830995_2020_九洲光电_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

公告编号：2021-022 证券代码：830995 证券简称：九洲光电 主办券商：湘财证券 2020 年度报告 九洲光电 NEEQ:830995 四川九洲光电科技股份有限公司 Sichuan Jiuzhou Optoelectronic Technology Co.,ltd.公告编号：2021-022 2/135 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，九洲光电完成了“深圳地铁10 号线”站台照明产品的开发、交付和安装，打造了公司地铁站台照明业务又一个标志性案例，并且在华东市场也取得重大突破，成功中标杭州、徐州等新的地铁站台照明项目。2020 年 3 月，九洲光电特种照明业务在舰船装备领域取得重大突破，成功拿下某客户 700 万元大单。2020 年 8 月，九洲光电成功中标“泸州市路灯管理处城南片区景观照明提升项目”，中标金额 1199.5825 万元，公司景观照明业务的市场开拓实现进一步恢复。2020 年 9 月，九洲光电取得“照明工程设计专项甲级”资质，成为照明工程领域“双甲”企业。同月，公司还成功中标“泸州市路灯管理处城南片区景观照明提升项目”中标金额 1199.5825 万元。公告编号：2021-022 3/135 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务财务会计报告会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 公告编号：2021-022 4/135 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘定林、主管会计工作负责人黄向华及会计机构负责人（会计主管人员）黄向华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。注：公司为控股股东为法人单位四川九洲投资控股集团有限公司，公司实际控制人为政府单位绵阳市国有资产监督管理委员会，根据九洲集团相关管理规定，本报告不属于九洲集团管控事项，因此在本报告披露前公司控股股东、实际控制人未对本报告进行审核。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 税收优惠风险 公司是高新技术企业，按照企业所得税法等相关法规的规定，公司可享受国家高新技术企业 15%的所得税优惠税率。由于高新技术企业认定有效期为三年，公司目前有效证书颁发日期为 2018 年 12 月 3 日，因此存在由于政策变化或其他原因导致证书到期后公司不能继续享受高新技术企业所得税税收优惠的风险。应收账款回收风险 报告期末，公司经营性应收款（包括应收票据、应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资产、长期应收款等科目）总计为 189,212,204.63 元，在总资产中占比为 54.58%，比重较大。公司已遵循谨慎性原则计提了应收账款坏账准备。但随着老项目欠款期限越来越长，且公司未来业务规模可能扩大，应收账款可能将逐年增加，公司仍存在不可预见的应收账款无法收回公告编号：2021-022 5/135 而产生坏账的风险。重大客户依赖风险 报告期内，公司实现营业收入为 153,319,017.40 元，其中从前五大客户获得营业收入占比为 38.42%，较去年同期的 30.93%明显回升，公司收入来源仍然相对集中，存在重大客户依赖风险。政府补助风险 报告期内，公司计入当期损益的政府补助金额为 5,321,095.44元，同比下降了 65.95%。考虑到国家和地方产业政策可能发生变化，以及公司自身实际经营情况的变化，政府补助的可持续性、稳定性存在较大的不确定性。持续亏损的风险 报告期，公司净利润为 4,940,586.49 元，同比实现扭亏为盈，但剔除出售子公司股权的收益，本期公司仍然处于经营亏损的状态，亏损的主要原因是收入规模仍然偏低，财务费用较高，资产减值损失金额较大。若公司在未来不能进一步扩大业务规模提升业务盈利能力，加强资产保值增值管理，将可能出现持续亏损的风险。营业收入下滑风险 报告期内，公司实现营业收入 153,319,017.40 元，同比下降了27.77%，主要是本期内公司出售了全资子公司深圳九洲光电100%股权，深圳九洲光电 2020 年 9-12 月数据不再纳入合并报表范围，但剔除该因素，公司本期收入规模较历史高点相比，仍有较大差距，若后续不能加强经营管理，强化市场开拓，提升市场竞争实力，扩大订单来源，可能出现营业收入持续下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-022 6/135 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、九洲光电 指 四川九洲光电科技股份有限公司 九洲光电有限公司 指 四川九洲光电科技有限公司 九洲集团 指 四川九洲投资控股集团有限公司 九洲电器 指 四川九洲电器集团有限责任公司 深圳九洲光电 指 深圳市九洲光电科技有限公司 天津九洲光电 指 天津九洲光电科技有限公司 九洲半导体 指 四川九洲半导体照明工程有限公司 九洲格瑞普 指 九洲格瑞普（香港）有限公司 九洲宜万照明 指 宜昌九洲宜万照明有限公司 迪源光电 指 迪源光电股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 四川九洲光电科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 