430458_2020_陆海科技_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

1 2020 陆海科技 NEEQ：430458 大连陆海科技股份有限公司 DALIAN LANDSEA MARITECH CO.,LTD.年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 报告期内，公司新增 3 项计算机软件著作权登记证书。年 1 月，公司与上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司就“智能科考船舶及信息化系统联合开发及市场推广”达成合作协议，双方将各自发挥在船舶信息化领域的优势，建立互相依托、共同发展的紧密合作伙伴关系，积极开展智慧海洋、智慧船舶领域的联合开发及市场推广。年 5 月，依据全国中小企业股份转让系统分层管理办法，经全国中小企业股份转让系统的严格筛选，公司再次进入挂牌公司的创新层管理。年 7 月，公司通过全资子公司大连陆海电子系统有限公司投资设立全资孙公司：大连陆海技术服务有限公司。年 10 月，公司重新认定为高新技术企业，新证书编号为GR202021200295，有效期三年。年 12 月，由中科院南海海洋研究所主持建造、我司参与建设的 3000吨级综合科学考察船“实验 6”在广州黄埔船厂正式交船。这是我司继“雪龙”号、“雪龙 2”号、“东方红 3”号等海洋科考船后，成功完成信息化保障的第 22 条科考船。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.34 第八节第八节 行业信息行业信息.38 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.48 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王华、主管会计工作负责人王华及会计机构负责人（会计主管人员）柳丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争的风险 随着人们对船联网和数字海洋认识的提升，必然会有更多的竞争对手进入该行业，如果公司不能适时提供技术含量高、业务功能强的新产品来满足市场的快速变化，公司的市场地位将会受到不利影响，市场份额将有可能下降。行业周期性风险 造船行业和航运业在经历了金融危机之后，业绩大幅度下滑，商船新接订单稀少，虽然波罗的海综合运费指数企稳回升，但船舶行业面临行业严冬的局面还在持续，这有可能对公司未来的业绩增长带来一定的不确定因素。税收优惠政策变化引起的风险【所得税】公司 2020 年 10 月重新认定为高新技术企业，依据中华人民共和国企业所得税法的规定，按 15%的税率征收企业所得税。【增值税】根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合上述规定，已享受税收优惠政策。上述税收优惠政策一旦发生调整或撤销，将会对公司经营成果产生一定的影响。5 流动性风险 截至报告期末，公司的应收账款余额为 26,365,718.86 元，比去年同期下降了 6.81%。虽然公司加强了应收账款的管理，但此款项如未能及时收回，可能对公司生产经营或经营成果造成一定的影响。突发新冠疫情引起的风险 2020 年初全球新冠疫情的爆发，对于全球经济产生巨大影响，国际贸易形势的不确定性提高，对于刚刚抬头的新造船市场造成重创。经济下行叠加疫情带来的不确定性，给公司的业务拓展带来一定影响。其次，受疫情影响，下游客户不能根据合同约定完成上半年已执行项目的交付及验收，而为保证下半年合同订单的按期交付，公司仍需先行垫付资金，尽管公司具备一定现金储备，但仍给现金流带来一定风险。最后，因疫情防控需要，人员流动受限，为保证项目按期执行，只能通过外协方式解决，无形中增大了项目的执行成本。同时为积极响应国家“六保”“六稳”政策，公司不裁员，不减薪，公司各项支出与去年基本持平。收入降低，各项支出并未相应降低，使得公司盈利能力受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增突发新冠疫情引起的风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、陆海科技 指 大连陆海科技股份有限公司 股东大会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连陆海科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连陆海科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 公司章程 指 大连陆海科技股份有限公司章程 三会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会议事规则、大连陆海科技股份有限公司董事会议事规则、大连陆海科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）陆海电子 指 大连陆海电子系统有限公司 陆海通导 指 大连陆海通导信息技术有限公司 陆海技服 指 大连陆海技术服务有限公司 中实华海 指 大连中实华海咨询有限公司 中实华宇 指 大连中实华宇企业管理中心（有限合伙）元、万元 指 人民币 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连陆海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Landsea