430395_2020_奥盖克_2020年年度报告_2021-06-28.pdf

1 2020 年度报告 奥盖克 NEEQ:430395 青岛奥盖克化工股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 6 月 16 日公司召开 2019 年年度股东大会 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐玉迁、主管会计工作负责人窄桂健及会计机构负责人（会计主管人员）穆建卫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 审计机构众华会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司 2020 年财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的 青岛奥盖克化工股份有限公司 2020 年度财务报表及审计报告（众会字(2021)第 04394 号），形成保留意见的基础为“如奥盖克公司 2020 年度财务报表附注五（13）列示，截至 2020年 12 月 31 日，奥盖克公司账面应付账款余额为 3,172.86 万元，占该公司 2020 年 12 月 31 日负债总额的 15.30%。我们未被允许执行与应付账款相关的函证程序，此外，我们也无法实施替代审计程序以对截至 2020 年 12 月 31 日的应付账款余额获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定是否有必要对奥盖克公司期末应付账款作出调整，也无法确定应调整的金额。”持续经营重大不确定性段落为“我们提醒财务报表使用者关注，奥盖克公司 2020 年净亏损34,224,839.76 元，2020 年 12 月 31 日，奥盖克公司负债总额高于资产总额 26,325,698.00 元。如财务报表附注 19 所述，奥盖克公司抵押借款 25,900,000.00 元于 2021 年 3 月 12 日到期尚未归还，已获得银行展期 2 个月。这些事项表明存在可能导致对奥盖克公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”公司董事会认为众华会计师事务所依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带持续5 经营重大不确定性段落的保留意见审计报告。该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务情况及经营成果，非标准审计意见涉及事项未违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。董事会将积极组织公司董事、监事、高管等人员采取有效措施，消除审计报告中非标准审计意见对公司的不利影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 我国染料中间体行业市场化程度很高，公司经过多年的不断发展，在细分市场已经形成了一定的规模优势，公司主要产品间双、间脲、溴氨酸等产品的竞争对手较少。但随着我国染料中间体行业的产业升级，公司主要产品间双、间脲、溴氨酸等产品价格的稳步增长，国内一些有环保处理技术、有实力的染料中间体企业可能会进入间双、间脲、溴氨酸市场。另外公司的核心竞争优势主要体现在废酸的环保处理上，随着各染料中间体企业对环保投入的增加，有可能研发出新的低成本废酸处理技术。因此，公司将可能面临市场竞争加剧的风险。偿债能力不足的风险 截至 2020 年末，公司流动比率、速动比率分别为 0.33 和 0.21,总体水平偏低，这主要与公司近年来经营不善、债务繁重等因素有关。流动比率、速动比率较低，使公司面临短期偿债能力不足的风险。公司抵押借款 25,900,000.00元于 2021 年 3 月 12 日到期，尚未归还，已获得银行展期 2 个月。公司正与青岛农商行协商借款展期事宜。若公司不能及时偿还借款并获得新的融资，将会给公司的生产经营带来不利影响。银行账户被冻结的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司因涉及诉讼被法院司法冻结的银行账户共有 11 个（含公司基本银行账户及银行承兑汇票保证金账户），合计冻结金额为人民币 1,158,716.01 元。公司无法通过被冻结银行账户对外支付，对公司生产经营造成重大不利影响。内部控制存在重大缺陷的风险 报告期内，公司多次将公司账户中的资金违规转账至员工个人账户，再通过员工个人账户支付公司应付的工资、税金、利息等款项。报告期内，公司向员工个人账户转款金额为 10,510,445.86 元。根据目前公司经营状况，在经营环境及财务状况未明显改善之前，仍不排除继续发生公私账户混用的可能。公司发生公私账户混用的行为，表明公司在内部控制及财务管理方面存在缺失，财务会计信息的真实性、可靠性、有效性均无法得到保障。6 违规经营的风险 2020 年度，公司因生产经营未能遵守国家相关法律法规，被青岛市生态环境局平度分局行政处罚。2020 年 8 月 10 日，因公司在生产过程中硫酸镁车间的水膜除尘装置循环泵已拆除，未正常运行大气污染防治设施，违反了中华人民共和国大气污染防治法第二十条第二款的规定，青岛市生态环境局平度分局对公司下发青岛市生态环境局平度分局行政处罚决定书（平环罚字【2020】604 号），给予罚款人民币壹拾万元。