830969_2020_智通人才_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 年度报告 智通人才 NEEQ:830969 广东智通人才连锁股份有限公司 GUANGDONG CHITONE HUMAN RESOURCE CHAIN CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020年5月，人力资源媒体HR 价值网与高端杂志HR 领袖发布“2020 年中国最具影响力的50位人力资源领袖”榜单，公司董事长叶菁先生位列榜单，成为行业最具影响力人物之一。2、2020年5月，公司再次荣登第一资源“2020中国人力资源服务机构100强”榜单。3、2020年6月，公司下属子公司广东智通到家家庭服务有限公司被广东省商务厅评为“2019 年度广东省家政服务示范企业”和“2019 年度广东省家政扶贫示范企业”。4、2020 年 9 月，公司下属子公司广东智通美瀚人力资源有限公司被广东省人力资源和社会保障厅评为“广东省人力资源诚信服务示范机构”。5、2020 年 10 月，公司在 2020 亚太人力资源开发与服务博览会上荣获“老字号企业奖”和“企业文化建设案例奖”。6、2020 年 10 月，公司总裁苏琳女士在首届大湾区杰出青年企业家评选活动中荣获“首届粤港澳大湾区杰出青年企业家最佳创业奖”。7、2020 年 12 月，公司下属子公司安徽智盛人力资源服务有限公司被安徽省人力资源和社会保障厅评为“十强人力资源服务机构”，南昌市智通人力资源有限公司被江西省人力资源和社会保障厅评定为“2020 年度江西省人力资源服务机构诚信服务示范单位”，广东智通到家家庭服务有限公司被广东省人力资源和社会保障厅、广东省发展和改革委员会和广东省商务厅评为“2020年度南粤家政省级家政服务龙头企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶菁、主管会计工作负责人唐志萍及会计机构负责人（会计主管人员）李雪娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）人工成本可能上升的风险 作为人力资源服务业，员工是最主要的生产要素，员工的人工成本也是最主要的支出。员工人工成本的上升，一方面将增加公司的运营成本，另一方面也将激励员工提高效率，增加营业收入，有力支持公司的快速拓展。但若公司人工成本的上升速度超过公司营业收入的增长，可能对公司的盈利状况造成影响。应对措施：公司将不断提升员工各项素质与能力，提高人均创收创利能力，保障公司稳步发展。（二）市场竞争加剧的风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，市场竞争日益加剧。若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步巩固并增强自身优势，公将面临市场份额被竞争对手抢占的风险，同时，市场竞争加剧将导致行业整体盈利能力有可能下降的风险。应对措施：加强自身优势，加强产品研发、技术创新与客户服务，提升客户满意度与忠诚度，同时加强新设分部的开拓与发展，抢占市场份额。（三）资金垫付风险 目前公司外包类服务业务中存在期限为 3 个月以内的员工工资、社保和公积金等资金垫付，若合作客户发生破产等不利影响，公司垫付资金存在难以追回的风险，可能对公司的盈利状况造成影响。应对措施：一是加强行业研究和客户评估，选择5 优质客户合作，最大程度降低由于客户经营问题带来的欠款风险。二是提高工资社保的预付要求，降低垫付风险。三是细化服务合同，调整经济补偿以及工伤意外风险与服务报价之间的对等关系，提高抗风险能力。四是进一步加强公司应收账款和现金流的管理工作。（四）市场不确定性风险 人力资源服务行业受国家相关政策的影响较大，业务的开展受政策影响存在一定的市场不确定性。2020 年 1 月开始，受疫情因素影响，市场活跃度显著下降，全国经济下滑，各行各业都受到严重影响，企业招聘需求大幅下滑，同时线下招聘和现场培训等业务受到管制，将给公司带来一定的经营风险。应对措施：公司管理层带领全体员工，加强内部管理，不断提升企业内部竞争力，不断提升产品性价比、客户满意度，同时密切关注市场动态，加强客户管理，充分了解客户需求，提升个性化服务水平，最大限度满足客户需求，与客户建立战略合作伙伴关系，实现互惠互利。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 智通实业 指 东莞市智通实业有限公司，本公司控股股东 智通人才、公司、本公司、股份公司 指 广东智通人才连锁股份有限公司 RPO 指 即招聘流程外包，是指企业将招聘需求外包给第三方 RPO 专业公司来完成，RPO 服务供应商管理着企业内部招聘的整个流程。RPO 业务分类归属于智通人才招聘服务业务。灵活用工 指 是指在规定工作任务或固定工作时间长度的前提下，企业根据关于雇佣关系制度的现行法律法规，通过使用兼职、劳务合作、自雇合作、劳务派遣、短期合同、人力资源服务外包等多种用工方式，帮助实现企业人力资源队伍的快速调整、精确匹配、弹性管理和敏捷适应环境变化。猎头咨询 指 是一种高端的人才招聘模式，即为客户提供咨询、搜寻、甄选、评估、推荐并协助录用中高级人才的服务活动，其目标群体是具有较高知识水平、专业技能的中高层管理人员和中高级技术人员和其他稀缺人员。广东外包 指 广东智通人力资源外包服务有限公司，本公司控股子公司。