430173_2020_狮子城_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 狮子城 NEEQ：430173 深圳狮子城文化股份有限公司 Shenzhen City Of Glory Culture Co.Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。1、2020 年 3 月 26 日起公司全称变更为深圳狮子城文化股份有限公司，公司股票简称狮子城，证券代码保持不变。2、公司于 2020 年 8 月维持创新层。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.37 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.43 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱逸晖、主管会计工作负责人林奕涛及会计机构负责人（会计主管人员）林奕涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司已经通知董事黄泽松召开审议年度报告的董事会，但其并未出席公司第四届董事会第二次会议，也未向公司说明任何理由。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 狮子城项目投资建设的风险 狮子城项目是全新的体验式综合体项目,目前在国内并没有可借鉴的成功案例,项目投资额预算累计不超过 8.3 个亿,目前仍有 2.8 亿元的资金缺口,后续公司是否能筹集到足够的投资资金存在不确定性风险。新型冠状病毒疫情导致公司现金流出现大幅下滑，无法清偿到期短期债务的风险 2020 年 2 月至 4 月期间因新型冠状病毒疫情影响，公司作为文旅行业，根据政府相关部门规定已经持续停业 3 个月，企业收入几乎为零，现金流基本断裂，公司人员工资无法正常按时按时足额发放。2020 年 5 月份起恢复正常营业，但受疫情影响，公司业绩大幅下滑，现金流大幅减少，可能无法清偿到期短期债务，公司将面临诉讼和资产冻结的情况，对公司持续经营能力构成重大不利影响。5 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 深圳狮子城文化股份有限公司 股东大会 指 深圳狮子城文化股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳狮子城文化股份有限公司董事会 监事会 指 深圳狮子城文化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳狮子城文化股份有限公司章程 报告期、本期 指 2020 年 01 月 01 日-2020 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2019 年 01 月 01 日-2019 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初、期初 指 2020 年 01 月 01 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳狮子城文化股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen City Of Glory Culture Co.Ltd 证券简称 狮子城 证券代码 430173 法定代表人 邱逸晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 林奕涛 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 广东省汕头市金平区潮汕路狮子城 1 号馆 2 楼总裁办公室 电话 0754-88112116 传真 0754-88112121 电子邮箱 L 公司网址 http:/ 广东省汕头市金平区潮汕路狮子城 1 号馆 2 楼总裁办公室 邮政编码 515041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省汕头市金平区潮汕路狮子城 1 号馆 2 楼总裁办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 6 日 挂牌时间 2012 年 12 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-娱乐业（R89）-游乐园（R892）-游乐园（R8920）主要产品与服务项目 狮子城文化体验公园整体方案设计、开发和运营、创意设计、文化衍生品及其他产品服务、景区餐饮、广告宣传策划 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）229,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 狮子城控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吴晓翔，无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087355660720 否 注册地址 广东省深圳市福田区福田街道岗厦社区彩田路 3069 号星河世纪A 栋 3406D 否 注册资本 229,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘冬祥 杨桂丽 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市罗湖区爱国路 1052 号金通大厦 A 座 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,090,154.57 45,294,695.58-44.61%毛利率%1.11%19.