严重期间受到影响，经营业绩在一定程度上受到新冠疫情的不利影响。2020 年度，公司实现营业收入 30,196.55 万元，较上年保持相对稳定。2020 年度，公司营业利润为10,776.12万元，较上年增加1,501.19万元，同比增长16.19%；净利润为9,131.33万元，较上年增加1,942.23万元，同比增长 27.02%，主要系公司营销推广策略调整，未进行大规模的广告投放，销售费用减少 3,258.54万元以及政府补助增加 594.37 万元所致。(二二)行业情况行业情况 1、医疗器械行业、医疗器械行业 随着我国经济发展迅速，居民生活水平不断提高，在国家产业政策支持及医疗卫生体制改革的推动下，医疗卫生产业的基础与运行环境逐步改善。2020 年，受疫情影响，加之人口的结构性变化及健康意识的提高，使得我国医疗器械行业整体步入高速增长阶段。人们医疗卫生支出增加和健康意识增强，将驱动医疗器械市场的进一步发展，预计到 2021 年，医疗器械市场规模将达到 8,336 亿元，年复合增长率为 18.1%。2020 年，中国医疗器械领域重磅政策持续出台，包括持续推进医疗器械产品“进口替代”，强化行业监管和国际接轨、推进医疗器械注册人制度在全国的推广、真实世界数据用于医疗器械临床评价、高值耗材的带量采购、加快产品审评审批等。医疗器械注册人制度试点在北京、上海、广东等 22 个省（区、市）扎实推进。注册人制度囊括了设计开发、临床试验、生产制造、销售配送、售后服务、不良事件监测等多个环节，其内涵界定远不限于委托生产，一方面明确了各环节的职责划分、法律责任承担与监管内容，一方面也促进了技术、人才、资本等要素的自主有序流动和供给体系质量与效率的提升。医疗器械注册人制度的试行，有效推动主体创新聚力，引导产业集聚化借力，并促进“3C”（CRO、C（D）MO、CSO）创新服务业态发力。医疗器械唯一标识数据库正式上线，面向试点企业开放针对试点品种的唯一标识相关数据申报功能。医械身份证对整个器械行业意义重大，是行业治理的基石，有了医械身份证，带量采购、一致性评价以及全流程监管等行业政策，都将加速并高质量推进。2020 年 12 月 22 日国务院常务会议已通过医疗器械监督管理条例（修订草案），会议指出:医疗器械事关人民群众身体健康与生命安全，将会对医疗器械实行最严格监管。在此态势下，我国医疗器械行业将进入洗牌期，部分不合规中小企业将被清退出局，竞争资源将逐渐流向龙头企业，行业市场份额有望得到提升。2、化妆品行业、化妆品行业 在“颜值经济”的背景下，人们对化妆品消费需求不断增加。2020 年受疫情影响，戴口罩成为大众出门的抗疫标配。疫情影响下，中国化妆品零售额总额在 1-2 月呈现断崖式下跌，同比增速下降 14.1%，公告编号：公告编号：20232023-09097 7 14 但是从 3 月开始持续增长，到 7 月实现正增长，国家统计局数据显示，2020 年中国化妆品零售总额为3,400 亿，同比增长 9.5%。2020 年国家加强了化妆品行业监管，先后出台了化妆品监督管理条例化妆品生产经营监督管理办法（征求意见稿）化妆品注册管理办法（征求意见稿），我国的化妆品监管将进入 2.0 时代。尤其是化妆品监督管理条例，从我国化妆品产业的实际情况出发，借鉴药品、医疗器械以及国际上有关管理经验，提出了注册人、备案人制度。这将从整体上提升化妆品生产经营者的准入门槛，引导并规范中小型企业的生产经营行为，使其具备与承担产品质量安全主体责任相匹配的质量安全管理能力、风险监测和不良反应监测能力，促进行业平稳、有序规范发展。数据来源：中国医疗器械蓝皮书、国家统计局数据 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 78,390,842.23 25.00%61,303,586.04 23.86%27.87%应收票据-43,440.00 0.02%-100.00%应收账款 11,821,244.67 3.77%12,332,368.35 4.80%-4.14%存货 18,638,369.40 5.94%22,831,641.00 8.89%-18.37%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,233,786.34 3.90%9,650,088.26 3.76%26.77%在建工程 24,002,914.07 7.66%170,585.60 0.07%13,970.89%无形资产 14,274,847.97 4.55%14,951,003.60 5.82%-4.52%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 121,555,836.95 38.77%110,017,442.47 42.82%10.49%预付款项 8,458,253.65 2.70%2,437,616.49 0.95%246.99%其他流动资产 5,869,973.63 1.87%1,573,449.15 0.61%273.06%长期待摊费用 11,689,505.80 3.73%12,980,219.21 5.05%-9.94%递延所得税资产 3,308,429.38 1.06%4,471,537.63 1.74%-26.01%应付账款 2,731,833.25 0.87%5,495,989.51 2.14%-50.29%预收款项-14,425,667.32 5.61%-100.00%合同负债 7,758,873.18 2.47%-应交税费 10,361,846.87 3.30%13,337,224.11 5.19%-22.31%其他应付款 19,407,230.81 6.19%25,214,108.26 9.81%-23.03%公告编号：公告编号：20232023-09097 7 15 递延所得税负债-106,038.04 0.04%-100.00%盈余公积 34,100,021.96 10.88%25,771,563.57 10.03%32.32%未分配利润 118,030,041.19 37.64%51,376,586.36 20.00%129.