830864_2020_诚思科技_2020年年度报告_2022-04-25.pdf

大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第1页/共 106 页 2020 年度报告 诚思科技 NEEQ:830864 大连诚思科技股份有限公司 Dalian CHENGSI Technology Co.,Ltd.大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第2页/共 106 页 公司年度大事记公司年度大事记 完成对 IFS 中国的收购工作 2019 年上半年诚思科技与 IFS 公司在上海签署收购协议，展开对 IFS 中国即艾菲诗软件（上海）有限公司的股权收购。艾菲诗软件是 IFS 亚太于 2005 年在上海设立的 IFS 中国总部，业务主要面向中国大陆、中国香港、中国澳门、中国台湾等大中国区域的 IFS 应用软件销售。2020 年 3月艾菲诗软件已完成工商变更，标志着诚思科技正式完成对IFS 中国的 100%股权收购，成为全球领先的企业级软件系统提供商 IFS 的大中华区首要合作伙伴。收购的圆满完成，诚思科技将与 IFS 携手共进，在新的合作模式下一同在大中华地区打造一个全新的、更具生命力的市场，构建更丰富的合作伙伴生态网络。IFSIFS 中国原名称：艾菲诗软件（上海）有限公司中国原名称：艾菲诗软件（上海）有限公司 收购后已更名为：瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司收购后已更名为：瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司 完成对 IFS 泰国的收购工作 2020 年 12 月诚思泰国和 IFS 亚太总部在曼谷举行了战略合作签约仪式，诚思泰国正式成为 IFS泰国首要合作伙伴。此次签约是继诚思科技于 2019 年 9 月成为 IFS 大中华区首要合作伙伴后，与IFS 共融发展的又一大事记，也是继收购 IFS 中国后又一个新的里程碑。这标志着诚思科技与 IFS合作粘性的升级以及合作区域的扩大，同时也体现了双方建立长期稳定紧密的战略合作伙伴关系的信心与决心。作为 IFS 的资深合作伙伴，诚思科技大连总部，以及下设的泰国、日本、吉林、上海子公司，在中国、日本、泰国、美国等地都拥有专业的 IFS 咨询开发与实施团队，并积累了大量咨询、设计、开发、实施、维护的成功案例。今后，诚思科技将继续携手 IFS 助力亚太及全球企业的数字化转型。诚思科技入选辽宁省“瞪羚企业”2020 年 12 月 7 日，辽宁省科技厅公布了 2020 年辽宁省新型创新主体名单，诚思科技入选“辽宁省瞪羚企业”。瞪羚企业是指极具创新活力，发展速度极快的高科技企业。瞪羚企业这一名称最早来源于硅谷，其本质反映的是一种高成长企业的类型。诚思科技自成立以来，一直聚焦企业数字化转型的服务赛道，在业内较早开启通用型 IT 解决方案的探索与实践，并通过先进的产品和专业的服务，为企业数字化转型深度赋能。此次入选“瞪羚企业”，彰显了诚思科技的技术创新实力及良好的发展潜力，同时也是省市区政府对诚思科技成长速度、发展模式、技术实力等方面的高度认可。大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第3页/共 106 页 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .107107 大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第4页/共 106 页 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘世冰、主管会计工作负责人陈品磊及会计机构负责人（会计主管人员）陈品磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 核心技术人员流失及技术失密风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期研究实践和经验总结 而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采取项目制，个别研发人员的流动对公司的影响较小。但如果未来公司出现核心技术人员大量流失或出现核心技术失密的情况，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；另一方面，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，此类信息如被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人刘世冰、陈品磊为夫妻关系，刘世冰担任公司董事长、总经理，陈品磊担任公司董事、副总经理，刘世冰、陈品磊夫妇直接和间接持有公司 100%股份，二人对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有完全的控制能力。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司生产经营带来风险。税收政策风险 公司属于软件生产企业，已取得高新技术企业和技术先进型服务企业证书。2019 年度已经通过高新技术企业复审，执行高新技术企业 15%的企业所得税税率，如未来公司不能通过高新技术企业或技术先进型服务企业的认证，将不能再享受 15%的税收优惠政大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第5页/共 106 页 策，这将会给公司盈利能力带来一定的影响。汇率风险 公司部分业务为出口业务，其中日元业务收入所占比重较大，近年来日元汇率波动加大，汇率风险较高。如汇率继续持续走低且该风险得不到有效控制，将对公司经营带来较大负面影响。汇率风险主要体现在与国外客户的业务合同以外币进行结算，外汇汇率的波动会对公司的利润有所影响，产生汇率方面的风险。人力资源成本上升风险 在高科技行业中人力资源已成为企业最核心的竞争力，受经济环境、通货膨胀、国家政策调整等因素影响，公司的人力资源成本逐年提升，未来可能导致对公司的盈利空间造成一定的影响。客户集中度较高的风险 2019 年度和 2020 年度，公司前五名客户销售收入占营业收入的 比重分别为 58.88%和 34.06%，公司对主要客户的依赖程度较高。近年来公司积极拓展新的客户，并已取得一定的进展和成绩。