NEEQ、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）LED 指 Light Emitting Diode（发光二极管）的简称，是一种由固态化合物半导体材料制成的发光器件，能够将电能转化为光能而发光 EPC 指 Engineering Procurement Construction 的简称,即“工程总承包”，是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 BT 指 Building-Transfer 的简称，即“建设-移交”模式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程 EMC 指 Energy Management Contracting 的简称，即“合同能源管理”，指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制“新冠”疫情、疫情 指 2019 年 12 月以来在国内及全球各地暴发的“新型冠状公告编号：2021-022 7/135 病毒感染的肺炎疫情”报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-022 8/135 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川九洲光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jiuzhou Optoelectronic Technology Co.,ltd.JIUZHOU GREEBLE 证券简称 九洲光电 证券代码 830995 法定代表人 刘定林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨超 联系地址 四川省绵阳市科创园区九洲大道 259 号 电话 0816-2468858 传真 0816-2470929 电子邮箱 bodofficescjz- 公司网址 www.scjz- 办公地址 四川省绵阳市科创园区九洲大道 259 号 邮政编码 621000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川省绵阳市科创园区九洲大道 259 号公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 28 日 挂牌时间 2014 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-照明器具制造-照明灯具制造 主要业务 LED 半导体照明应用产品的研发、制造和销售，城市和道路照明工程的设计、施工。主要产品与服务项目 主要产品：应用于舰船、飞机、列车、地铁站台、机场航站、教室、道路等照明场景的灯具，景观亮化灯具；主要服务：照明工程的设计、施工。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）174,335,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2021-022 9/135 控股股东 四川九洲投资控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为绵阳市国有资产监督管理委员会，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915107006602948682 是 注册地址 四川省绵阳市科创园区九洲国际软件园 否 注册资本 174,335,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）湘财证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李夕甫 汪孝东 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 2020 年 12 月 14 日，公司在股转系统信息披露平台披露了控股股东变更公告（公告编号：2020-076），四川九洲电器集团有限责任公司（简称“九洲电器”）以存续分立的方式分立为“四川九洲电器集团有限责任公司”（存续公司）和“四川九洲投资控股集团有限公司”（新设公司，简称“九洲集团”），九洲电器所持有的九洲光电 86,963,200 股股份（占公司总股本的 49.88%）全部变更为九洲集团持有，九洲光电的实际控制人保持不变，仍然为绵阳市国有资产监督管理委员会。本次控股股东变更事宜不会对公司正常的生产经营造成不利影响。截至本报告披露日，九洲集团与九洲电器正在办理关于本公司股票的过户手续。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-022 10/135 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 153,319,017.40 212,274,412.46-27.77%毛利率%19.13%22.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,940,586.49-31,337,955.42 115.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,793,024.91-46,870,125.91 2.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.78%-105.