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-37,628,259.02-117,826,453.33 68.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-37,500,433.84-118,673,907.21 68.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.81%-25.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.78%-25.73%-基本每股收益-0.16-0.51-68.63%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 650,824,683.85 585,838,947.18 11.09%负债总计 286,167,778.92 183,532,155.52 55.92%归属于挂牌公司股东的净资产 364,647,234.33 402,275,493.35-9.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.76-9.35%资产负债率%（母公司）3.82%3.80%-资产负债率%（合并）43.97%31.33%-流动比率 0.13 0.16-利息保障倍数-3.36-32.95-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,853,375.03-9,532,810.80 80.56%应收账款周转率 212.550 126.88-存货周转率 0 0-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.09%-3.46%-营业收入增长率%-44.61%-76.10%-净利润增长率%-68.06%-1,254.62%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 229,000,000.00 229,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-400,708.94 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 440,466.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-166,771.31 非经常性损益合计非经常性损益合计-127,014.23 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）810.95 非经常性非经常性损益净额损益净额-127,825.18 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主业为狮子城文化体验公园整体方案设计、开发和运营。狮子城是文化体验公园，属于文化旅游产业，城内以小狮奇奇一家为园区吉祥物，贯穿集结各大文化主题体验式业态，通过大平台互动产生大量免费模式，形成强大的平台经济效应和人流集聚效应。如旅游文化主题、婚博文化主题、教育文化主题、赛车文化主题、演艺文化主题、商业文化主题、娱乐文化主题、体育文化主题、餐饮文化主题等系列服务，通过商业集结活动，挖掘假日经济，促进商业与生活连为一体，实现合作商户与消费者双向集结对接。同时，利用现代网络科技搭建狮子城在线平台，用电商模式实现狮子城线上线下的商业对接。公司定位为景区运营服务提供商，主要提供的产品和收入来源为景区各类门票收入、景区餐饮收入、各类文化衍生产品销售收入、广告策划收入等。报告期内和报告期后情况无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务运营情况:报告期内公司实现营业收入 25,090,154.57 元，同比下降 44.61%；实现营业利润-37,053,339.63 元，同比上升 68.10%；税后净利润总额-37,649,886.73 元，同比上升 68.06%。收入和利润下降的主要原因是今年 1 月份由于新型冠状病毒疫情影响，公司从 2 月至 4 月份停业 3 个月，几乎没有任何收入，5 月份公司才逐步恢复运营。同时惠州狮子城和汕头狮子城还处于项目装修期，公司持续投入，各项费用的摊销数额较大，前期推广成本比较重，导致出现亏损。2、业务经营情况 （一）行业情况公司聚焦文化旅游娱乐业务，满足消费升级需求，行业前景广阔，现金流稳健，运营成本较低。（二）研发情况 目前公司投资建设广东省汕头市和惠州市两个狮子城项目和打造狮子城线上平台。