430225_2020_伊禾农品_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 伊禾农品 NEEQ：430225 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司 Shanghai EsenAgro Products Technology Development CO.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司继续开拓境外优质供应商，于 2020 年10 月与全球最大的鸡肉、牛肉、猪肉生产商及供应商之一的泰森食品就采购进口原料肉签订了战略合作协议，协议有效期五年。公司与淡马锡、维港投资、红杉资本、华兴资本等 17 个投资者共同参与 V2Food（澳大利亚人造肉公司）的 B 轮全球融资，同时与 V2 Food 就中国市场合作达成初步合作意向，将 V2 植物肉产品引入中国市场 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.35 第八节第八节 行业信息行业信息.38 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.39 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.44 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.137 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋佳、主管会计工作负责人卫峰及会计机构负责人（会计主管人员）周斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济及政策变动的风险 生鲜、水果的进口受国际政治环境、检验检疫标准、关税水平、贸易壁垒等多方面宏观经济及政策因素的共同影响。进口准入方面，我国对进口生鲜、水果等实施严格的许可监管和“准入清单”制度。对于进口肉类产品海关总署会发布 符合评估审查要求的国家或地区输华肉类产品名单及对应国家输华肉类企业对应关系表，境内企业只能向进入名单和关系列表的企业采购已注册登记的肉类商品。对于水果，海关总署会适时更新并发布获得我国检验检疫准入的新鲜水果种类及输出国家/地区名录，境内企业仅能向位于“名录”内区域的企业采购对应品类水果。经过多年积累，公司与近 20 多个国家和地区的数百个供应商建立了合作关系，构建了全球化的采购渠道，能够极大降低单一供应商所在国家和地区因进口准入、关税水平、贸易壁垒等方面的政策变化对公司业务带来的影响。但如果公司重要供应商或主要采购地区因疫情、食品安全、贸易壁垒等因素被移出我国准入名单或名录，或者进口关税税率大幅增加，则可能导致公司产品供应和服务能力下降，采购成本上升，对公司运营产生不利影响。应对措施：积极拓展上游产业链，完善全球直采渠道，降5 低因部分供应商所在国家和地区进口准入、关税水平、贸易壁垒等方面的政策变化对公司业务所带来的影响，使公司提供全球优质生鲜产品的服务具有可持续性。公司规模扩大带来的管理风险 公司经营规模持续扩大，对公司管理团队在经营管理、资源整合、市场开拓等方面的管理水平及驾驭能力提出了更高要求。如果公司管理体系及管理水平不能适应规模和产能迅速扩张的需要，组织架构和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，则可能对公司运营产生不利影响。应对措施：高度重视外部市场环境的变化及行业政策变化，不断创新管理机制，提高管理水平，加大人才的引进、培养和储备。营运资金紧张的风险 公司目前正处于快速发展期，经营规模不断扩大，采购端投入增加，对公司资金周转提出了更高要求。若公司出现应收账款回收缓慢、借款集中到期、付款压力增加等情况导致资金周转不利，则可能对公司运营产生不利影响。应对措施：公司将进一步提升运营效率，加快资金周转同时完善融资渠道，防范流动性风险。汇率风险 公司外汇支出主要为向境外供应商采购进口肉类、水果等生鲜产品。2020 年美元兑人民币汇率波动较大，因此公司 2020年度产生了较大的汇兑损失。由于汇率变化受国内外政治、经济等各种因素影响，具有较大不确定性，如果未来人民币汇率出现较大波动，将可能对公司业绩造成影响。应对措施：密切关注外汇市场的发展动态，充分进行分析与研究，定价时充分考虑汇率波动风险，适时引入合适的金融工具以减少汇率波动对公司业绩可能产生的影响。新型冠状病毒肺炎疫情影响经营业绩的风险 受新型冠状病毒肺炎疫情所带来的进口货物港口清关减缓、物流受阻、餐饮行业等终端需求减少的影响。随着国内疫情得到控制，有序复产复工，当前公司生产经营尚未受到重大不利影响。公司进口肉类生鲜产品主要来源于南美、欧洲、澳新等地区，如果全球疫情进一步恶化，境外供应商存在停产停工的可能性，公司后续进口采购将会受到一定程度的影响，进而影响公司的供应能力。应对措施：公司高度关注海外疫情发展情况，完善全球化采购渠道，不对单一区域的供应商产生严重依赖，根据需求安排进货计划，储备足够的安全库存。