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-276.02%-158.23%-基本每股收益 0.03-0.18 115.72%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 346,687,941.91 489,341,557.28-29.15%负债总计 327,408,262.10 475,440,133.81-31.14%归属于挂牌公司股东的净资产 19,279,679.81 13,901,423.47 38.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.11 0.08 37.50%资产负债率%（母公司）87.93%54.51%-资产负债率%（合并）94.44%97.16%-流动比率 0.86 0.85-利息保障倍数 1.33-1.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,649,596.69 12,167,898.81 -129.99%应收账款周转率 1.05 1.06-存货周转率 2.80 2.15-公告编号：2021-022 11/135(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-29.15%-19.92%-营业收入增长率%-27.77%77.39%-净利润增长率%115.77%81.30%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 174,335,000.00 174,335,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 38,828,130.88 计入当期损益的政府补助 5,321,095.44 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,866,795.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 717,589.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 50,733,611.40 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 50,733,611.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计会计数据追溯调整或重述情况数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2021-022 12/135 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 2017 年 7 月，财政部修订了企业会计准则第 14 号收入（财会（2017）22 号），公司在编制 2020 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本次会计政策变更已于 2020 年 8 月 26 日经公司第四届董事会第十二次会议审议通过。公司 2020 年（首次）起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况，受重要影响的报表项目名称和金额如下：受影响的项目 合并报表 母公司报表 2019年12月31日调整前 调整金额 2020 年 1 月 1日调整后 2019 年 12 月31 日调整前 调整金额 2020 年 1 月 1日调整后 应收账款 178,001,659.18-6,649,125.99 171,352,533.19 124,560,520.34-6,649,125.99 117,911,394.35 合同资产 6,649,125.99 6,649,125.99 6,649,125.99 6,649,125.99 预收款项 5,616,891.45-5,616,891.45 672,600.04-672,600.04 合同负债 5,238,752.61 5,238,752.61 595,221.27 595,221.27 其他流动负债 378,138.84 378,138.84 77,378.77 77,378.77 重要会计估计变更：无。2020 年（首次）起执行新收入准则不存在追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 1、2020 年 9 月 2 日，深圳市九洲光电科技有限公司完成工商变更，公司对其进行剥离出售的相关工作正式完成，公司不再拥有其股权，自 2020 年 9 月起不再纳入合并报表范围；2、2020 年 10 月 22 日，公司按简易注销程序注销了宜昌九洲宜万照明有限公司，自 2020 年 10 月起不再纳入合并报表范围。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾（一）（一）业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于 LED 半导体照明应用行业的产品制造商、工程承包商、整体解决方案提供商，公司现有一百余项专利以及开发现有产品和方案的全部核心软硬件平台资源，同时建立起了较为完善的军品业务资质和管理体系，拥有一支经验丰富的核心经营团队，在景观和道路照明、特种照明、轨道交通和机场航站照明等领域打造了一系列标志性案例，具备城市和道路照明工程专业承包一级资质、照明工程设计专项甲级资质和军工业务相关资质，为政府、法院、检查院等公共部门、市政或照明工程商、列车等公告编号：2021-022 13/135 高端装备制造商等各类客户提供高品质的 LED 照明产品、专业的 LED 照明工程技术服务和全方位的 LED照明整体解决方案。