随着市场竞争的日益激烈，如果公司的产品和服务质量不能持续满足客户的要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第6页/共 106 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、诚思科技 指 大连诚思科技股份有限公司 泰国子公司 指 诚思泰国有限公司 日本子公司 指 诚思日本有限公司 吉林子公司 指 吉林市诚和科技有限公司 上海子公司 指 瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司 IFS 中国、艾菲诗软件 指 艾菲诗软件（上海）有限公司 IFS 泰国 指 艾菲诗软件泰国有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大连诚思科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）Kitaron 指 Geosoft Systems 公司集成 ERP&MES 的产品 IFS 指 全球 ERP 市场排名前 5 位的瑞典 IFS 公司的软件平台 ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第7页/共 106 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连诚思科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian CHENGSI Technology Co.,Ltd CHENGSI 证券简称 诚思科技 证券代码 830864 法定代表人 刘世冰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 秦高竹 联系地址 辽宁省大连市高新园区黄浦路 555 号浦项 IT 中心 A603 电话 0411-84754509 传真 0411-84754409 电子邮箱 公司网址 办公地址 大连高新技术产业园区七贤岭黄浦路 555 号 1 单元 6 层 3 号 邮政编码 116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 12 日 挂牌时间 2014 年 7 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件 开发-软件开发 主要业务 企业资源计划（ERP）解决方案，生产执行（MES）解决方案，企业资产管理（EAM）解决方案，现场服务管理（FSM）解决方案，提供覆盖企业全生命周期的解决方案咨询，实施和运维。主要产品与服务项目 工业互联网解决方案，制造业解决方案，智慧医疗解决方案等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘世冰 大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第8页/共 106 页 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘世冰，陈品磊），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9121020068709265XL 否 注册地址 大连高新技术产业园区七贤岭黄浦路 555 号 1 单元 6 层 3 号 是 注册资本 5,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 黑龙江哈尔滨高新技术产业开发区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋锋岗 张力强 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 中国北京丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，经 2020 年第四次临时股东大会审议通过2020 年半年度权益分派预案议案，以权益分派实施时股权登记日应分配股数 5,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 10 股。公司已于 2021 年 1 月完成工商变更手续，注册资本变更为 1,000 万元。大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第9页/共 106 页 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 65,690,540.32 37,042,920.61 77.34%毛利率%58.57%55.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,438,088.34 1,716,151.41 275.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,008,627.93 1,142,511.38 425.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.71%9.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.72%6.24%-基本每股收益 1.29 0.34 279.41%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 59,816,643.10 24,161,789.94 147.57%负债总计 34,884,490.36 4,127,535.19 745.17%归属于挂牌公司股东的净资产 24,169,719.17 19,163,994.55 26.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.83 3.83 26.12%资产负债率%（母公司）24.45%3.20%-资产负债率%（合并）58.32%17.08%-流动比率 1.55 6.58-利息保障倍数 828.96 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,737,691.19 210,265.25 7,384.68%应收账款周转率 4.23 3.65-存货周转率 11.52 46.71-大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第10页/共 106 页 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%147.57%26.59%-营业收入增长率%77.34%41.96%-净利润增长率%214.21%-28.