本期重大风险是否发生重大变化：公司进口端业务可能会受到海外新冠疫情恶化的影响，新增新型冠状病毒肺炎疫情影响经营业绩的风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海东伊 指 上海东伊食品有限公司 山东东伊 指 山东东伊食品生产开发有限公司 枣庄伊人 指 枣庄伊人企业管理服务有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司、本公司 指 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司 江西伊禾 指 江西伊禾农产品科技发展有限公司 伊禾国贸 指 上海伊禾食品国际贸易有限公司 伊禾生鲜 指 上海伊禾生鲜食品有限公司 伊禾销售 指 上海伊禾农产品销售有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai EsenAgro Products Technology Development CO.,Ltd.Esenagro 证券简称 伊禾农品 证券代码 430225 法定代表人 蒋佳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张宁 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14 楼 电话 021-62730662 传真 021-62735359 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14 楼 邮政编码 200336 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 29 日 挂牌时间 2013 年 7 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业 F-批发业 F51-食品、饮料及烟草制品批发 F512-果品、蔬菜批发 F5124 主要产品与服务项目 生鲜产品流通服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）156,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 枣庄伊人企业管理服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蒋佳，一致行动人为枣庄伊人企业管理服务有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000789532812T 否 注册地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D室 否 注册资本 156,320,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 秦晋臣 赵双 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,306,505,711.72 3,033,199,641.06 9.01%毛利率%8.40%11.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 83,080,931.64 168,298,131.26-50.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 96,016,351.22 165,553,214.15-42.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.97%10.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.75%10.72%-基本每股收益 0.53 1.08-50.93%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 2,588,198,779.65 2,666,895,957.76-2.95%负债总计 876,119,296.35 1,037,895,864.82-15.59%归属于挂牌公司股东的净资产 1,712,079,483.30 1,629,000,092.94 5.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 10.95 10.42 5.09%资产负债率%（母公司）30.18%32.48%-资产负债率%（合并）33.85%38.92%-流动比率 3.05 2.47-利息保障倍数 3.24 5.38-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 58,221,426.23-417,305,530.70 113.95%应收账款周转率 3.49 5.53-存货周转率 8.87 10.51-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.95%24.59%-营业收入增长率%9.01%38.92%-净利润增长率%-50.63%5.72%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 156,320,000.00 156,320,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-27,565,719.52 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,470,124.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-17,295,594.59 所得税影响数-4,360,175.