公司受到环境保护行政主管部门的行政处罚，表明公司生产经营的相关方面存在欠缺，公司存在违规经营的风险。信息披露违规的风险 公司及其子公司在部分银行账户被冻结、资产被查封、列入失信被执行人、受到行政处罚以及涉及多起诉讼等重大事项发生后，均未能及时履行信息披露义务，亦均未及时告知主办券商，表明公司在信息披露的真实、准确、完整、及时等方面存在缺失及风险。2020 年 3 月 24 日，全国股转公司公司监管一部下发了关于对青岛奥盖克化工股份有限公司及相关责任主体采取口头警示的送达通知（公司监管一部发【2020】监管 068 号），对公司、时任董事长唐玉迁、时任董事会秘书窄桂健采取口头警示的自律监管措施。控股股东、实际控制人变更的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人王在军持有公司52,196,000 股，占公司总股本 95,000,000 股的 54.9432%。根据中国结算截至2020 年 12 月 31 日 证券质押及司法冻结明细表 显示，王在军名下 52,100,000股股份已被质押及冻结，占公司总股本的 54.8421%。如果全部在质及冻结股份被行权可能导致公司控股股东及实际控制人发生变化，对公司股权稳定性造成一定程度影响。公司子公司法定代表人纳入失信被执行人名单 2020 年 12 月 28 日，公司子公司无棣奥盖克与刘长树的建设工程合同纠纷一案中，刘长树申请执行标的 42,335.33 元尚未执行到位。公司子公司无棣奥盖克法定代表人唐玉迁被法院发出限制消费令、纳入失信被执行人名单。截至本报告公告日尚未撤销。公司子公司无棣奥盖克法定代表人唐玉迁被纳入失信被执行人已对公司声誉产生负面影响。7 公司2020年度被出具保留意见审计报告的风险 审计机构众华会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司 2020 年财务报告出具了保留意见的青岛奥盖克化工股份有限公司 2020 年度财务报表及审计报告（众会字(2021)第 04394 号），对公司 2020 年财务报告的真实、准确、完整造成不利影响。公 司 持 续 经营 受“新冠疫情”影响存在重大不确定性的风险 2020 年初，新型冠状病毒肺炎疫情在我国及世界多数国家和地区大规模爆发，为防范控制疫情传播，我国采取了严格的人员隔离、交通管制、延期复工等有效措施，公司严格执行国家管控政策，于 2020 年 3 月中旬方完全复工。由于本次停产时间较长，加之上下游行业受“新冠疫情”冲击较大，使得公司复工后订单数量骤减，持续经营存在重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 奥盖克、本公司、公司 指 青岛奥盖克化工股份有限公司 无棣奥盖克 指 无棣奥盖克化工有限公司 青岛红杉树 指 青岛红杉树肥料有限公司 控股股东、实际控制人 指 王在军 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 青岛证监局 指 中国证券监督管理委员会青岛监管局 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国结算 指 中国证券登记结算有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 公司律师 指 山东树营律师事务所 股东大会 指 青岛奥盖克化工股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛奥盖克化工股份有限公司董事会 监事会 指 青岛奥盖克化工股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本年 指 2020 年度 上期、上年 指 2019 年度 染料中间体 指 指用于生产染料的原料 间双 指 学名 2,4-二氨基苯磺酸钠，一种灰白色固体，用于活性染料、酸性染料及印花染料的生产 间脲 指 学名间氨基苯基脲，一种灰白色固体，用于活性染料生产 溴氨酸 指 学名 4-溴-1-氨基蒽醌-2-磺酸，一种红色针状结晶，用于制造酸性蒽醌型染料 七水硫酸镁、硫酸镁 指 又名泻盐，一种无色晶体，广泛用于医药、轻工业、微生物工业、食品添加剂等多个领域 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛奥盖克化工股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 奥盖克 证券代码 430395 法定代表人 唐玉迁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 窄桂健 联系地址 青岛平度市新河生态化工科技产业基地丰水路 5 号 电话 0532-68081868 传真 0532-68081858 电子邮箱 公司网址 办公地址 青岛平度市新河生态化工科技产业基地丰水路 5 号 邮政编码 266717 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 1 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原材料和化学制品制造业-C264 涂料、油墨、颜料及类似产品制造-C2644 染料制造 主要业务 