公司目前以直销和渠道合作相结合的方式开拓业务，同时以 BT、EPC 等多种模式承接客户订单，收入来源是产品销售收入和工程收入。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司通过公开挂牌方式剥离出售了持续亏损且已严重资不抵债的全资子公司深圳九洲光电，公司所处的细分行业发生变化，从原来的横跨 LED 照明应用和 LED 显示应用两个细分行业变为聚焦LED 照明应用行业，主营业务不再包括 LED 显示屏的研发、制造和销售、安装，主要产品不再包括 LED显示屏及其控制系统。（二）（二）财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 72,853,338.92 21.01%52,265,441.12 10.68%39.39%应收票据 2,819,692.06 0.81%6,333,256.17 1.29%-55.48%应收账款 119,659,337.19 34.51%171,352,533.19 35.02%-30.17%存货 19,731,218.13 5.69%68,970,054.08 14.09%-71.39%投资性房地产 1,886,403.06 0.54%长期股权投资 固定资产 30,484,581.82 8.79%43,426,990.49 8.87%-29.80%在建工程 无形资产 5,130,731.94 1.48%4,481,845.67 0.92%14.48%商誉 公告编号：2021-022 14/135 长期应收款 35,607,156.19 10.27%62,958,562.41 12.87%-43.44%短期借款 175,206,566.84 6.80%170,000,000.00 34.74%3.06%长期借款 30,000,000.00 6.13%-100.00%未分配利润-333,680,880.77-96.25%-338,621,467.26-69.20%-1.46%资产负债项目资产负债项目重大变动原因重大变动原因：1、报告期内货币资金较期初增加 20,587,897.80 元，上升 39.39%，主要原因是公司在报告期处置深圳九洲光电 100%股权，收到股权转让款 8,480,000.00 元并收回深圳九洲光电归还欠款 13,680,942.88 元。2、报告期末应收票据较期初减少 3,513,564.11 元，下降 55.48%，主要原因是报告期末深圳九洲光电不在合并范围，期初深圳九洲光电应收票据为 4,990,604.77 元。3、报告期末应收账款较期初减少 51,693,196.00 元，下降 30.17%，主要原因是报告期末深圳九洲光电报告期末不再纳入合并范围，期初深圳九洲光电应收账款为 56,260,016.57 元。4、报告期末存货较期初减少 49,238,835.95 元，下降 71.39%，主要原因是报告期末深圳九洲光电不再纳入合并范围，期初深圳九洲光电存货为 53,211,781.81 元。5、报告期末固定资产较期初减少 12,942,408.67 元，下降 29.80%，主要原因是报告期末深圳九洲光电不再纳入合并范围，期初深圳九洲光电存货为 11,778,336.51 元。6、报告期末长期借款较期初减少 30,000,000.00 元，下降 100%，原因是公司 2019 年办理的两年期银行借款，在报告期末因不满足确认为长期借款的条件，重分类至一年类到期非流动负债。截止报告期末，公司负债中流动负债占比为 93.84%，其中短期借款占比为 53.51%，应付账款占比为 18.07%，公司资产负债率已经高达 94.44%，公司债务偿付压力大，对现金流形成较大压力。公司需加强经营管理，提升运营效益，实现良好的盈利水平和现金流，同时加强供应链管理和融资渠道管理，确保债务偿付的统筹安排和资金周转的连续性。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 153,319,017.40-212,274,412.46-27.77%营业成本 123,981,881.84 80.87%164,987,596.52 77.72%-24.85%毛利率 19.13%-22.28%-销售费用 23,054,003.26 15.04%33,391,878.70 15.73%-30.96%管理费用 12,722,082.97 8.30%16,398,023.78 7.72%-22.42%研发费用 11,653,574.41 7.60%14,778,061.42 6.96%-21.14%财务费用 9,271,855.64 6.05%13,692,038.23 6.45%-32.28%信用减值损失-6,868,492.66-4.48%362,936.57 0.17%1,992.48%资产减值损失-5,734,978.80-3.74%-14,311,400.23-6.74%-59.93%其他收益 5,715,120.92 3.73%15,625,861.15 7.36%-63.43%投资收益 38,865,116.13 25.35%0 0%-公告编号：2021-022 15/135 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 60,461.67 0.04%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 3,652,415.34 2.38%-31,703,893.64-14.94%111.52%营业外收入 2,002,552.24 1.31%693,174.65 0.33%188.90%营业外支出 1,382,409.76 0.90%786,865.31 0.37%75.69%净利润 4,940,586.49 3.22%-31,337,955.42-14.76%115.