Maritech Co.,Ltd.Landsea 证券简称 陆海科技 证券代码 430458 法定代表人 王华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王华 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 大连高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 电话 0411-84754811 传真 0411-84753996 电子邮箱 公司网址 办公地址 大连市高新技术产业园区亿阳路 6C 号三丰大厦 C 座 19 楼 邮政编码 116085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 28 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-信息系统集成服务(I652)-信息系统集成服务(I6520)主要产品与服务项目 动态数据采集与安全监视、电子海图系统、船岸数据通信管理、船舶与企业管理软件等专用软件系统以及计算机信息系统集成、船舶通信导航系统集成和航运综合信息服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,968,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王更五、高玉艳 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王更五、高玉艳），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200751592406R 否 注册地址 辽宁省大连市高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 否 注册资本 53,968,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙金 王军 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,521,688.96 71,023,485.75 6.33%毛利率%19.55%24.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,171,320.58-4,079,779.76-26.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,399,550.25-4,335,483.88-24.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.63%-2.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.79%-2.84%-基本每股收益-0.10-0.08-25.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 146,328,666.91 157,302,490.65-6.98%负债总计 9,844,715.51 12,322,497.50-20.11%归属于挂牌公司股东的净资产 136,483,951.40 144,979,993.15-5.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.53 2.69-5.95%资产负债率%（母公司）6.30%6.14%-资产负债率%（合并）6.73%7.83%-流动比率 11.98 10.41-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,191,513.39 18,176,991.55-150.57%应收账款周转率 2.76 1.77-存货周转率 3.24 3.04-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.98%-6.76%-营业收入增长率%6.33%-9.89%-净利润增长率%-26.75%-145.18%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,968,000.00 53,968,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,006.46 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 191,102.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,134.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 228,229.67 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 228,229.67 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：陆海科技是一家专注于智慧海洋及智能船舶领域的国家级高新技术企业。