染料中间体及镁化工产品的研发、生产、销售和服务 主要产品与服务项目 染料中间体及镁化工产品的研发、生产、销售和服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）95,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王在军 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王在军，无一致行动人 10 青岛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370200550842528B 否 注册地址 山东省平度市新河生态化工科技产业基地丰水路 5 号 否 注册资本 95,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 莫旭巍 王涛 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 158,455,939.08 333,902,520.11-52.54%毛利率%12.81%31.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-34,224,839.76 43,036,976.64-179.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-34,219,625.66 46,366,686.99-173.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）不适用 316%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）不适用 340.45%-基本每股收益-0.36 0.45-180%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 181,016,071.04 197,107,927.77-8.16%负债总计 207,341,769.04 189,208,786.01 9.58%归属于挂牌公司股东的净资产-26,325,698.00 7,899,141.76-433.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.28 0.08-450%资产负债率%（母公司）85.21%76.66%-资产负债率%（合并）114.54%95.99%-流动比率 0.33 0.30-利息保障倍数-2.70 4.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,579,912.28 23,617,067.26-89.08%应收账款周转率 28.89 68.06-存货周转率 5.02 8.98-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.16%-5.13%-营业收入增长率%-52.54%73.34%-净利润增长率%-179.52%218.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 95,000,000 95,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,922,487.97 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,006,360.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-89,086.30 非经常性损益合计非经常性损益合计-5,214.10 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-5,214.10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。项目项目 合并合并资产负债表资产负债表 2019 年年 12 月月 31 日日 会计政策调整影响会计政策调整影响 2020 年年 1 月月 1 日日 预收款项 7,226,320.94-7,226,320.94-合同负债-6,394,974.28 6,394,974.28 其他流动负债-831,346.66 831,346.66 项目项目 母公司母公司资产负债表资产负债表 2019 年年 12 月月 31 日日 会计政策调整影响会计政策调整影响 2020 年年 1 月月 1 日日 预收款项 7,226,320.94-7,226,320.94-合同负债-6,394,974.28 6,394,974.28 其他流动负债-831,346.66 831,346.66 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事染料中间体及镁化工产品研发、生产、销售、服务的民营企业。（一）产品与服务（一）产品与服务 公司的核心产品为间双、间脲、溴氨酸等染料中间体产品。染料中间体生产过程中会产生大量废酸，公司在处理废酸的同时能够产出硫酸镁等镁化工副产品，硫酸镁作为一种肥料，将其对外销售可实现循环经济。此外，公司还凭借较为突出的废酸处理技术优势，为客户提供废酸处理服务。