江门智通 指 江门市智通人力资源服务有限公司，本公司控股子公司 南昌智通 指 南昌市智通人力资源有限公司，本公司控股子公司 南京智通 指 南京智通人力资源服务有限公司，本公司控股子公司 安徽智通 指 安徽智盛人力资源服务有限公司，本公司控股子公司 武汉智通 指 武汉市智通人力资源有限公司，本公司全资子公司 厦门智通 指 厦门市智通美瀚人力资源服务有限公司，本公司孙公司 杭州智通 指 杭州智通美翰人力资源有限公司，本公司孙公司 宁波智通 指 宁波市智通人力资源服务有限公司，本公司控股子公司 荆州智通 指 荆州市兴鑫劳务派遣有限公司，本公司孙公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东智通人才连锁股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG CHITONE HUMAN RESOURCE CHAIN CO.,LTD 证券简称 智通人才 证券代码 830969 法定代表人 叶菁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 唐志萍 联系地址 东莞市莞城莞太大道 79 号 电话 0769-87078149 传真 0769-87078157 电子邮箱 公司网址 办公地址 东莞市莞城莞太大道 79 号 邮政编码 523009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 2 月 24 日 挂牌时间 2014 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商业服务业-L726 人力资源服务-L726 人力资源服务 主要业务 人力资源综合服务 主要产品与服务项目 招聘服务、灵活用工、猎头咨询、教育培训及家庭服务等人力资源综合服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）84,412,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 东莞市智通实业有限公司 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（叶菁），一致行动人为（东莞市智通实业有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900281881018T 否 注册地址 广东省东莞市莞城区莞太大道 79 号 否 注册资本 84,412,600 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘秀娟 张云鹤 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 1、根据公司2019 年11 月15 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的广东智通人才连锁股份有限公司回购股份方案公告（公告编号：2019-026），公司于2020 年6 月2 日完成回购股份事宜。2020 年7 月14 日，公司向中国证券登记结算有限责任公司北京分公司申请注销回购股份和回购股份专用证券账户。2020 年7 月20 日收到中国证券登记结算有限责任公司北京分公司发送的股份注销确认书。公司股份由84,606,600 股变更为84,412,600 股。公司已于2020 年7 月22 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露了回购股份注销完成暨股份变动公告，2020年11月5日公司完成工商变更登记手续，公司已于2020 年11月11日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露了关于完成工商变更登记并换领营业执照的公告。2、公司第五届董事会第四次会议和 2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司股票转让方式由做市转让方式变更为集合竞价转让方式的议案，2020 年 7 月 2 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于同意股票变更为集合竞价交易方式的函，2020 年 7 月 6 日起公司股票交易方式变更为集合竞价交易。9 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 504,541,783.62 1,377,790,144.70-63.38%毛利率%12.01%6.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,214,746.25 21,866,745.32-85.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,213,579.00 16,564,623.61-80.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.16%12.87%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.16%9.75%-基本每股收益 0.04 0.26-84.