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-12,935,419.58 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 收到其他与经营活动有关的现金（合并）51,120,529.40 1,545,639,569.40 购买商品、接受劳务支付的现金（合并）2,290,402,530.83 2,279,671,570.83 支付其他与经营活动有关的现金（合并）57,431,712.68 1,559,019,520.74 分配股利、利润或偿付利息支付的现金（合并）35,304,570.58 38,966,762.52 收到其他与经营活动有关的现金（母公司）24,256,354.68 1,329,506,354.68 支付其他与经营活动有关的现金（母公司）121,228,450.32 1,426,478,450.32 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家优质生鲜产品流通综合服务商。公司抓住消费升级与自贸开放的机遇，利用自贸区的便利政策和洋山港的区位优势，依托多元化的客户体系，借助从采购端到销售端的全流程服务能力，对接全球优质生鲜资源，致力于提升我国生鲜产品流通效率，为中国消费者提供全球主要优势产区的进口肉类、进口及国产果蔬在内的优质生鲜产品，以满足我国居民日益增长的消费需求。采购方面，借助完善的下游销售渠道和生鲜流通领域的多年积累，公司陆续与巴西、丹麦、爱尔兰、澳大利亚、新西兰、越南、菲律宾等国家和地区的知名供应商建立了稳定合作关系，建立了全球化的采购渠道。公司境外采购渠道覆盖南美洲、澳洲、欧洲、东南亚等牛肉、羊肉、猪肉、香蕉、樱桃等主要产区；境内采购渠道覆盖山东滕州马铃薯，新疆阿克苏、陕西洛川、山东栖霞苹果，江西赣南脐橙等国内优质生鲜产区，可为客户提供进口肉类、水果、蔬菜等多品类生鲜产品。销售方面，凭借多年的生鲜行业流通经验及人才储备，公司可以为客户提供境内外产地直采、通关管理、冷链仓储、物流配送等生鲜流通全流程服务，极大提升了生鲜产品流通效率，增强了客户黏性，与大型批发商、连锁商超、生鲜电商、便利店、连锁餐饮企业、肉制品加工企业等下游客户建立了紧密的合作关系。未来，公司将继续完善自身全球化采购渠道，与更多全球优质生鲜供应商达成稳定合作关系，从源头把控生鲜产品质量，压缩流通层级，提升生鲜产品供应能力，不断增强公司市场竞争力，持续提升盈利能力。公司在报告期内以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年新冠疫情在全球爆发，疫情及疫情防控给社会各类经济主体的生产经营活动都造成了不同程度的影响。公司董事会监督和指导经营管理层按照年初制定的经营指标，齐心协力，积极采取应对措施，尽力克服疫情影响，各项工作取得了不错的成果。新冠疫情的爆发同时对于消费者的消费观念、消费习惯产生了影响，消费者对于生鲜产品的品质要求越来越高。公司在本年度仍坚持不懈地寻求增长的市场13 机会，不断拓展上游采购和下游销售渠道，与众多国际知名生鲜、水果等产品供应商、知名终端销售平台建立了合作关系，将全球众多优质生鲜、水果等产品带上了中国消费者的餐桌，满足了消费者不断增长的消费需求。1、公司盈利情况 报告期内，公司实现营业收入 3,306,505,711.72 元，同比增长 9.01%；实现净利润 83,080,931.64 元，同比下降 50.63%，在疫情的影响下公司营业收入仍保持了增长。2、公司资产情况 截至报告期末，公司总资产 2,588,198,779.65 元，同比下降 2.95%；净资产 1,712,079,483.30 元，同比增长 5.10%；公司资产负债率 33.85%，较年初有所降低，公司总体资产情况保持稳定。从公司全年财务数据看，公司受到新冠疫情的影响较小，公司 2020 年除净利润受到产品结构变化及厂房拆迁造成的非经常损益影响下滑外，总体资产及收入情况保持稳定。公司不断寻求市场变化下的新机遇，拓展上游采购及下游销售渠道，与全球优质生鲜、水果产区的知名供应商、知名终端销售平台建立稳定合作关系，在进口生鲜、水果领域逐渐稳固自己的竞争优势。同时公司不断加强内部管理，增强公司团队凝聚力，提升运营效率，提高了各项管理水平，尽全力克服了疫情对公司的不利影响。(二二)行业情况行业情况 1、疫情影响 报告期内，国内果蔬及进口生鲜流通行业延续快增长、规模化、数据化发展趋势的同时，也在源头供应与海运运输的稳定性方面受到了新冠疫情的影响。疫情对公司主营业务的影响程度取决于疫情持续的时间和范围。2020 年整体来看，尽管短期内疫情对公司经营产生了一定冲击，但未对公司持续经营能力产生重大不利影响。从需求端看，中国具备其他市场不可替代的地位，仍是诸多产区的第一销售市场。刨除疫情因素，国内肉类等进口生鲜消费品市场自然年增长率为 10%-15%，总体需求稳定增长。尽管一季度国内疫情对需求有一定打击，但随着国内疫情得到控制，近年整体市场稳中向好的基调没有改变。加之一季度国内养殖、种植行业生产受到一定冲击，后续对进口生鲜产品的需求依然会保持持续增长。从供给端看，新冠疫情造成部分生鲜产品产区生产能力下降，对供给的稳定性造成一定影响。但随着疫情逐步控制，疫苗成功研发，接种率不断提高，生产能力将逐步恢复；同时各国陆续出台了相应的扶持措施，促进企业复工复产，疫情对产品供应的影响会逐步减小。为应对国外疫情发展对公司生鲜产品供应带来的潜在风险，公司密切关注海外疫情发展情况，采取多种方式以降低疫情带来的不确定经营风险。公司采取的措施如下：（1）密切关注国外疫情发展态势和防疫政策落实成效，做好相关紧急预案；（2）根据对市场需求及供应情况的判断，提前增加库存保有量，当后续个别国家或地区因疫情发生断供时，保证公司的正常经营；（3）拓展产品来源渠道，增加主要产品在不同产区、不同国家、不同大洲的供应商联络询价订货工作，与目前非重点疫情产区的供应商积极洽谈开展合作，增加产品供应商类型上的多样性，保证产品的替代供应。