（二）经营模式（二）经营模式 1、生产模式、生产模式 公司以订单生产为主，同时根据市场供求情况小批量柔性生产，通过调节库存满足销售季节性变化，基本为均衡生产模式，淡季适当安排生产设备的轮流大修。2、采购模式、采购模式 公司的采购部负责原材料包装物的采购，并协同质检部、生产车间等相关部门做好采购监控。公司对主要的原材料库存维持在能够满足公司半个月生产需求量的水平上，采购部根据生产计划的安排，结合原材料市场的供求状况进行采购，在原材料市场价格水平处于相对低位时，会适当的超过生产需求量订货。目前，公司已与各主要供应商保持着长期稳定的是商业合作关系，原材料供应充足、渠道畅通。3、销售模式、销售模式 公司国内销售采用直销模式经营，即公司直接向客户销售产品并提供售后服务；国外销售采用经销模式经营。4、研发模式、研发模式 公司的研发中心负责新技术、产品研发、技术改造，是公司核心技术和自主创新能力来源的机构。（三）客户类型（三）客户类型 公司下游客户以染料企业为主，同时还有部分农业企业。（四）关键资源（四）关键资源 目前，公司已拥有与生产技术相关的“一种多用途化工搅拌反应釜”、“一种 H 酸的环保生产工艺”、“一种磺化产品废硫酸的综合处理方法”、“一种 2-萘酚的环保生产工艺”、“一种用风冷结晶方式生产硫酸镁的工艺”、“2,4-二氨基苯磺酸及其钠盐的制备工艺”、“2氨基3,6,8萘三磺酸制备工艺”等 7 项发明专利及“一种用风冷结晶的节能设备”、“一种工业加工用的流体搅拌装置”、“一种防凝结化工输送管道”、15 “一种高强度化工填料搅拌器”、“一种 K 酸生产用的离心机”、“一种化工原料混合搅拌装置”、“一种硫酸镁生产用的杂质过滤装置”、“一种染料添加剂生产用的蒸馏釜”、“一种染料中间体生产用的保温反应釜”、“一种溴氨酸膏状物的干燥装置”等 10 项实用新型专利，“奥盖克安全生产防控一体化信息交互控制平台 V1.0”、“奥盖克废水酸处理工艺检测控制平台 V1.0”及“奥盖克间双优化生产流程自动化控制系统 V1.0”等三项计算机软件著作权，拥有两宗土地使用权（棣国用2014第 14154 号、平国用2013第0057 号）及两处房屋所有权（棣房权证柳堡字 2014070122 号、青房地权平方私字第 16553 号）用于生产经营，现已建成间双、间脲、溴氨酸、硫酸镁等多条产品生产线，管理团队相对稳定且具备丰富的行业经验，负责采购、生产、销售、研发的业务人员充足，这些都是公司开展业务经营所具备的关键资源。（五）销售渠道（五）销售渠道 公司销售以直销为主，经销为辅，通常通过参加行业展会、电商推广、主流媒体刊登广告、客户推荐、上门拜访等方式开拓客户渠道，取得订单。（六）收入模式（六）收入模式 公司通过向客户销售染料中间体及硫酸镁等产品收取报酬，实现收入。报告期，公司商业模式较上期未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%16 货币资金 1,181,813.35 0.65%2,596,135.88 1.32%-54.48%应收票据 30,861,805.80 17.05%-100.00%应收账款 2,540,805.21 1.40%7,081,869.69 3.59%-64.12%存货 18,025,381.18 9.96%24,926,591.30 12.65%-27.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 82,466,460.37 45.56%113,212,112.92 57.44%-27.16%在建工程 13,820,492.80 7.63%8,519,917.23 4.32%62.21%无形资产 19,300,473.62 10.66%20,488,525.46 10.39%-5.80%商誉-短期借款-长期借款-26,100,000.00 13.24%-应付账款 31,728,621.53 17.53%37,025,210.32 18.78%-14.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：本期货币资金较上期减少 54.48%,主要是受疫情影响经营性现金净流入减少，客 户大量采用银行承兑汇票结算所致。（2）存货：本期存货较上期减少 27.68%,主要是主要是公司本期受疫情影响采购减少，另外为加 速资金周转，降低资金占用，对库存商品进行处置。（3）应收票据：本期应收票据较上期增加 100.00%，主要为已背书未到期票据增加。（4）应收账款：本期应收账款较上期减少 64.12%，主要为公司加大收款力度。（5）固定资产：本期固定资产较上期减少 27.16%，主要为处置部分资产和累计折旧。（6）在建工程：本期在建工程较上期增加 62.21%，主要为生产线改造及新项目建设。（7）长期借款：本期长期借款因 2020 年 3 月 12 日到期转入一年内到期的非流动负债列示。