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-33,318.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）386,738.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 84,959.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,877.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 432,501.37 所得税影响数 1,572.25 少数股东权益影响额（税后）1,468.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 429,460.41 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第11页/共 106 页 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 12 月 9 日分别发布了 企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会 201722 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2020 年年初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表未予重述。执行新收入准则对本公司本年年初报表相关项目无影响。2、会计估计变更会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。3、重大差错更正原因重大差错更正原因 通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况。通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况。2020 年度营业收入多计年度营业收入多计 4,142,131.31元，营业成本多计元，营业成本多计 625,210.29 元。元。2020 年度诚思科技公司收购上海子公司瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司，编制购买日年度诚思科技公司收购上海子公司瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司，编制购买日报表时往来款账龄划分有误，多计提坏账准备报表时往来款账龄划分有误，多计提坏账准备 2,358,956.65 元。元。按追溯重述法对按追溯重述法对 2020 年度的上述前期差错进行更正。年度的上述前期差错进行更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期发生非同一控制下企业合并，合并范围增加瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司。该子公司是收购原艾菲诗软件（上海）有限公司 100%股权，合并形成商誉 4,764,039.51 元。大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第12页/共 106 页 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引，公司所处行业属计算机软件开发与咨询。根据国民经济行业分类,属软件和信息服务业。公司具有高新技术企业证书和技术先进型服务企业证书，拥有多项软件著作权证书。作为专业的 IT 解决方案提供商，公司聚焦于工业互联网、智能制造、智慧医疗等数字化场景与商业模式，提供覆盖企业全生命周期的解决方案咨询，实施和运维，助力客户加速信息化进程，实现精细管理、敏捷经营与商业创新，提高市场竞争力。作为 IFS 大中华区和泰国的首要合作伙伴以及 IFS日本的合作伙伴，中间件产品基础上提供企业资源计划、企业资产管理、现场服务管理等综合解决方案，为多行业多领域客户提供数字化支持。公司依托专业的技术团队和先进的管理理念，通过规范化的体系设计和标准化的模块设计，构筑面向企业需求的敏捷型解决方案。致力于细分行业领域，在汽车、医疗等领域积累了丰富、深入的行业经验，整合优化业务模式，业务流程和工作场景，业务遍及中国大陆、中国香港、日本、泰国、美国、墨西哥、新加坡、印尼等国家和地区，具有丰富的国际案例经验和全方位深度服务的能力，同时持续开拓新地域和新领域的客户，实现多方位的持续增长。公司收入的主要来源包括向客户提供软硬件产品销售、软件产品和解决方案定制以及技术支持和运维服务等。主要采用直销的销售模式，通过自行推广、客户推荐和招投标方式进行销售，首先向客户了解具体业务需求，制定契合其需求的解决方案，双方达成一致后订立业务合同。公司产品和服务能很好的满足客户需求，帮助他们加速信息化进程，实现精细管理、敏捷经营与商业创新，提高企业成熟度，客户的口碑相传和推荐使公司以较低的销售成本平稳高效的开拓客户，提升品牌知名度，实现与客户的 共同成长。报告期内，公司的主营业务未发生变动，商业模式各项要素较上年度无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第13页/共 106 页 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 22,164,477.79 37.05%7,458,892.40 30.87%197.16%交易性金融资产 4,916,400.00 8.22%1,267,200.00 5.24%287.97%应收票据 应收账款 17,533,134.60 29.31%11,179,070.03 46.27%56.84%其他应收款 2,485,333.23 4.15%1,275,144.46 5.28%94.91%存货 4,353,857.32 7.28%372,850.35 1.54%1,067.72%其他流动资产 1,020,080.47 1.71%97,432.61 0.40%946.96%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 946,867.22 1.58%847,562.48 3.51%11.72%在建工程 898,270.77 1.50%无形资产 990,543.81 1.66%564,099.96 2.33%75.60%商誉 2,405,082.86 4.02%长期待摊费用 449,020.84 0.75%82,006.56 0.34%447.54%短期借款 449,143.28 0.75%长期借款 合同负债合同负债 4,151,285.40 6.94%应付账款 23,301,295.71 38.95%1,758,219.84 7.28%1,225.28%其他应付款 4,536,077.61 7.58%42,299.48 0.18%10,623.