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 369,687,541.08 340,868,075.30 8.45%负债总计 206,866,247.25 178,894,983.08 15.64%归属于挂牌公司股东的净资产 144,556,619.68 147,811,029.81-2.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.75-2.29%资产负债率%（母公司）52.09%41.62%-资产负债率%（合并）55.96%52.48%-流动比率 1.33 1.29-利息保障倍数 46.88 43.77-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 80,889,271.74 41,789,275.12 93.56%应收账款周转率 17.81 34.29-存货周转率 678.02 1,661.32-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.45%3.37%-营业收入增长率%-63.38%15.43%-净利润增长率%-62.84%9.77%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 84,412,600 84,606,600-0.23%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,558,160.44 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,250,865.68 委托他人投资或管理资产的损益 935,593.91 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-5,638,400.00 对外委托贷款取得的损益 1,576,525.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-525,666.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 205,372.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 362,452.17 所得税影响数 154,697.92 少数股东权益影响额（税后）206,587.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,167.25 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 64,891,022.10-64,891,022.10 合同负债 64,782,541.44 64,782,541.44 其他流动负债 108,480.66 108,480.66 执行新收入准则对公司 2020 年度财务报表的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 因执行新准则，灵活用工-人事代理及劳务派遣服务采用净额法确认收入 主营业务收入-1,170,462,029.45 主营业务成本-1,170,462,029.45 因执行新准则，将销售服务相关的预收款调整至合同负债及其他流动负债 预收款项 28,864,948.56 合同负债 28,502,738.57 其他流动负债 362,209.99 因执行新准则，公司针对人事代理及劳务派遣服务采用净额法确认收入，代收代付的金额计入收到其他与经营活动有关的现金和支付其他与经营活动有关的现金 销售商品、提供劳务收到的现金-1,170,462,029.45 收到其他与经营活动有关的现金 1,170,462,029.45 支付给职工以及为职工支付的现金-1,170,462,029.45 支付其他与经营活动有关的现金 1,170,462,029.45 2.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 合并范围的变更(一)合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 注册资本 间接持股比例 合肥智领人力资源服务有限公司 新设成立 2020-12-15 1,000,000.00 49.15%东莞市智通到家职业培训学校 新设成立 2020-11-25 1,000,000.00 100.00%广东智通双制教育科技有限公司 新设成立 2020-11-17 5,000,000.00 56.00%苏州智鲲人力资源有限公司 新设成立 2020-11-4 2,000,000.00 46.90%东莞市智通教育咨询服务有限公司 新设成立 2020-10-27 600,000.00 86.00%湖北智通人才服务有限公司 新设成立 2020-8-12 4,000,000.00 80.00%青岛小薪领活人力资源服务有限公司 新设成立 2020-8-10 1,000,000.00 60.00%东莞市智名教育咨询有限公司 新设成立 2020-6-2 600,000.00 75.00%(二)合并范围减少(1)注销子公司 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 