公司基于卫星通信、无线通信、海量数据存储与计算、计算机信息系统集成和电子海图等核心技术，致力于为客户提供船端（Off shore）、岸端（On shore）及船岸一体化（O2O=Off shore to On shore）智能解决方案，从而提高船舶航行、运输及管理的信息化及智能化水平，产品及服务涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域。公司由来自大连海事大学的核心创始团队创办，在航海、海上通信、船舶管理、信息化等方面具有超过 20 年的从业经历。目前公司已具备系统集成、承修国内及国际船舶、增值电信业务、外贸等相关从业资质，超过 30%的人员专门从事产品研发，同时拥有一支获得多个国际知名厂家认证的安装调试团队。通过不断地技术积累，公司产品涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域，先后获得“中国航海科技一等奖”、“上海市科学技术一等奖”、“上海智慧城市建设十大优秀应用奖”等奖项，获得“国家科技型中小企业技术创新基金”、“大连市软件产业发展专项资金”的支持。目前公司已拥有发明专利 5 项、实用新型专利 5 项、计算机软件著作权登记证书 45 项、科技成果鉴定证书 3 项。公司已在上海、天津、青岛、烟台、福州、广州均设有办事处，形成了面向国内大型船厂、航运企业、海洋维权执法机构、科研院校、海洋工程建设单位等主要客户，覆盖全国主要沿海港口及水运码头的产品销售及服务的网络。目前公司的销售收入主要来源于软件集成、船舶通信导航系统集成、技术及工程服务等。报告期内，公司的商业模式未发生变更。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对突如其来、肆虐全球的新冠疫情，尽管公司业务拓展、生产经营遇到很多困难，整体业绩受到较大影响，公司管理层还是抱着“使命必达”的决心，积极应对，在做好防护措施前提下，各项工作有序开展。13 1、经营业绩、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 75,521,688.96 元，比去年同期增长 6.33%；归属于挂牌公司股东的净利润-5,171,320.58 元，比去年同期下降 26.75%。截止 2020 年 12 月 31 日，公司总资产 146,328,666.91元，比去年同期下降 6.98%；净资产 136,483,951.40 元，比去年同期下降 5.86%。2、市场拓展、市场拓展 受疫情影响，在人员流动受限的情况下，公司首先积极尝试了直播、网络会议等线上推广模式，加强公司产品及业务能力的宣传；其次，充分发挥各区域办事处的作用，做好客户维护，及市场线索的跟进；最后，采用区域代理合作的方式，拓展新的销售渠道。尽管受全球贸易形势不确定性影响，新造船市场再受重创，但在“新基建”、“建设海洋强国”等政策的推动下，关键设备、技术“国产化”、船舶智能化、海洋信息化等方面的市场需求增多，为公司业务发展提供了新的机遇。3、产品研发、产品研发 为确保公司能够抓住疫情后市场恢复的机遇及着眼企业长期发展的需要，报告期内，公司研发投入8,709,940.33 元，占公司营业收入的 11.53%，各研发项目基本按原计划有序开展。为满足疫情期间，岸端对船端远程管理的需求，公司根据客户的需求，对海上网络数字平台、远程视频传输系统、数据采集系统等产品进行了迭代升级。4、团队建设、团队建设 报告期内，公司投资设立全资孙公司：大连陆海技术服务有限公司，优化了公司经营结构，为进一步扩大船舶工程服务市场提供了支持。公司积极响应国家“六保”“六稳”政策，不裁员，不减薪，在业务受疫情影响尚未全面恢复的情况下，重点加强了内部培训，以提升团队的整体技术能力及管理能力；积极改进绩效激励办法，充分调动团队积极性；同时加大招聘力度，为后续业务发展做好人才储备。5、企业管理、企业管理 经过董事会的换届改选，王华女士当选为新一届董事长，新任领导层对公司各项工作逐步进行探索和改革，新的理念、新的作风给公司带来新的发展。报告期内，PMO 的成立，对于公司项目管理能力的提升初见成效，项目执行的成本、进度、质量得到有效管控，管理流程得到进一步规范；通过内部组织架构的调整，各业务线逐步清晰，公司平台化管理模式的尝试稳度推进。报告期内，公司管理层、核心技术人员稳定，内部管理体系运行顺畅，未发生重大经营和财务风险事项。公司主要产品和服务、商业模式等均无重大变化，持续经营能力良好。(二二)行业情况行业情况 1、外部环境对全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展造成影响、外部环境对全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展造成影响 2019 年以来，全球经济发展形势较为严峻，不确定因素不断增加，令世界经济发展面临不小压力。尤其是 2020 年年初新冠疫情的全球爆发，因中美关系持续紧张而引发的国际合作形势变化等，很大程度上影响了世界贸易平稳和市场投资信心。据 OECD 于 2019 年末发布的年度报告预测，未来短期内世界发达经济体和发展中经济体的经济增速都将持续放缓，市场投资信心不足和贸易保护主义仍将进一步影响世界制造业和世界贸易增长，这样的外部环境也将进一步影响全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展，对于刚刚抬头的造船市场无疑是一剂重创。为了压缩成本，国内造船企业往往通过降低采购成本或者提高质量要求等方式将劳动力、原材料等成本上升的压力向上游的船舶配套企业转嫁，造成船舶配套行业盈利水平大幅下降。