（8）应付账款：本期应付账款较上期减少 14.31%，主要为公司本期支付供应商货款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 158,455,939.08-333,902,520.11-52.54%营业成本 138,157,338.40 87.19%229,569,483.06 68.75%-39.82%毛利率 12.81%-31.25%-销售费用 209,166.96 0.13%2,186,579.86 0.65%-90.43%管理费用 20,895,479.26 13.19%20,071,531.52 6.01%4.11%17 研发费用 6,924,280.15 4.37%10,553,482.57 3.16%-34.39%财务费用 9,253,867.10 5.84%13,847,418.04 4.15%-33.17%信用减值损失-82,135.64-0.05%215,738.81 0.06%-138.07%资产减值损失-16,011,342.85-10.10%-8,756,884.54-2.62%-82.84%其他收益 3,006,360.17 1.90%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-367,889.44-0.11%-汇兑收益-营业利润-31,213,265.49-19.70%45,998,797.55 13.78%-167.86%营业外收入 34,684.34 0.02%-营业外支出 3,046,258.61 1.92%2,961,820.91 0.88%2.85%净利润-34,224,839.76 21.60%43,036,976.64 12.89%-179.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入、营业成本：本期营业收入、营业成本较上期减少 52.54%、39.82%，主要受新冠疫情影响，公司停工停产开工不足，单位成本升高，订单减少导致。（2）毛利率：本期受新冠疫情影响，公司停工停产开工不足，单位成本升高，订单减少使得公司2020 年毛利率较 2019 年减少 18.44 个百分点。（3)销售费用：本期销售费用较上年同期减少 90.43%，主要是根据新金融工具准则和销售商品相关的直接费用，应该计入合同履约成本；另外受疫情影响，订单减少，发货量下降。（4)研发费用：本期研发费用较上年同期减少 34.39%,主要是本期受疫情影响，公司停工停产 3 月下旬才复工，研发投入相应减少。（5)财务费用：本期财务费用较上年同期减少 33.17%,主要是本期归还了部分借款，利息费用支出减少。（6)信用减值损失：本期信用减值损失较上年同期减少 138.07%,主要是本期公司加大收款力度。（7)资产减值损失：本期资产减值损失较上年同期减少 82.84%,主要是本期公司对部分存货及固定资产计提减值。（8)净利润：本期公司净利润为校上期下降 179.52%,主要为受新冠疫情影响，公司停工停产开工不足，单位成本升高，订单减少，收入大幅下降，其次，本期公司对无效资产进行清理计提减值。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%18 主营业务收入 156,783,936.10 330,771,439.16-52.60%其他业务收入 1,672,002.98 3,131,080.95-46.60%主营业务成本 136,699,847.87 225,989,790.03-39.51%其他业务成本 1,457,490.53 3,579,693.03-59.28%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%间双 103,744,711.97 83,132,237.76 19.87%-22.33%-4.63%-14.87%溴氨酸 45,115,242.01 36,196,030.66 19.77%-74.44%-63.64%-23.84%氢氧化镁 231,858.41 428,218.20-84.69%-硫酸镁 2,495,753.51 12,283,045.67-392.16%-54.06%-55.60%17.11%间脲 4,331,242.77 4,095,803.10 5.44%-62.21%-60.23%-4.72%间酸 864,802.65 479,803.29 44.52%-77.19%-73.73%-7.30%活性镁肥 192.04 6,727.00-3,402.92%-无水硫酸镁 132.74 1,073.44-708.68%-96.05%-94.74%-202.19%其他 1,672,002.98 1,534,399.28 8.23%-46.60%-49.75%5.76%合计 158,455,939.08 138,157,338.40 12.81%-52.54%-39.82%-18.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入、营业成本及毛利率较上期下降，主要受新冠疫情影响，公司停工停产开工不足，单位成本升高，订单减少导致；另外根据新金融工具准则和销售商品相关的直接费用，应该计入合同履约成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江鸿盛化工有限公司 44,108,808.81 27.84%否 2 浙江安诺芳胺化学品有限公司 38,221,978.79 24.12%否 3 镇江华玉化工进出口有限公司 9,087,236.52 5.73%否 4 河北嘉泰化工科技有限公司 7,014,476.11 4.43%否 5 常山县海诚化工有限责任公司 6,279,932.76 3.96%否 19 合计合计 104,712,432.99 66.