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司营业收入较上期减少 58,955,395.06 元，同比下降 27.77%，主要原因是在 2020 年 9月初完成子公司深圳九洲光电的剥离，9 月-12 月该公司的营业收入未纳入合并范围内；报告期母公司主营业务销售形势较好，营业收入较上期增加 39,794,665.26 元，同比上升 52.39%。2、报告期公司营业成本较上期减少 41,005,714.68 元，同比下降 24.85%，主要原因是子公司剥离所致。3、报告期公司毛利率为 19.13%，较上期的 22.28%下降了 3.14 个百分点，主要原因是市场竞争较为激烈，销售价格承压，且经营成本同比明显上升，公司各类业务利润空间均有所收窄。4、报告期公司管理费用 12,722,082.97 元，较上期减少 3,675,940.81 元，同比下降 22.42%，主要原因是：2020 年 9 月初完成子公司深圳九洲光电的剥离，9 月-12 月该公司的管理费用未纳入合并范围内；母公司的在报告期内管理费用较上期减少 505,231.27 元，同比减少 6.63%。5、报告期公司销售费用 23,054,003.26 元，较上期减少 10,337,875.44 元，同比下降 30.96%，主要原因是：第一，在 2020 年 9 月初完成子公司深圳九洲光电的剥离，9 月-12 月该公司的销售费用未纳入合并范围内；第二，母公司的在报告期内销售费用较上期减少 7,922,111.97 元,其中薪酬类较上期减少3,213,863.32 元，售后服务费及较上期减少 3,730,086.54 元。6、报告期公司研发费用 11,653,574.41 元，较上期减少 3,124,487.01 元，同比下降 21.14%，主要原因是：2020 年 9 月初完成原子公司深圳九洲光电的剥离，9 月至 12 月该公司的研发费用未纳入合并范围内；母公司的在报告期内研发费用较上期增加 657,205.50 元，同比上升 7.79%。7、报告期公司财务费用 9,271,855.64 元，较上期减少 4,420,182.59 元，同比下降 32.28%，主要原因是报告期内结转的未实现融资收益 2,854,641.85 元，较上期增加 2,454,778.47 元，深圳九洲光电剥离后，资金拆借降低利息支出下降，利息费用较上期减少 1,632,526.77 元。8、报告期公司信用减值损失 6,868,492.66 元，较上期增加 7,231,429.23 元，同比上升 1,992.48%，主要原因是：深圳九洲光电在其股权转让前计提了应收九洲格瑞普（挂牌公司的另一家全资子公司）的6,120,327.89 元坏账准备。9、报告期公司资产减值损失 5,734,978.80 元，较上期减少 8,576,421.43 元，同比下降 59.93%，主要原因是：报告期内存货跌价较上期减少 8,112,889.08 元，其中深圳九洲光电上期计提存货跌价10,180,002.53 元，本期计提 917,793.03 元，较上期减少 9,262,209.50 元。10、报告期公司其他收益 5,715,120.92 元，较上期减少 9,910,740.23 元，同比下降 63.43%，主要原因是：报告期内政府补助减少，其中深圳九洲光电较上期减少 3,160,748.15 元，母公司较上期减少6,760,630.07 元。公告编号：2021-022 16/135 11、报告期公司投资收益 38,865,116.13 元，较上期增加 38,865,116.13 元，同比上升 100.00%，主要原因是：报告期公司处置了深圳九洲光电 100%股权。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 150,596,186.38 205,324,636.09-26.65%其他业务收入 2,722,831.02 6,949,776.37-60.82%主营业务成本 123,078,462.37 160,504,471.76-23.32%其他业务成本 903,419.47 4,483,124.76-79.85%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%亮化工程产品 22,846,495.63 16,999,586.08 25.59%-31.84%-34.30%-6.30%照明产品 90,180,792.14 72,906,705.27 19.15%63.46%44.89%-8.02%封装及显示屏 37,568,898.61 33,172,171.02 11.70%-67.79%-193.90%-4.71%其他业务 2,722,831.02 903,419.47 66.82%-60.82%-396.24%31.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 149,397,807.85 121,766,898.91 18.49%-27.53%-23.39%-4.41%国外 3,921,209.55 2,214,982.93 43.51%-36.05%-63.36%42.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司“亮化工程产品”收入下降幅度较大，主要是公司受疫情等原因影响，公司跟进的工程类项目进度滞后，未能在2020年形成收入；“照明产品收入”大幅上升，主要是2020年公司特种装备照明产品和地铁站台照明产品销售收入大幅增加；“封装及显示屏”收入大幅下降，主要是公司剥离出售子公司深圳九洲光电所致，显示屏为该公司的主营业务。