在此背景下，国内船舶配套企业竞争压力加剧，对企业在服务、成本管控等层面的核心竞争力提出新的要求。2、外部环境同时加速了航运企业信息化及船舶配套国产化的进度、外部环境同时加速了航运企业信息化及船舶配套国产化的进度 卫星通信基础设施条件的进一步完善，加之因疫情防控需要，越来越多的航运企业主动开始有计划有步骤地提升企业管理的信息化水平，并期望在信息化的基础上，通过对历史数据的统计分析为企业的经营管理提供有效的决策依据，降低人工成本、提高工作效率的同时，降低因人为失误，而造成的航行14 安全事故及经营决策失误。从全球市场来看，船舶配套产品的价格约占船舶总价值的三分之二，我国船舶配套设备的装船率远低于国际水平，特别是在高技术船舶和海洋工程装备配套领域，其中，国产船舶电子电气设备装船率仅为 13.31%，国产船舶自动化系统装船率 仅为 1.66%。国际形势的变化也势必会影响全球供应链的变化，无论是外部形势所迫，还是内部各项政策推动下的大势所趋，船舶配套的国产化进程将进一步加快。作为在行业内深耕多年，具备信息化、国产化相关核心技术及产品的民营企业，也将获得更多的市场机会。3、“新基建”相关政策的落地为行业发展提供新机会、“新基建”相关政策的落地为行业发展提供新机会 今年以来，党中央、国务院密集部署新型基础设施建设。2020 年政府工作报告将“两新一重”作为今年重点任务。交通运输是新型基础设施与传统基础设施融合发展的重要领域。为贯彻落实党中央、国务院决策部署，交通运输部制定了交通运输部关于推动交通运输领域新型基础设施建设的指导意见，明确到 2035 年，交通运输领域新型基础设施建设取得显著成效。一是打造融合高效的智慧交通基础设施，以交通运输行业为主实施。以智慧公路、智能铁路、智慧航道、智慧港口、智慧民航、智慧邮政、智慧枢纽，以及新材料新能源应用为载体，体现先进信息技术对行业的全方位赋能。二是助力信息基础设施建设，主要是配合相关部门推进先进技术的行业应用，包括 5G、北斗系统和遥感卫星、网络安全、数据中心、人工智能（如自动驾驶等）等。三是完善行业创新基础设施，主要是科技研发支撑能力建设，如实验室、基础设施长期性能监测网等。在“新基建”投资政策的推动下，新的市场机会也为企业提供了新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 45,148,172.35 30.85%45,752,919.30 29.09%-1.32%应收票据 8,669,608.35 5.92%225,700.00 0.14%3,741.21%应收账款 26,365,718.86 18.02%28,292,717.28 17.99%-6.81%存货 18,687,508.97 12.77%18,847,097.00 11.98%-0.85%投资性房地产 7,832,077.82 5.35%8,258,058.98 5.25%-5.16%长期股权投资-固定资产 16,724,721.82 11.43%18,699,160.23 11.89%-10.56%在建工程-无形资产 83,628.32 0.06%1,200,489.19 0.76%-93.03%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 9,670,000.00 6.61%24,000,000.00 15.26%-59.71%预付款项 1,967,028.58 1.34%4,380,100.91 2.78%-55.09%应收利息 47,225.33 0.03%118,499.69 0.08%-60.15%合同资产 1,952,474.38 1.33%0 0%100.00%其他非流动资4,926,999.96 3.37%3,191,162.49 2.03%54.40%15 产 应付账款 3,179,050.43 2.17%5,317,749.45 3.38%-40.22%预收款项 156,171.15 0.11%4,349,752.63 2.77%-96.41%合同负债 3,758,870.27 2.57%0 0%100.00%应交税费 163,292.63 0.11%65,803.03 0.04%148.15%其他应付款 106,670.10 0.07%161,171.10 0.10%-33.82%递延所得税负债 213,694.68 0.15%373,942.32 0.24%-42.85%其他综合收益 406,151.05 0.28%3,730,872.22 2.37%-89.11%其他流动负债 186,026.56 0.13%0 0%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据比去年同期增加 3741.21%，主要是新增承兑汇票尚未到期所致。2.无形资产比去年同期减少 93.03%，主要是外购软件费用摊销所致。3.交易性金融资产比去年同期减少 59.71%，主要是 2020 年在执行项目需要前期垫付的采购资金增加，为保证项目正常执行，减少了购买银行理财产品的额度。4.预付账款比去年同期减少 55.09%，为执行项目预付货款已与供应商进行结算所致。5.应收利息比去年同期减少 60.15%，主要是银行定期存款减少所致。6.合同资产比去年同期增加 100%，主要是由于会计政策调整，合同中尚未到期的质保金调整到“合同资产”科目进行核算所致。7.其他非流动资产比去年同期增加 54.40%，主要是 2020 年“海上宽带”业务增加，导致出租商品增加所致。8.