东莞市长安智通培训中心 注销 2020-12-30 6,761.88 永州智通人力资源有限公司 注销 2020-11-27 94,897.96(2)处置子公司 单次处置对子公司投资即丧失控制权 子公司 名称 股权处置 价款 股权处置 比例(%)股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 东莞市人力知本文化传播有限公司 210,000.00 100.00%转让 2020/12/21 工商变更 -9,109.57 东莞市领活共享人力资源有60.00%转让 2020/12/21 工商变更 14 限公司 临清市领活人力资源有限公司 60.00%转让 2020/12/21 工商变更 临清市有道人力资源有限公司 60.00%转让 2020/12/21 工商变更 青岛小薪领活人力资源服务有限公司 60.00%转让 2020/12/21 工商变更(续上表)子公司 名称 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 东莞市人力知本文化传播有限公司 -东莞市领活共享人力资源有限公司-临清市领活人力资源有限公司-临清市有道人力资源有限公司-青岛小薪领活人力资源服务有限公司-15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司创立于 1995 年，是中国最早的民营人力资源服务机构之一。多年来，公司坚持“做一个对社会负责任有贡献的环保型企业公民”的企业宗旨和“为人才增值，为雇主增效，为生活增彩”的企业使命，在招聘服务、灵活用工、猎头咨询、教育培训和家庭服务领域为客户提供一站式全方位人力资源服务，立足粤港澳大湾区，在深圳、广州、南京、合肥、武汉、南昌、上海、杭州、厦门、重庆、成都、长沙等 30 个城市设立了 60 多家分支机构。报告期，受疫情影响，公司招聘服务、猎头咨询、教育培训和家庭服务等业务受到较大影响，直到第二季度末才逐步恢复正常，但公司依托“智通人才网”、“领教职场”、“校校招”等线上平台，结合智能招聘、视频面试、在线直播、5G、大数据等技术，通过抖音、微信、公众号、社群等营销方式，公司业务取得了较好效果。在新技术和新经济浪潮下，公司不断突破认知边界，确立了“持续增长、用爱连接”的价值观，致力打造共生组织和共享平台，通过数智化和专业化服务，赋能客户和人才，为社会创造更大价值。公司通过为客户提供各项专业的人力资源服务,收取招聘服务费、灵活用工服务费、猎头咨询费、教育培训费、家庭服务费等费用。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 233,554,672.04 63.18%141,724,564.17 41.58%64.79%16 应收票据 0.00%0.00%应收账款 14,955,456.39 4.05%41,717,736.70 12.24%-64.15%存货 290,585.16 0.08%1,197,699.58 0.35%-75.74%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 5,230,406.29 1.41%7,150,932.07 2.10%-26.86%固定资产 46,361,265.27 12.54%52,898,110.66 15.52%-12.36%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%无形资产 35,546,659.52 9.62%37,724,395.61 11.07%-5.77%商誉 -0.00%-0.00%短期借款 5,006,944.45 1.35%15,021,388.89 4.41%-66.67%长期借款 0.00%0.00%其他应收款 24,353,833.61 6.59%8,350,644.34 2.45%191.64%一年内到期的非流动资产 -0.00%34,232,000.00 10.04%应付账款 32,848,033.80 8.89%29,174,849.15 8.56%12.59%合同负债 28,502,738.57 7.71%64,782,541.44 19.01%-56.00%其他应付款 90,286,948.14 24.42%9,627,813.58 2.82%837.77%资产总计 369,687,541.08 100.00%340,868,075.30 100.00%8.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至报告期末，公司资产负债率为 55.96%，资产负债结构良好，流动比率 1.33，短期偿债能力较强。1、货币资金余额 23,355.47 万元，较期初 14,172.46 万元，增加 9,183.01 万元，增长 64.79%，报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 5,088.93 万元，收回对东莞市京都教育科技有限公司的委托贷款本金 3,000 万元及部分贷款利息，收到转让上海云武华科技有限公司股权款 500 万元，收到转让广东智跃教育投资有限公司股权款 360 万元。2、应收账款 1,495.55 万元，较期初 4,171.77 万元，减少 2,676.23 万元，下降 64.15%，报告期公司按照新收入准则，灵活用工业务的代垫款调整至其他应收款，调整金额为 2,009.34 万元。