报告期公司国内收入下降幅度较大，主要是期内剥离出售的子公司收入主要为国内收入；国外收入下降幅度较大，主要是由于2020年公司已无通用照明产品出口业务，而2019年一季度公司正处于关停该业务时期，尚有部分尾单正在交付中。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 公告编号：2021-022 17/135 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 泸州市路灯管理处 13,267,259.85 8.65%否 2 中建照明有限公司 13,252,560.61 8.64%否 3 中铁物贸集团有限公司轨道集成分公司 11,426,789.23 7.45%否 4 深圳市地铁集团有限公司 11,360,178.51 7.41%否 5 港铁技术咨询（深圳）有限公司 9,592,667.92 6.26%否 合计合计 58,899,456.12 38.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市四海铭鑫光电科技有限公司 9,143,097.49 9.50%否 2 惠州市集锦光电科技有限公司 6,100,172.05 6.34%否 3 深圳市九洲光电科技有限公司 3,908,664.06 4.06%是 4 广东自由之光照明实业有限公司 3,278,031.43 3.41%否 5 深圳市明士达精密电子有限公司 3,207,024.78 3.33%否 合计合计 25,636,989.81 26.64%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,649,596.69 12,167,898.81-129.99%投资活动产生的现金流量净额 3,722,327.13 184,355.85 1,919.10%筹资活动产生的现金流量净额 17,099,870.11-9,183,126.35 286.21%现金流量分析现金流量分析：1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额-3,649,596.69 元，较上期减少 15,817,495.50 元，同比下降 129.99%，主要原因是深圳九洲光电在合并报表期间经营性活动产生的现金流量净额为-29,330,466.85 元，较上期经营性净流出增加 20,406,767.09 元；2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额 3,722,327.13 元，较上期增加 3,537,971.28 元，同比增加 1,919.10%，主要原因是报告期内出售子公司深圳九洲光电股权所致。3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额 17,099,870.11 元，较上期增加 26,282,996.46 元，同比上升 286.21%，主要原因是深圳九洲光电在合并报表期间筹资活动产生的净额为 29,985,591.26 元，较上期筹资活动净额 6,751,756.51 元,筹资活动净额增加 23,233,834.75 元。公司净利润与经营活动现金流量净额的变动关系如下表：项目 本年发生额（元）1.将净利润调节为经营活动现金流量：公告编号：2021-022 18/135 净利润 4,940,586.49 加：资产减值准备 12,603,471.46 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,465,519.60 无形资产摊销 433,462.35 长期待摊费用摊销 281,732.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）-60,461.67 固定资产报废损失（收益以“-”填列）97,446.92 财务费用（收益以“-”填列）12,463,188.06 投资收益（收益以“-”填列）-38,865,116.13 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）-669,765.55 存货的减少（增加以“-”填列）-3,328,709.92 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）17,752,003.83 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）-12,762,954.44 经营活动产生的现金流量净额-3,649,596.69 报告期公司实现净利润为 4,940,586.49 元，而经营活动产生的现金流量净额为-3,649,596.69 元，差额为 8,590,183.18 元，差异较大的主要原因如下：第一，报告期公司剥离出售深圳九洲光电实现 38,865,116.13 元的股权转让收益，该笔交易行为不属于经营活动范畴，增加了利润，但无经营性现金流入；第二，报告期内计提资产减值损失 12,603,471.46元，减少了利润，但无经营性现金流出；第三，报告期经营性应收、应付增减变动差额 8,242,650.54 元，未影响利润，但增加了经营性现金流入；第四，报告期发生的 9,209,586.91 元财务费用属于筹资范畴，减少了利润，但无经营性现金流出。（三）（三）投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控