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额较上年期末金额增加 14,705,585.39 元，主要原因是合并新增上海子公司的货币资金 6,449,270.62 元，另外母公司及其他子公司货币资金均较上年期末有所增加所致。其中母公司增加 1,531,433.72 元，泰国子公司增加 4,984,460.74 元，日本子公司增加 621,764.18 元，吉林子公司增加 1,118,656.13 元。交易性金融资产本期期末金额较上年期末金额增加 3,649,200.00 元，主要原因是母公司资金充裕增加了银行理财额度。应收账款本期期末金额较上年期末金额增加 6,354,064.57 元，主要原因合并新增上海子公司的应收账款 7,193,944.87 元，母公司及其他子公司应收账款略有下降所致。其他应收款本期期末金额较上年期末金额增加 1,210,188.77 元，主要原因合并新增上海子公司的其他应收款 891,645.58 元，母公司及其他子公司备用金增加 318,543.19 元所致。存货本期期末金额较上年期末金额增加 3,981,006.973,981,006.97 元，主要原因合并新增上海子公司存货3,409,365.86 元，该存货是为客户采购的软件产品成本。通过对收入实施函证程序通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期，发现收入存在跨期的情况，将多计的营业成本的情况，将多计的营业成本 625,210.29625,210.29 元调整至存货元调整至存货，按追溯重述法对按追溯重述法对 20202020 年度的上述前期差错进行年度的上述前期差错进行更正。更正。大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第14页/共 106 页 其他流动资产本期期末金额较上年期末金额增加 922,647.86 元，主要原因是合并新增上海子公司待抵扣进项税额 549,256.91 元，泰国子公司预缴企业所得税增加 373,390.95 元所致。在建工程本期期末金额较上年期末金额增加 898,270.77 元，主要原因是上海子公司新租赁办公室的装修工程。无形资产本期期末金额较上年期末金额增加 426,443.85 元，主要原因是泰国子公司因业务需求采购的软件以无形资产入账。商誉本期期末余额为 4,764,039.51 元，是收购上海子公司非同一控制下企业合并所形成的。长期待摊费用本期期末金额较上年期末金额增加 367,014.28 元，主要原因是母公司装修新办公室的装修费用。合同负债本期期末余额较上期增加合同负债本期期末余额较上期增加 4,151,285.404,151,285.40 元，元，主要是主要是通过对收入实施函证程序，发现收通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况，将多计的营业入存在跨期的情况，将多计的营业收入收入 4,142,131.314,142,131.31 元调整至元调整至合同负债合同负债，按追溯重述法对按追溯重述法对 20202020 年度的年度的上述前期差错进行更正。上述前期差错进行更正。应付账款本期期末金额较上年期末金额增加 21,543,075.87 元，主要原因是合并新增上海子公司应付账款 15,761,444.59 元，泰国子公司收购 IFS 泰国等增加 5,867,066.76 元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 65,690,540.32-37,042,920.61-77.34%营业成本 27,216,962.74 41.43%16,581,266.53 44.76%64.14%毛利率 58.57%-55.24%-销售费用 5,760,087.50 8.77%895,974.70 2.42%542.89%管理费用 15,440,681.29 23.51%12,687,140.44 34.25%21.70%研发费用 10,800,002.39 16.44%5,290,279.06 14.28%104.15%财务费用 205,816.49 0.31%-231,602.71-0.63%188.87%信用减值损失-133,127.62-0.20%-478,122.03-1.29%-72.16%资产减值损失 0 0 其他收益 386,738.81 0.59%524,863.37 1.42%-26.32%投资收益 0 2,797.25 0.01%公允价值变动收益 84,959.24 0.13%0 资产处置收益-339.33-0.0005%-55.81-0.00015%-508.01%汇兑收益 0 0 营业利润 6,479,938.21 9.86%1,804,824.98 4.87%259.03%营业外收入 8,411.86 0.012%47,505.92 0.13%-82.29%营业外支出 47,269.21 0.068%17,698.50 0.05%167.08%净利润 6,412,416.78 9.76%2,040,780.49 5.51%214.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期金额较上年同期增加 28,647,619.71 元，主要原因是母公司增加大客户订单，合并新大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第15页/共 106 页 增上海子公司收入 20,232,472.91 元所致。通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况，营业收通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况，营业收入多计入多计 4,142,131.31 元，营业成本多计元，营业成本多计 625,210.29 元。元。按追溯重述法对按追溯重述法对 2020 年度的上述前期差错进行年度的上述前期差错进行更正。更正。营业成本本期金额较上年同期增加 10,635,696.21 元，主要原因是母公司大客户订单采购成本增加，合并新增上海子公司营业成本 4,957,602.65 元所致。