狮子城惠州项目位于惠州市惠州城金龙大道 99 号，占地约 6.7 万平方米，汕头狮子城文化主题公园，占地约 3.5 万平米，狮子城项目预计总投资 8.3 亿元人民币。汕头狮子城文化主题公园于 2017 年 1 月1 日开始试运营，2017 年 5 月 1 日正式运营。惠州狮子城文化主题公园于 2018 年 8 月 1 日开始试运12 营。（三）业务拓展情况 报告期内，由于新型冠状病毒疫情影响，园区停业 3 个月，在 5 月份逐步恢复营业后，由于旅行社行业仍然处于控制中，导致游客进园数量大幅萎缩。(二二)行业情况行业情况 新型冠状病毒疫情爆发后，文旅行业反应迅速，勇于承担社会责任，对国家疫情防控工作做出应有贡献的同时承受了巨大的经济损失，行业面临严峻的考验。这次疫情的影响是全国性的，但相对而言，文旅行业是重灾区，文旅行业是一个相对比较脆弱的行业，受到外界的影响比其他行业更多，也因此更为敏感，比如前几年的日本地震、巴厘岛海啸、泰国热带风暴等事件都会对旅游行业造成冲击，至于 2003 年的 SARS 更是对国内的旅游行业造成重创。而这次的新型冠状病毒对国内旅游行业的影响则是空前的,尤其是主题乐园，属于重资产，投入大、回报周期长。疫情除了直接导致主题乐园、旅游景区营业收入减少外，还有这几个方面的重要影响：1、错过了全年的黄金经营期。春节是文旅企业全年生死攸关的黄金经营期，很多企业在前期不惜成本为春节期间组织文化旅游活动，并围绕这些活动投入了大量的人力和物力，以期依靠春节的经营提升全年的效益。疫情的爆发，导致旅游活动全面停摆，像冰雪乐园、滑雪场、庙会等经营时节性明显的企业将血本无归，这些损失无法通过时间来弥补。其他不同类型的企业损失也同样巨大，据抽样统计，近半数的企业认为春节经营期的损失将导致企业全年的营业额减少 31%-60%；2、文旅行业产业链长，受多因素影响叠加。在此次疫情中，不仅交通、酒店、餐饮等资源要素受到直接影响，OTA、营销平台等渠道也都几乎全面停摆。文旅资源整合复杂，各影响因素叠加，恢复期相对漫长；3、恢复生产经营困难。恢复经营首先是跟疫情结束的时间和项目所在的区位有很大关系，情况充满不定性；其次是产品项目本身沉淀下来的 IP 优势、市场地位、产品契合度是否能够适应疫情结束后市场新的需求。最后，在这种困难的情况下，企业自身恢复能力够不够，包括系统谋划、提前准备、资源整合、运营创新的能力等，都将面临新的严峻考验；4、现金流断裂。企业营业收入基本归零，同时还承担着高昂的税收、设备维护、人力资源管理、银行还贷等费用，尤其是海洋公园、动物园等企业每日除有上述费用外，还承担着高昂的动物养护成本。根据调研数据，现金流能维持一年以上的企业仅占 6.3%，不少企业本身是高杠杆和重仓状态，如果三、四月份企业不能复工，或五一不能全面进入经营正常轨道，这部分企业就会面临生存危机；5、投资信心的压力。过去几年，中国文旅行业获得了空前的蓬勃发展。在这一大波的投资热潮中，相当多的投资者是盲目跟风，不仅对文旅行业的底层逻辑缺乏认识，也对所面临的风险和挑战缺乏了解。经过这次疫情的全面冲击，资本市场投资文旅的信心会受到重挫；6、行业结构调整，催生新的市场需求与商业模式。在长时间的市场机遇期中，很多文化旅游企业依然弱小，部分旅游企业习惯于跟随行业发展大势吃饭，没有自主创新和独立创造市场的能力。近两年，整个旅游行业平均收益水平在下降，盈利能力在减弱，行业同质化竞争又加剧，在这次疫情影响下，可能催生整个行业的结构性调整，大批小微、民营企业面临直接的生存问题。另一方面，疫情也会催生一些新的市场需求和新的产品服务和商业模式；7、人才的流失。疫情的影响是全国性的，但仍有如在线教育、医疗等部分行业是逆市上升的，这会导致作为本次疫情重灾区的文旅行业人才加速外流，无论是高端人才还是中低端人才，于目前的中国文旅行业都是相对匮乏的。这次疫情导致的人才流失对人才紧缺的文旅行业来说无疑是雪上加霜；8、疫情后的产业思考。行业知识产权保护工作迫在眉睫。产品内容和项目模式同质化严重是行业面临的一个显著问题。目前行业内部分企业知识产权保护法律意识淡薄，好的项目创新通常得不到有效的保护，看似违法企业成本低、收效快，实际创新者和复制者都会很快被市场遗弃，从而严重挫伤企业创新积极性，恶性循环，导致全行业创新能力低下，造成严重的发展隐患。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 764,328.47 0.12%1,203,520.41 0.21%-36.49%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 129,507.53 0.02%106,575.84 0.02%21.52%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 8,160.00 0.00%5,757.50 0.00%41.73%固定资产 107,054,287.57 16.45%108,603,522.30 18.54%-1.43%在建工程 335,200,838.17 51.50%253,838,428.32 43.33%32.05%无形资产 24,396,462.22 3.75%25,185,463.13 4.30%-3.13%商誉 短期借款 3,761,667.21 0.58%4,000,000.00 0.68%-5.96%长期借款 94,790,000.00 14.56%37,600,000.00 6.42%152.10%其他应收款 8,584,009.82 1.32%8,709,671.64 1.49%-1.44%应付账款 87,404,460.29 13.43%57,066,339.93 9.74%53.16%合同负债 2,927,874.07 0.45%0.00 0.00%100.00%应付职工薪酬 1,493,770.89 0.23%2,850,660.38 0.49%-47.60%应交税费 3,023,130.04 0.46%3,143,056.76 0.54%-3.82%其他应付款 87,510,870.37 13.45%76,114,453.77 12.99%14.