3、其他应收款 2,435.38 万元，较期初 835.06 万元，增加 1,600.32 万元，增长 191.64%，报告期公司按照新收入准则，灵活用工业务的代垫款调整至本科目，调整金额为 2,009.34 万元。4、存货余额 29.06 万元，较期初 119.77 万元，减少 90.71 万元，主要系报告期内公司对智能制造培训机器人零部件进行组装销售，库存减少。5、长期股权投资余额 523.04 万元，较期初 715.09 万元，减少 192.05 万元，主要是报告期内公司转让广东智跃教育投资有限公司股权 200 万元。6、一年内到期的非流动资产较期初减少 3,423.2 万元，主要是报告期内公司收回对东莞市京都教育科技有限公司的委托贷款本金 3,000 万元及部分贷款利息。7、短期借款余额 500.69 万元，较期初 1,502.14 万元，减少 1,001.44 万元，主要系报告期内公司归还银行信用贷款 1,500 万元及利息，新增银行信用贷款 500 万元。8、合同负债余额 2,850.27 万元，较期初 6,478.25 万元，减少 3,627.98 万元，下降 56%，报告期公司按照新收入准则，灵活用工业务应付暂收款调整至其他应付款，调整金额为 7,375.33 万元。9、其他应付款余额 9,028.69 万元，较期初 962.78 万元，增加 8,065.91 万元，报告期公司按照新收入准则，灵活用工业务应付暂收款调整至本科目，调整金额为 7,375.33 万元。17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 504,541,783.62-1,377,790,144.70-63.38%营业成本 443,931,168.34 87.99%1,282,694,854.92 93.10%-65.39%毛利率 12.01%-6.90%-销售费用 12,074,335.19 2.39%17,599,671.87 1.28%-31.39%管理费用 33,253,318.49 6.59%39,091,382.32 2.84%-14.93%研发费用 9,957,352.20 1.97%13,095,620.17 0.95%-23.96%财务费用-2,412,356.53-0.48%-2,609,353.44-0.19%7.55%信用减值损失-5,084,227.66-1.01%-2,645,231.44-0.19%-92.20%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%其他收益 5,158,826.30 1.02%3,563,346.79 0.26%44.77%投资收益 4,182,484.34 0.83%2,259,371.46 0.16%85.12%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益-32,729.99-0.01%72,551.51 0.01%-145.11%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 8,832,977.75 1.75%28,471,173.00 2.07%-68.98%营业外收入 170,642.97 0.03%0.00 0.00%营业外支出 696,309.21 0.14%19,650.40 0.00%3,443.49%净利润 9,533,905.64 1.89%25,655,292.29 1.86%-62.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入减少 87,324.84 万元，较上期下降 63.38%。主要系招聘服务下降 3341.14 万元，灵活用工下降 84658.22 万元，猎头咨询下降 156.51 万元，教育培训增长 910.94 万元。报告期公司受疫情影响，招聘服务与猎头咨询有一定下降；灵活用工收入下降，主要系执行新会计准则，灵活用工-人事代理及劳务派遣服务采用净额法确认收入，代收代付款 117,046.2 万元未计入营业收入。2、报告期营业成本减少 83,876.37 万元，较上期下降 65.39%，主要系招聘服务下降 422.62 万元，灵活用工下降 84447.28 万元，猎头咨询下降 81.35 万元，教育培训增长 1014.43 万元；灵活用工成本下降，主要系执行新会计准则，灵活用工-人事代理及劳务派遣服务采用净额法确认收入，代收代付款117,046.2 万元未计入营业成本。3、报告期销售费用减少 552.53 万元，较上期下降 31.39%，主要是广告宣传费减少 393.52 万元，差旅费减少 107.47 万元，受疫情影响，公司减少广告宣传的投入，业务拜访也因疫情影响相应减少。4、报告期信用减值损失较同期增长了 92.2%，主要是报告期坏账准备计提增加。5、报告期其他收益增加 159.55 万元，较同期增长 44.77%，主要是与收益相关的政府补助增加。18 6、报告期内投资收益增加 192.31 万元，较上期增长 85.12%，主要是转让广东智跃教育投资有限公司股权收益 160 万元。