应付账款比去年同期减少 40.22%，主要是（1）以前年度应付账款的信用期限到期，结算货款；（2）因执行项目进行外购的商品，在保证质量的前提下，放弃供应商的信用期限，以更优惠的价格进行采购，从而降低采购成本。9.预收账款比去年同期减少 96.41%，主要是由于会计政策调整，合同中规定的预收款调整到“合同负债”中进行核算所致。10.合同负债比去年同期增加 100%，主要是由于会计政策调整，合同中规定的预收款调整到“合同负债”中进行核算所致。11.应交税费比去年同期增加 148.15%，主要是 2020 年 12 月的流转税和企业所得税增加所致。12.其他应付款比去年同期减少 33.82%，主要是房租押金减少所致。13.递延所得税负债比去年同期减少 42.85%，主要是公司在执行财税201854 号 财政部税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知的税收政策与会计政策差异减少所致。14.其他综合收益比去年同期减少 89.11%，主要是由于美元汇率变化所致。15.其他流动负债比去年同期增加 100%，主要是由于会计政策调整，预收款中因项目款未达到增值税缴税条件，待转销项增税部分调整到“其他流动资产”中进行核算所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%16 营业收入 75,521,688.96-71,023,485.75-6.33%营业成本 60,756,052.32 80.45%53,374,901.34 75.15%13.83%毛利率 19.55%-24.85%-销售费用 6,861,045.70 9.08%6,507,278.74 9.16%5.44%管理费用 4,916,923.50 6.51%5,534,953.25 7.79%-11.17%研发费用 8,709,940.33 11.53%11,456,162.15 16.13%-23.97%财务费用-382,938.31-0.51%-437,007.02-0.62%12.37%信用减值损失-326,814.08-0.43%-157,548.28-0.22%-107.44%资产减值损失 33,540.89 0.04%0 0%100.00%其他收益 210,590.82 0.28%881,859.44 1.24%-76.12%投资收益 415,765.78 0.55%711,195.69 1.00%-41.54%公允价值变动收益-资产处置收益-6,006.46-0.01%-2,005.38 0.00%-199.52%汇兑收益-营业利润-5,392,223.07-7.14%-4,271,739.20-6.01%-26.23%营业外收入 47,436.21 0.06%63,105.17 0.09%-24.83%营业外支出 292.15 0.00%9,180.00 0.01%-96.82%净利润-5,171,320.58-6.85%-4,079,779.76-5.74%-26.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.信用减值损失比去年同期减少 107.44%，主要是应收账款增加导致计提的坏账准备增加所致。2.资产减值损失比去年同期增加 100%，主要是会计政策调整后，对合同资产计提坏账准备所致。3.其他收益比去年同期减少 76.12%，主要是（1）软件退税减少所致；（2）政府补助减少所致。4.投资收益比去年同期减少 41.54%，主要是（1）加强资金风险管理，购买低风险银行理财产品，投资收益率降低；（2）为保证项目执行，前期垫付资金，减少了购买银行理财产品的额度。5.资产处置收益比去年同期减少 199.52%，主要报废的电子设备比去年同期增加所致。6.营业外支出比去年同期减少 96.82%，主要是 2020 年未发生因提前解约而产生违约金所致。7.净利润比去年同期减少 26.75%，主要是（1）2020 年收入构成中，因硬件系统集成类项目比重增加，拉低了公司整体毛利率水平；（2）市场竞争进一步加剧，价格走低，整体毛利率下滑；（3）2020 年以硬件集成项目为主，导致软件退税额减少；（4）由于应收账款增加导致计提坏账准备增加；（5）政府补助减少；（6）为项目执行前期垫付资金，导致购买银行理财产品额度减少，投资收益减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 75,282,945.13 70,766,844.93 6.38%其他业务收入 238,743.82 256,640.82-6.97%主营业务成本 60,330,071.16 52,948,920.18 13.94%其他业务成本 425,981.16 425,981.16-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软件集成收入 30,626,806.80 21,393,037.83 30.15%-7.97%5.77%-9.07%服务收入 12,545,087.12 10,964,539.32 12.60%25.29%21.50%2.72%船舶通信导航系统集成收入 32,349,795.04 28,398,475.18 12.21%16.65%17.72%-0.79%合计 75,521,688.96 60,756,052.32 19.55%6.33%13.83%-5.