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年在建工程 335,200,838.17 元，比上年同期增加 32.05%，主要原因是公司的子公司惠州狮子城文化有限公司园区新增装修工程。2、本年应付账款 87,404,460.29 元，比上年同期增加 53.16%，主要原因是公司的子公司惠州狮子城文化有限公司园区新增装修工程应付款项。3、本年长期借款 94,790,000.00 元，比去年同期增加 152.10%，主要原因是新增了交通银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 25,090,154.57-45,294,695.58-44.61%14 营业成本 24,811,215.13 98.89%36,628,739.87 80.87%-32.26%毛利率 1.11%-19.13%-销售费用 14,597,137.65 58.18%14,552,399.94 32.13%0.31%管理费用 13,796,504.73 54.99%33,587,157.61 74.15%-58.92%研发费用 0 0.00%450,183.05 0.99%-100.00%财务费用 8,700,119.63 34.68%3,627,057.66 8.01%139.87%信用减值损失-2,180.62-0.01%1,219,365.05 2.69%-100.18%资产减值损失 0 0.00%-73,002,964.81-161.17%-100.00%其他收益 440,466.02 1.76%1,135,478.09 2.51%-61.21%投资收益 790.93 0.00%-9,280.00-0.02%-108.52%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-399,097.37-1.59%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-100.00%营业利润-37,452,437.00-147.68%-117,410,430.40-259.21%-68.44%营业外收入 5,933.33 0.02%681,341.88 1.50%-99.13%营业外支出 172,704.64 0.69%965,659.08 2.13%-82.12%净利润-37,649,886.73-148.47%-117,880,076.96-260.25%-68.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入 25,090,154.57 元，对比上年同期减少了 44.61%，主要原因是公司于 2020 年因受“新冠肺炎”疫情影响，主要的园区惠州狮子城及汕头狮子城上半年基本处于停业状态，下半年运营亦未恢复正常，造成营业收入同比大幅下降。2、报告期营业成本 24,811,215.13 元，对比上年同期减少了 32.26%，主要原因是公司于 2020 年因受“新冠肺炎”疫情影响，营业收入大幅减少，对应的营业成本同比下降。3、报告期管理费用 13,796,504.73 元，对比上年同期减少了 58.92%，主要原因是公司于 2020 年因受“新冠肺炎”疫情影响，营业收入减少，管理费用也相对减少。4、报告期财务费用 8,700,119.63，对比上年同期增加了 139.87%，主要原因是公司的子公司惠州狮子城文化有限公司新增交通银行贷款，贷款利息大幅增加。5、报告期营业利润、净利润下降的原因，与营业收入下降的原因相同。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 25,090,154.57 44,371,510.55-43.45%其他业务收入 0 923,185.03-100.00%主营业务成本 24,811,215.13 35,318,448.22-29.75%其他业务成本 0 1,310,291.65-100.00%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%文化、服务类 收入 25,090,154.57 24,811,215.13 1.11%-44.61%-32.26%-94.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的收入构成主要为“狮子城”文化园区服务收入，公司于 2020 年因受“新冠肺炎”疫情影响，主要的园区惠州狮子城及汕头狮子城上半年基本处于停业状态，下半年运营亦未恢复正常，造成营业收入同比大幅下降。