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1)应收票据应收票据 期末余额较期初余额减少 4.34 万元，变动比率为-100.00%；主要系期初应收票据已收款，本期无新增应收票据。2)在建工程在建工程 期末余额较期初余额增加 2,383.23 万元，变动比率为 13,970.89%；主要系新厂区建设工程增加2,336.06 万元。3)预付款项预付款项 期末余额较期初余额增加 602.06 万元，变动比率为 246.99%；主要系 2020 年 12 月底签订创福康及创尔美品牌营销策划合同，预付首期营销服务费合计 245.00 万元；其次预付天猫旗舰店阿里系营销推广费增加 277.99 万元。4)其他流动资产其他流动资产 期末余额较期初余额增加 429.65 万元，变动比率为 273.06%；主要系 IPO 审计费、IPO 保荐费及 IPO法律顾问费增加 530.70 万元，公司 IPO 于 2020 年 6 月提交上交所审核后，根据中国证监会会计部印发的上市公司执行企业会计准则监管问题解答规定，公司将 IPO 直接相关的保荐费、审计费、律师费等作为上市费用在“其他流动资产”科目中列示。5)预收款项预收款项 期末余额较期初余额减少 1,442.57 万元，变动比率为-100.00%；主要系公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，2020 年预收账款期末余额重分类至合同负债。6)合同负债合同负债 期末余额较期初余额增加 775.89 万元，主要是公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，预收账款 2020 年期末余额重分类至合同负债，2020 年期初余额根据准则规定不做调整。对比 2020 年合同负债期末余额和预收账款期初余额，余额减少 666.68 万元，变动比率-46.21%，主要系 2019 年末公司水杨酸系列产品产能不足，预收的水杨酸系列产品款项较多，本期已经发货。7)递延所得税负债递延所得税负债 期末余额较期初余额减少 10.60 万元，变动比率-100.00%；主要系股份支付已摊销完毕，相对应的递延所得税负债减少 10.60 万元。8)盈余公积盈余公积 期末余额较期初余额增加 832.85 万元，变动比率为 32.32%；报告期内实现净利润 9,131.33 万元，提取法定盈余公积 832.84 万元。公告编号：公告编号：20232023-09097 7 16 9)未分配利润未分配利润 期末余额较期初余额增加 6,665.35 万元，变动比率为 129.74%；主要为报告期内实现归属母公司股东的净利润 9,198.12 万元，报告期内实施权益分派共派现 1,699.93 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 301,965,495.78-302,694,690.19-0.24%营业成本 64,045,042.48 21.21%49,901,672.95 16.49%28.34%毛利率 78.79%-83.51%-销售费用 102,793,772.54 34.04%135,379,153.79 44.72%-24.07%管理费用 19,323,087.18 6.40%20,851,121.30 6.89%-7.33%研发费用 18,384,893.50 6.09%14,216,979.23 4.70%29.32%财务费用 772,696.10 0.26%727,134.31 0.24%6.27%信用减值损失 2,031,588.26 0.67%7,853,557.81 2.59%-74.13%资产减值损失-67,339.33-0.02%-其他收益 7,451,483.16 2.47%1,604,837.77 0.53%364.31%投资收益 4,534,716.87 1.50%3,357,478.47 1.11%35.06%公允价值变动收益-729,735.52-0.24%331,280.46 0.11%-320.28%资产处置收益 44,417.15 0.01%-67,387.30-0.02%165.91%汇兑收益-营业利润 107,761,230.60 35.69%92,749,346.36 30.64%16.19%营业外收入 1,239,266.54 0.41%426,989.92 0.14%190.23%营业外支出 454,648.36 0.15%1,007,057.73 0.33%-54.85%净利润 91,313,345.39 30.24%71,891,022.89 23.75%27.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)销售费用销售费用 报告期较上年减少 3,258.54 万元。2019 年，公司基于发展战略考虑，加大具有市场影响力的广告投放力度以树立更高的品牌知名度，当年芒果 TV 哈哈农夫综艺节目冠名及相关配套服务费用支出合计2,334.99 万元，而 2020 年未进行大规模的广告投放。2)研发费用研发费用 报告期较上期增加 416.79 万元，2020 年由于研发项目数量增加，研发人员、研发使用场地及材料消耗均有所增加，其中，职工薪酬较上年同期增加 158.06 万元，主要系 2020 年公司引进高学历研发技公告编号：公告编号：20232023-09097 7 17 术人员参与研发工作，且研发人员人数增加 11 人；研发直接投入较上年增长 83.16 万元，主要系研发项目数量的增加所致；技术服务费较上年增长 132.72 万元，主要系委外研发服务和合作研发支出金额增加所致；折旧及摊销增加 79.13 万元，主要系由于研发设备新增采购和实验室投入使用所致。