通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况，营业收入多计的情况，营业收入多计 4,142,131.31 元，营业成本多计元，营业成本多计 625,210.29 元元，按追溯重述法对按追溯重述法对 2020 年度的上年度的上述前期差错进行更正。述前期差错进行更正。销售费用本期金额较上年同期增加 4,864,112.80 元，主要原因是合并新增上海子公司销售费用。研发费用本期金额较上年同期增加 5,509,723.33 元，主要原因是母公司研发投入增加 2,444,077.40元，合并新增上海子公司研发费用 3,065,645.93 元所致。财务费用本期金额较上年同期增加 437,419.20 元，主要原因是汇兑损益所致。信用减值损失本期金额较上年同期信用减值损失本期金额较上年同期减少减少 344,994.41 元，主要是元，主要是公司收购上海子公司瑞艾思酷软件公司收购上海子公司瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司，编制购买日报表时往来款账龄划分有误，多计提坏账准备系统（上海）有限公司，编制购买日报表时往来款账龄划分有误，多计提坏账准备 2,358,956.65 元，元，按追溯重述法对按追溯重述法对 2020 年度的年度的上述上述前期差错进行更正。前期差错进行更正。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 65,690,540.32 37,042,920.61 77.34%其他业务收入 0 0 主营业务成本 27,216,962.74 16,581,266.53 64.14%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%软件开发及服务收入 64,906,902.75 26,839,505.79 58.65%80.09%9.38%3.34%硬件销售收入 783,637.57 377,456.95 51.83%-21.73%-75.74%-1.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内收入 18,513,271.65 9,655,116.35 47.85%155.44%121.49%8.00%国外收入 47,177,268.67 17,561,846.39 62.77%58.34%43.69%3.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：软件开发及服务收入较上年同期增加 80.09%，主要原因是母公司增加大客户订单，合并新增上海子大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第16页/共 106 页 公司收入所致。营业成本同比增加 66.22%，主要原因是母公司大客户订单采购成本增加以及合并新增上海子公司营业成本所致。通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况，营业收入多计通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况，营业收入多计4,142,131.31 元，营业成本多计元，营业成本多计 625,210.29 元元，按追溯重述法对按追溯重述法对 2020 年度的上述前期差错进行更正。年度的上述前期差错进行更正。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 第一名客户 8,915,282.61 13.57%否 2 第二名客户 4,155,021.88 6.33%否 3 第三名客户 3,260,783.90 4.96%否 4 第四名客户 3,124,599.52 4.76%否 5 第五名客户 2,918,534.53 4.44%否 合计合计 22,374,222.44 34.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 第一名供应商 8,635,756.49 27.94%否 2 第二名供应商 735,284.55 2.38%否 3 第三名供应商 551,650.93 1.78%否 4 EXIST CONSULTING CO.,LTD.530,387.40 1.72%否 5 HTR CORPORATION CO.,LTD.464,207.04 1.50%否 合计合计 10,917,286.41 35.32%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,737,691.19 210,265.25 7,384.68%投资活动产生的现金流量净额-217,853.13-1,880,721.78 88.42%筹资活动产生的现金流量净额-605,550.98-11,793.31-5,034.70%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加 15,527,425.94 元，主要原因是合并范围扩大，销售商品、提供劳务现金流入较上期增加 33,680,085.46 元，收到的其他与经营活动有关的现金增加8,754,170.85 元；经营活动现金流出较上期增加 26,906,830.37 元，其中包括购买商品、接受劳务支付的现金支出增加 7,280,271.68 元，支付给职工以及为职工支付增加 13,742,002.23 元，本期支付其他与经营活动有关的现金增加 3,801,080.69 元，本期支付的各项税费增加 2,083,475.77 元。报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,662,868.65 元，主要原因是合并范围扩大，投资收支较上年同期增加 2,382,001.00 元，购置固定资产及无形资产等增加 2,491,649.55 元，上海子公司及泰国子公司收到其他的投资现金注入 6,455,910.46 元。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加-593,757.67 元，主要原因是分配股利大连诚思科技股份有限公司 2020 年年度报告（更正后）公告编号：2022-020 第17页/共 106 页 1,000,000.00 元，最终影响筹资活动现金流量的净额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 诚思泰国有限公司 控股子公司 软件设计开发咨询运