公司在报告期未再开展汽车租赁业务，所以没有其他业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南方驾校 266,680.00 4.80%否 2 汕头市久雅餐饮服务有限公司 259,000.00 4.66%否 3 汕头市金平区大华彩色冲印摄影有限公司 161,770.00 2.91%否 4 普宁米兰春天婚纱摄影店 131,400.00 2.36%否 5 广东澳利坚五金科技有限公司 52,288.00 0.94%否 合计合计 871,138.00 15.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市中饰南方建设工程有限公司 30,000,000.00 26.98%否 2 福建省百盛建设发展有限公司 28,000,000.00 25.18%否 3 福建省旭升安装工程有限公司惠州市第一分公司 20,030,000.00 18.01%否 4 惠州市水之淼水族水产养殖有限公司 3,242,784.85 2.92%否 5 惠州市万泰人力资源服务有限公司 2,636,654.77 2.37%否 合计合计 83,909,439.6 75.46%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,853,375.03-9,532,810.80 80.56%投资活动产生的现金流量净额-61,134,941.36-50,850,288.92-20.23%筹资活动产生的现金流量净额 62,600,462.13 60,474,844.81 3.51%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为-1,853,375.03 元，较去年同期增加 80.56%，主要原因是公司公司于 2020 年因受“新冠肺炎”疫情影响，公司收入锐减，经营活动现金流入较去年同期减少了21,279,552.92 元，但相应的购买商品、接受劳务、支付工资、税费及其他支付的经营活动现金流出较去年同期合计下降了 28,958,988.69 元，综合影响现金流量净额较去年同期增加；2、本年度投资活动产生的现金流量净额为-61,134,941.36 元，较去年同期减少 20.23%，较主要原因是报告期内，虽然公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加了 604,797.00元，但购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加了 10,889,449.44，综合影响投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州狮子城文化有限公司 控股子公司 文化、服务 736,482,841.98 270,042,304.91 15,910,915.99-29,672,518.73 汕头狮子城文化有限公司 控股子公司 文化、服务 141,481,115.23 134,798,045.23 5,561,196.07-6,894,367.67 汕头市爱度庆典策划有限公司 控股子公司 婚庆服务 92,826.40-53,404.98 270,880.32-13,737.45 汕头市百好生活文化传播有控股子公司 婚姻介绍服务 275,789.88 250,023.48 -29,121.91 17 限公司 汕头市卡宴餐饮服务有限公司 控股子公司 餐饮服务 3,609,214.26 1,251,477.56 3,322,918.50-298,862.72 汕头市品致文化传媒有限公司 控股子公司 婚庆服务 132,466.91-3,626.13 11,156.31-9,150.96 广东欧美城国际旅行社有限公司 控股子公司 旅游服务 213,541.56 209,633.56 -8,293.74 惠州市惠膳厨餐饮管理有限公司 控股子公司 餐饮服务 27,382.18-2,477,607.80 13,087.38-397,723.04 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 主要控股子公司：主要控股子公司：1 1、惠州狮子城文化有限公司惠州狮子城文化有限公司 公司的全资控股子公司，报告期内纳入合并报表营业收入为公司的全资控股子公司，报告期内纳入合并报表营业收入为15,910,915.9915,910,915.99元，净利润为元，净利润为-29,672,518.7329,672,518.73元；元；2 2、汕头狮子城文化有限公司汕头狮子城文化有限公司 公司的全资控股孙公司，报告期内纳入合并报表营业收入为公司的全资控股孙公司，报告期内纳入合并报表营业收入为 5,561,196.075,561,196.07 元，净利润为元，净利润为-6,894,367.676,894,367.67元；元；3 3、汕头市卡宴餐饮服务有限公司汕头市卡宴餐饮服务有限公司 公司的全资控股孙公司，报告期内纳入合并报表营业收入为公司的全资控股孙公司，报告期内纳入合并报表营业收入为 3,322,918.503,322,918.50 元，净利润为元，净利润为-298,862.72298,862.72元。元。