3)信用减值损失信用减值损失 报告期较上年减少 582.20 万元，主要系 2019 年收回广州恒大实业集团有限公司项目合作款 500.00万元，转回计提的坏账准备金额 500.0 万元。4)资产减值损失资产减值损失 报告期较上年减少 6.73 万元，为莘元生物期末库龄为 1-2 年的胶原蛋白果饮计提存货跌价准备 6.73万元。5)其他收益其他收益 报告期较上期增加 584.66 万元，主要系“2020 年下半年境内外资本市场上市奖励项目”200.00 万元，“2020 年省级促进经济高质量发展专项资金（促进民营经济及小微工业企业上规模发展）上市挂牌融资奖”300.00 万元。6)投资收益投资收益 报告期较上期增加 117.72 万元，本期增加的理财收益 117.72 万元。7)公允价值变动收益公允价值变动收益 报告期较上期减少 106.10 万元，主要原因一是 2020 年股权投资公允价值减少 26.81 万元，二是赎回 2020 年以前购买的银行理财收益 78.23 万元由公允价值变动损益转入投资收益。8)营业外收入营业外收入 报告期较上期增加 81.23 万元，主要系本年度加强对经销商违规网销查处力度，按合同约定收到经销商违规网销违约金 114.60 万元，同比增加 83.65 万元。9)营业外支出营业外支出 报告期较上期减少 55.24 万元，主要系 2020 年公司捐赠“华工-创尔生物奖助学金”支出 25.00 万元；另外，公司于 2020 年补缴以前年度消费税，按照规定于 2019 年计提税收滞纳金 100.02 万元，2020 年计提税收滞纳金 18.07 万元，同比减少 81.95 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 301,263,180.13 301,886,217.39-0.21%其他业务收入 702,315.65 808,472.80-13.13%主营业务成本 63,556,804.33 49,393,679.76 28.67%其他业务成本 488,238.15 507,993.19-3.89%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：公告编号：20232023-09097 7 18 适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%胶原产品 257,905,464.90 47,235,258.67 81.69%-6.15%23.78%-4.42%非胶原产品 43,357,715.23 16,321,545.66 62.36%60.04%45.29%3.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市威雄医疗器械有限公司 19,079,251.57 6.32%否 2 华润医药集团有限公司 16,544,372.07 5.48%否 3 天津哈罗贸易有限公司 5,190,094.67 1.72%否 4 陕西百度医疗器械有限责任公司 4,831,456.40 1.60%否 5 河北楚颜医疗科技有限公司 4,807,199.09 1.59%否 合计合计 50,452,373.80 16.71%-注：以上数据已按照同一控制下合并口径披露。其中，广州市威雄医疗器械有限公司包括广州市威雄医疗器械有限公司、河南亚都实业有限公司、广州陆达科技有限公司、河南省华西医疗器械商贸有限公司；华润医药集团有限公司包括华润江苏医药有限公司、华润南京医药有限公司、华润陕西医药有限公司；天津哈罗贸易有限公司包括天津哈罗贸易有限公司、蓝森林（北京）贸易有限公司；陕西百度医疗器械有限责任公司包括陕西百度医疗器械有限责任公司、江西双辉医疗设备有限公司、江西振鹏医疗器械有限公司、江西帆洋医疗器械有限公司；河北楚颜医疗科技有限公司包括河北楚颜医疗科技有限公司、北京鼎顺利商贸有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南美日洁宝无纺布有限公司广州市分公司 2,858,152.25 10.25%否 2 东莞市盈彩包装有限公司 2,132,182.04 7.65%否 3 江门市容健塑胶制品有限公司 1,782,566.43 6.39%否 4 厦门金德威包装有限公司 1,640,274.72 5.88%否 5 广州市众一溯源生物技术有限公司 1,549,999.99 5.56%否 合计合计 9,963,175.43 35.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：公告编号：20232023-09097 7 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 74,926,452.47 88,576,506.24-15.41%投资活动产生的现金流量净额-37,474,551.57-22,310,414.14-67.97%筹资活动产生的现金流量净额-22,306,275.60-43,773,134.30 49.04%现金流量分析现金流量分析：1)经营活动经营活动 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,492.64 万元，较上年减少 15.41%，减少金额1,365.01 万元。其中销售商品、提供劳务收到的现金流入较上年减少 2,207.74 万元，主要预收款项的影响；支付其他与经营活动有关的现金流出较上年减少 1,710.19 万元，主要系销售费用的支出减少。2)投资活动投资活动 报告期内，公司投资活动产生现金净流出额为 3,747.45 万元，较上年增长 67.97%，增加 1,516.41 万元，主要系银行理财投资现金净流出增加 1,022.90 万元，公司新厂区建设投入增加 817.99 万元。3)筹资活动筹资活动 报告期内，公司筹资活动产生的现金净流出额为 2,230.63 万元。报告期内公司实施权益分派分配现金股利 1,699.93 万元，支付上市费用 530.70 万元。(四四)投资