2、政策影响 综合国内市场需求、供应状况以及疫情发展态势，国家出台了相关的政策给予生鲜流通行业大力支持，促进了行业快速发展，主要政策如下：（1）国家产业政策大力支持生鲜流通行业发展 为了进一步规范我国生鲜流通行业的发展，提高企业市场竞争力，国家各部门先后出台了国内贸易流通“十三五”发展规划、关于深化流通体制改革加快流通产业发展的意见、国务院办公厅关于加强鲜活农产品流通体系建设的意见、关于进一步优化发展环境促进生鲜农产品流通的实施意见等多项政策文件，提出发挥流通连接生产与消费的桥梁作用，积极培育大型流通企业，鼓励流通企业跨地区兼并重组和投资合作，提高产业集中度，降低企业经营成本，加大金融支持力度，营造良好营14 商环境。上述政策对生鲜流通行业的快速、健康发展起到了积极的促进作用。（2）国家政策大力支持生鲜进口贸易 商务部发布关于统筹做好生活必需品供应保障有关工作的通知，积极扩大进口，稳定国内市场肉类等通知，深入学习贯彻习近平总书记系列重要指示精神，坚决落实党中央应对疫情加强市场保供系列要求，立即行动，协同推进，扩大肉类产品进口。强调通过加强监测，掌握市场动态需求，增加进口渠道国内肉类供应，以更好满足人民群众基本生活需要，并联合各相关部门在信息发布、进口备案登记、自动进口许可证审核等方面为企业提供便利。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 177,410,673.67 6.85%265,478,088.39 9.95%-33.17%应收票据 应收账款 1,217,332,918.31 47.03%678,841,148.64 25.45%79.33%存货 276,007,588.47 10.66%407,201,211.06 15.27%-32.22%投 资 性 房 地产 101,643,779.67 3.93%108,545,244.87 4.07%-6.36%长 期 股 权 投资 41,898,584.78 1.57%-100.00%固定资产 130,406,675.96 5.04%137,395,849.91 5.15%-5.09%在建工程 无形资产 73,266,165.09 2.83%76,065,474.09 2.85%-3.68%商誉 短期借款 196,374,919.62 7.59%232,471,569.02 8.72%-15.53%长期借款 156,500,000.00 6.05%150,000,000.00 5.62%4.33%预付款项 501,673,083.13 19.38%782,330,745.04 29.33%-35.87%其他应收款 23,898,696.73 0.92%39,686,039.52 1.49%-39.78%其 他 流 动 资产 129,688.98 0.01%15,743,847.06 0.59%-99.18%生 产 性 生 物资产 55,077,258.26 2.13%56,724,371.18 2.13%-2.90%无形资产 73,266,165.09 2.83%76,065,474.09 2.85%-3.68%长 期 待 摊 费用 5,754,952.17 0.22%41,645,187.60 1.56%-86.18%其 他 非 流 动资产 1,000,000.00 0.04%1,405,573.00 0.05%-28.85%应付票据 83,300,000.00 3.22%83,300,000.00 3.12%0.00%应付账款 120,079,879.02 4.64%98,645,420.57 3.70%21.73%15 预收款项 202,605,362.87 7.60%-100.00%合同负债 146,200,390.15 5.65%应 付 职 工 薪酬 4,449,438.50 0.17%4,001,586.74 0.15%11.19%其他应付款 22,473,887.40 0.87%21,031,515.18 0.79%6.86%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 74,578,700.00 2.88%190,000,000.00 7.12%-60.75%资产总计 2,588,198,779.65 100.00%2,666,895,957.76 100.00%-2.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款增加：公司 2020 年期末应收账款余额较 2019 年增长 79.33%，其一是由于随着 2020 年下半年国内疫情的缓和，全国复产复工情况良好，公司下半年积极开拓销售渠道，临近年底分别与苏宁生鲜、天猫超市等大型知名客户建立起了初步合作，尚未到结算期，其二是由于公司销售收入的增加而增加。2020 年底公司账龄一年以内的应收账款占比为 95.12%与 2019 年基本一致。2.预付账款减少：公司 2020 年期末预付账款余额较 2019 年减少 35.87%，系由于公司提升了经营效率，更准确地向供应商进行采购，同时前期的预付款对应的货物已入库或销售。3.存货减少：公司 2020 年期末存货余额较 2019 年减少 32.22%，系由于公司提升了经营效率，库存量保持了一个平稳的水平，同时上期进行的备货保障了由于疫情进口产品运输受影响期间的销售。