公司的主要参股公司情况如下：子公司名称 少数股东的 持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东支付的股利 期末少数股东权益余额 汕头市百好生活文化传播有限公司 40.00%-11,648.76 70,009.39 汕头市爱度庆典策40.00%-5,494.98 -58,561.99 18 划有限公司 汕头市品致文化传媒有限公司 49.00%-4,483.97 -1,776.80 合计 -21,627.71 9,670.60 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 450,183.05 研发支出占营业收入的比例 0%0.99%研发支出中资本化的比例 0%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 19 20 研发人员总计 19 20 研发人员占员工总量的比例 13%11.97%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 35 35 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：本期没有项目研发 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 19 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 上会会计师事务所（特殊普通合伙）接受深圳狮子城文化股份有限公司（以下简称“狮子城”、“公司”）委托，审计了公司 2020 年度财务报表，并于 2021 年 4 月 28 日对狮子城出具了保留意见的审计报告【上会师报字（2021）第 4339 号】。现根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的规定，就上述审计报告的涉及事项说明如下：一、审计报告中保留意见的内容 1、如财务报表附注三所述，狮子城发生连续亏损，2020 年营业收入较上期大幅减少 44.61%，2020 年发生亏损为 3,762.83 万元，累计亏损为 14,428.67 万元。截至2020 年 12 月 31 日，报告期末货币资金余额为人民币 76.43 万元，流动资产小于流动负债的金额为人民币 16,612.12 万元，短期借款逾期金额 376.17 万元。虽然狮子城在财务报表附注中披露了其应对措施，但我们认为其持续经营能力仍然存在重大的不确定性。2、狮子城北京银行国兴家园支行的 2 个银行账户 2020 年末银行存款余额为3,476.86 元，银行借款余额为 2,941,401.16 元，我们实施了函证，截止本报告日，我们均未收到回函。故我们无法对狮子城北京银行国兴家园支行银行存款及短期借款 2020 年期末余额进行认定。二、针对审计意见涉及事项的说明 2020 年度公司发生连续亏损，营业收入较上期大幅减少，亏损进一步扩大。主要原因在于：公司下属的重要子公司惠州狮子城文化有限公司和汕头狮子城文化有限公司经营狮子城文化创意产业园项目，受 2020 年度“新冠肺炎”疫情影响，于 2020 年 1 月23 日至 2020 年 4 月底期间关闭经营。2020 年 5 月份开始试恢复运营后，但旅游市场恢复依旧缓慢，同时政府对园区经营进行人流限流和取消大型活动等，导致公司收入依然大幅度减少，亏损严重。同时公司向交通银行惠州仲恺支行申请的贷款剩余 4200 万元额度，也被交通银行惠州仲恺支行取消，从而导致公司现金流进一步紧张。针对以上情况，公司重新进行了董事会换届选举，组建新的管理层，一方面继续筹集资金，另一方面通过引入专业化景区运营团队，积极开拓业务，降低成本，争取尽快扭亏20 为盈。截止 2020 年 12 月 31 日，保留意见段中涉及事项对狮子城 2020 年度财务状况和经营成果无影响。上述保留意见段中涉及事项不属于中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。三、董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。特此说明。2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关于深圳狮子城文化股份有限公司关于深圳狮子城文化股份有限公司 20202020 年度财务报表年度财务报表 保留意见审计报告涉及事项的专项说明保留意见审计报告涉及事项的专项说明 上会业函字（2021）第 206 号 深圳狮子城文化股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了深圳狮子城文化股份有限公司（以下简称狮子城）2020 年财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2021 年 4 月 28 日对狮子城出具了保留意见的审计报告【上会师报字（2021）第 4339 号】。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的相关要求，我们对出具的审计意见说明如下：一、审计报告中保留意见的内容 1、如财务报表附注三所述，狮子城发生连续亏损，2020 年营业收入较上期大幅减少 44.61%，2020 年发生亏损为 3,764.99 万元，累计亏损为 14,428.67 万元。截至2020 年 12 月 31 日，报告期末货币资金余额为人民币 76.43 万元，流动资产小于流动负21 债的金额为人民币 16,612.12 万元，短期借款逾期金额 376.17 万元。虽然狮子城在财务报表附注中披露了其应对措施，但我们认为其持续经营能力仍然存在重大的不确定性。2、狮子城北京银行