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收收入构成变动的原因：入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中船黄埔文冲船舶有限公司 11,619,861.07 15.39%否 2 大连辽南船厂 6,648,272.56 8.80%否 3 天津新港船舶重工有限责任公司 4,427,426.56 5.86%否 4 青岛韦立国际船舶管理有限公司 3,231,543.88 4.28%否 5 渤海造船厂集团有限公司 2,634,336.29 3.49%否 合计合计 28,561,440.36 37.82%-应收账款联动分析：报告期内，我公司与客户不存在关联关系。2020 年实现营业收入 75,521,688.96 元，较上年同期增加 6.33%，报告期末，应收款账余额为26,365,718.86 元，较上年减少 6.81%，主要是因会计政策调整，合同质保期内应收款调整到“合同资产”科目进行核算。报告期内，收入确认会计政策未发生变更。会计政策变化，对公司营业收入无影响，对应收账款余额变动的幅度影响在合理范围内。截至报告期末，应收账款余额前五名的客户分别为青岛韦立国际船舶管理有限公司、天津新港船舶重工有限责任公司、武昌船舶重工集团有限公司、渤海造船厂集团有限公司和中国海警局。截至报告期末，前五大客户应收账款余额分别为：青岛韦立国际船舶管理有限公司应收账款余额为3,310,346.14 元，天津新港船舶重工有限责任公司应收账款余额为 3,023,170.82 元、武昌船舶重工集团有限公司应收账款余额为 2,068,399.56 元、渤海造船厂集团有限公司应收账款余额为 1,853,656.00元，中国海警局应收账款余额为 1,300,000.00 元。报告期后至本报告报出日，主要客户回款情况如下：青岛韦立国际船舶管理有限公司回款 578，765.67元，天津新港船舶重工有限责任公司回款 2,940,108.66 元，武昌船舶重工集团有限公司回款 91,120.0018 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TOKYO KEIKI INC.10,680,010.01 20.49%否 2 沈阳华胜志祥科技有限公司 4,161,593.05 7.99%否 3 NORTHROP GRUMMAN SPERRY MARINE BV 2,152,752.16 4.13%否 4 深圳市沃星实业有限公司 1,871,969.38 3.59%否 5 Thrane&Thrane A/S 1,789,553.19 3.43%否 合计合计 20,655,877.79 39.63%-应付账款联动分析：报告期内，我公司与供应商不存在关联关系。截至报告期末，公司应付款账余额为 3,179,050.43 元，较上年减少 40.22%。其中应付账款余额前五名的供应商分别为 TOKYO KEIKI INC.、诺思罗普格鲁曼斯伯利航海贸易(上海)有限公司、鑫诺卫星通信有限公司、SPEEDCAST LIMITED 和天津市欣德船舶工程有限公司。截至报告期末，前五大供应商应付账款余额分别为：TOKYO KEIKI INC.应付账款余额为 753,811.40元，诺思罗普格鲁曼斯伯利航海贸易(上海)有限公司应付账款余额为 310,420.00 元，、鑫诺卫星通信有限公司应付账款余额为 288,689.18 元，、SPEEDCAST LIMITED 应付账款余额为 263,122.20 元，天津市欣德船舶工程有限公司应付账款余额为 220,480.00 元。截至报告期末，主要供应商已付款情况如下：TOKYO KEIKI INC.和诺思罗普格鲁曼斯伯利航海贸易(上海)有限公司余款已合部付清，鑫诺卫星通信有限公司已支付金额为 211,441.52 元，SPEEDCAST LIMITED已支付金额为 14,947.59 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变变动比例动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,191,513.39 18,176,991.55-150.57%投资活动产生的现金流量净额 10,931,922.48-13,814,386.09 179.13%筹资活动产生的现金流量净额-8,183,810.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 150.57%，主要是从现金流入来看 2020 年受疫情影响，执行项目延期导致销售商品、提供劳务收回的现金比去年同期减少 25.17%，收到税费返还款比去年同期减少 77.33%；从现金流出来看 2020 年为保障项目执行因购买的库存商品及材料、支付劳务等而流出的现金比去年同期增加 16.95%，支付各项税费比去年同期增加 78.49%，因此导致经营活动产生的现金净额比去年同期减少。2.投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 179.13%，主要 2020 年企业资金以保证项目执行为主，用于投资购买银行理财产品的额度减少所致。3.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 100%，主要是 2020 年未对股东进行股利分配，未进行股权收购所致。19 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大连陆海电子系统有限公司 控股子公司 软件和信息技术服务 17,625,037.91 2,895,320.62 25,411,630.24