7、报告期净利润减少 1,612.14 万元，主要是公司业务受新冠疫情影响，盈利能力受到一定影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 499,636,314.82 1,373,597,308.78-63.63%其他业务收入 4,905,468.80 4,192,835.92 17.00%主营业务成本 439,392,829.32 1,279,330,312.16-65.65%其他业务成本 4,538,339.02 3,364,542.76 34.89%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%招聘服务 103,227,221.10 73,482,743.98 28.81%-24.45%-5.44%-33.19%灵活用工 322,510,591.10 301,676,929.66 6.46%-72.41%-73.68%229.17%猎头咨询 30,638,224.50 23,474,133.72 23.38%-4.86%-3.35%-4.87%教育培训 34,687,862.10 32,866,526.70 5.25%35.61%44.64%-52.98%家庭服务 6,600,009.92 6,394,922.07 3.11%-1.52%7.52%-72.39%其他 1,972,406.10 1,497,573.19 24.07%-41.69%-40.44%-6.20%合计 499,636,314.82 439,392,829.32 12.06%-63.63%-65.65%75.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司实现营业收入 50,454.18 万元，较上年度 137,779.01 万元，减少 87,324.84 万元，同比下降 63.38%，具体为：1、招聘服务：公司招聘服务收入与同期对比下降24.45%。主要原因有三：一是2020年初受国内新冠疫情的突然爆发，较多小微型客户倒闭或暂停运营，大中型客户的招聘需求受到极大抑制，人才的求职活动和流动性也基本停滞，公司虽然迅速应对，并开展居家办公和高管等管理团队自愿降薪等措施自救，一季度营业收入骤降；二是公司的线下招聘会业务全年停摆，损失较大，网聘和RPO业务也遭受较大程度的影响，虽然在复工复产后逐步恢复，但企业招聘较为谨慎，需求岗位数量减少，人力资源预算削减，人才就业的可选择面窄，疫情反复造成人才流动受限，较多服务项目的回款周期拉长，甚至最终流失；三是下半年国内疫情逐渐好转，公司经营逐渐稳定，业务量快速增加，但欧美等国外疫情又再次爆发并一直持续，导致公司全年整体业务量与去年同期差距较大。尽管如此，公司依然抓住疫情期间的产品与政策红利，大力推广“视频面试”和“云招聘”服务，为广大企业和人才等各类求职群体提供在线招聘求职服务，下半年不断加大硕博招聘和城市招才引智业务，并新增“校校招”、“用工雷达”、19 “数智人社”等创新产品，全力促进高校毕业生就业和人社部门数字化管理，积极承接浙江、江苏、广东、湖南、江西和广西各地政府、人社部门或高校的线上招聘服务项目，合计举办了各类校园招聘会、网络招聘会、线上双选会、就业扶贫活动近百场，取得较好的社会效益和经济效益。第三季度公司审时度势，将猎头业务和RPO业务整合为招聘事业群，提出协同共创的发展思路，不断克服疫情影响，加大了对智能制造、新能源、电子消费品等行业的开发和协同交付，特别是抓住了国内社区电商行业爆发带来的新一轮招聘需求增长，高质量的交付了国内电商巨头滴滴橙心优选项目，RPO业务继续呈上升势头。2、灵活用工服务：报告期公司执行新准则，灵活用工-人事代理及劳务派遣服务采用净额法确认收入，营业收入调减117,046.2万元；按照同口径，灵活用工业务收入较上期增加19,815.43万元。报告期，公司人事代理及劳务派遣服务，因疫情期间政府出台了针对中小微企业的各项扶持政策，进一步稳定了客户并实现稳中有增；公司业务外包服务，呼叫中心外包新增了KA客户，呼叫坐席有较大增长；政务外包需求强劲，东莞、武汉、咸宁、衡阳、郴州等公司成功中标了来自政府机关、事业单位及国企的外包业务，政务外包规模有较大增长。3、猎头咨询服务：报告期内，公司猎头咨询服务收入同比下降 4.86%。因新冠疫情所带来的经济影响，一些已确定入职人选未能按期入职，影响近一个多月业绩创造。公司通过聚焦开发社区新零售、互联网新医疗等大型客户，组织各区域公司协同和聚焦重点客户交付，在一定程度上对冲了疫情所带来的影响。通过 2020 年的资源和协同经验的积累，2021 年，猎头咨询业务将继续聚焦“新兴行业重点客户开发、内部跨区域协同交付”。4、教育培训：报告期内，公司教育培训收入同比增长 35.61%。受疫情影响，公司线下教育培训全面停摆，直至 2020 年第二季度末才开始恢复线下授课，但公司在疫情之初积极把握政策，提前布局线上技能提升培训平台“领教职场”，通过政企项目实现教育培训收入逆势增长。2020 年 3 月 6 日，东莞市人力资源和社会保障局发文 关于开展疫情防控期企业职工线上适岗职业技能培训申报工作的通知，“领教职场”成功入选东莞市线上培训平台，2020 年 5 月 28 日，“领教职场”成功入选省级线上培训平台。报告期内，“领教职场”服务东莞市 33 个镇街以及广州、江门、揭阳、韶关等地市共计 200 多家企业，服务企业职工近 3 万人完成适岗职业技能培训。同时，报告期内，教育培训还开展了 28 期“一镇一品”特色培训、多个镇街的企业新型学徒制培训、12 期创业培训、大学生就业培训、33 期扶贫培训等培训项目，培训人数数千人。公司自 2018 年被