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江鸿盛化工有限公司 40,222,000.00 29.41%否 2 浙江安诺芳胺化学品有限公司 35,936,000.00 26.28%否 3 扬州日兴生物科技股份有限公司 17,955,000.00 13.13%否 4 武汉厚擎科技有限公司 4,217,879.00 3.08%否 5 青岛海湾精细化工有限公司平度分公司 3,485,453.80 2.55%否 合计合计 101,816,332.80 74.45%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,579,912.28 23,617,067.26-89.08%投资活动产生的现金流量净额-1,178,040.19-9,597,028.97 87.72%筹资活动产生的现金流量净额-1,830,808.08-13,602,641.05 86.54%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额变动分析 2020 年，公司经营活动产生的现金流量净额较 2019 年减少 89.08%。报告期内，主要受新冠疫情影响，订单减少收入大幅下滑所致。（2）投资活动产生的现金流量净额变动分析 2020 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,178,040.19 元，主要是受新冠疫情影响，公司改造项目投入减少所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额变动分析 2020 年，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,830,808.08 元，主要是由于公司归还部分借款及支付利息原因所致。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 无棣奥盖克化工有限公司 控股子公司 化工产品销售 16,577,273.88-3,793,469,837 2,246.34-13,475,387.90 青岛红杉树肥料有限公司 控股子公司 化工产品销售 324.46-3,166,863.82-384.80 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司共有两家全资子公司，其中，来源于子公司无棣奥盖克的净利润对公司净利润的影响较大。报告期内，公司不存在取得及处置子公司的情况。（1）无棣奥盖克化工有限公司 无棣奥盖克成立于 2012 年 12 月 18 日，注册资本 2,000 万元，为公司全资子公司。截止至 2020 年12 月 31 日，无棣奥盖克化工有限公司资产总额为 16,577,273.88 元，净资产为-37,934,698,37 元，该子公司 2020 年度实现营业收入 2,246.34 元，净利润-13,475,387.90 元。报告期内，该子公司未开展实际经营。（2）青岛红杉树肥料有限公司 青岛红杉树成立于 2014 年 11 月 26 日，注册资本 500 万元，为公司全资子公司。截止至 2020 年 12月 31 日，青岛红杉树肥料有限公司资产总额为 324.46 元，净资产为-3,166,863.82 元，该子公司 2020 年度实现营业收入 0 元，净利润-384.80 元。报告期内，该子公司未开展实际经营。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期末净资产为-26,325,698.00 元，报告期营业收入为 158,455,939.08 元，净利润为-34,224,839.76 元，因以下重大事项涉及的不利情况，公司持续经营能力存在不确定性。重大事项包括：（一）公司现金流紧张，营运资金严重不足（一）公司现金流紧张，营运资金严重不足.报告期末，公司合并资产负债表未分配利润金额为-167,567,497.53 元，未弥补亏损金额达到实收资本 95,000,000 元的 176.39%。截至目前，公司存在较大金额的银行借款、应付账款、其他应付款等流动21 负债，现金流紧张，营运资金严重不足。（二）公司银行账户被司法冻结（二）公司银行账户被司法冻结 截至 2020 年 12 月 31 日，公司因涉及诉讼被法院司法冻结的银行账户共有 11 个（含公司基本银行账户及银行承兑汇票保证金账户），合计冻结金额为人民币 1,158,716.01 元。公司无法通过被冻结银行账户对外支付，对公司生产经营造成重大不利影响。（三）公司内部控制存在重大缺陷（三）公司内部控制存在重大缺陷 报告期内，公司多次将公司账户中的资金违规转账至员工个人账户，再通过员工个人账户支付公司应付的工资、税金、利息等款项。报告期内，公司向员工个人账户转款金额为 17,237,822.14 元。根据目前公司经营状况，在经营环境及财务状况未明显改善之前，仍不排除继续发生公私账户混用的可能。公司发生公私账户混用的行为，表明公司在内部控制及财务管理方面存在缺失，财务会计信息的真实性、可靠性、有效性均无法得到保障。（四）公司存在违规经营的行为（四）公司存在违规经营的行为 2020 年度，公司因生产经营未能遵守国家相关法律法规，被青岛市生态环境局平度分局行政处罚。2020 年 8 月 10 日，因公司在生产过程中硫酸镁车间的水膜除尘装置循环泵已拆除，未正常运行大气污染防治设施，违反了中华人民共和国大气污染防治法第二十条第二款的规定，青岛市生态环境局平度分局对公司下发青岛市生态环境局平度分局行政处