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,306,505,711.72-3,033,199,641.06-9.01%营业成本 3,028,692,677.08 91.60%2,670,358,464.21 88.04%13.42%毛利率 8.40%-11.96%-销售费用 14,337,166.62 0.43%44,881,300.09 1.48%-68.06%管理费用 27,807,651.91 0.84%23,700,102.99 0.78%17.33%研发费用 1,096,860.80 0.03%1,072,105.87 0.04%2.31%财务费用 62,178,130.89 1.88%51,250,378.07 1.69%21.32%信 用 减 值 损失-42,253,012.93-1.28%-24,251,090.12 0.80%74.23%资 产 减 值 损失-0.00%-1,804,217.64 0.06%-100.00%其他收益 10,470,124.93 0.32%6,334,057.39 0.21%65.30%投资收益-0.00%-6,009.32 0.00%-100.00%公允价值变动收益-0.00%0 0.00%资 产 处 置 收-135,060.00 0.00%0 0.00%16 益 汇兑收益-0.00%0 0%营业利润 136,543,034.37 4.13%219,221,084.56 7.23%-37.71%营业外收入 2,152.58 0.00%420,000.00 0.01%-99.49%营业外支出 27,632,812.10 0.84%824,043.68 0.03%3,253.32%净利润 83,080,931.64 2.51%168,298,131.26 5.55%-50.63%税金及附加 3,932,242.05 0.12%2,988,945.58 0.10%31.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增长：公司 2020 年营业收入较 2019 年增长 9.01%，虽然国内疫情的爆发对于生鲜市场造成了一定的影响，但是公司抓准机会，继续拓展终端客户，并取得了不错的成绩，导致公司营业收入增加。2、毛利率下降：公司 2020 年毛利率下降主要是由于本年度公司收入构成结构由于疫情原因发生了变化，由于疫情生鲜产品增加了消杀环节，减慢了流通效率，公司为了减少由于疫情等不确定因素对于公司流通环节中产品损耗的影响，保质期更长、毛利率较低的生鲜肉类产品销售占比由 64.97%增加至 77.68%，导致整体毛利率下降。3、销售费用减少：公司 2020 年销售费用较 2019 年下降 68.06%，系由于会计准则变更的影响，公司部分销售费用根据新的收入准则计入主营业务成本，受影响的金额为 27,212,641.32 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,282,625,514.47 3,003,875,912.00 9.28%其他业务收入 23,880,197.25 29,323,729.06-18.56%主营业务成本 3,010,105,441.15 2,653,372,996.29 13.44%其他业务成本 18,587,235.93 16,985,467.92 9.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%生鲜 2,550,061,241.76 2,400,400,021.71 5.87%30.66%34.79%-32.94%水果 602,876,029.86 521,268,627.13 13.54%-0.96%1.34%-12.69%蔬菜 99,868,294.14 60,544,250.64 39.38%-47.87%-53.44%22.57%包装食品 25,570,658.71 23,211,229.38 9.23%-89.60%-89.57%-2.68%其他 4,249,290.00 4,681,312.29-10.17%-30.09%-16.69%-234.59%主 营 业 务收入合计 3,282,625,514.47 3,010,105,441.15 8.30%9.28%13.44%-28.85%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 3,282,625,514.47 3,010,105,441.15 8.30%9.28%13.44%-28.85%外销 合计 3,282,625,514.47 3,010,105,441.15 8.30%9.28%13.44%-28.85%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于 2020 年爆发的新冠疫情，生鲜产品增加了消杀环节，减慢了流通效率，公司为了减少由于疫情等不确定因素对于公司流通环节中产品损耗的影响，将销售重心向保质期更长流通损耗更低的生鲜肉类产品倾斜，2020 年生鲜肉类的销售占比由 64.97%增加至 77.68%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海睿创国际贸易有限公司/上海睿腾食品配送有限公司 565,106,209.42 17.22%否 2 合肥苏鲜生超市采购有限公司 274,306,392.97 8.36%否 3 江苏丰鲜季语食品供应链有限责任公司 189,396,182.26 5.77%否 4 上海曹安农产品品牌管理有限公司 150,876,183.10 4.60%否 5 昆山市玉山镇万厍食品经营部 80,631,703.82 2.46%否 合计合计 1,260,316,671.57 38.41%-注 1：上海睿创国际贸易有限公司:和上海睿腾食品配送有限公司按照同一控制合并披露 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 JBS S.A.等 3 家公司 765,863,861.98 26.43%否 2 THOMAS FOODS INTERNATIONAL PTY LTD 147,077,866.17 5.08%否 3 上海惠展国际贸易有限公司 142,277,677.75 4.91%否 4 Rivasam Intercontinental S.A.118,428,659.81 4.09%否 5 APF Trading Limited 111,805,231.47 3.86%否 合计合计 1,285,453,297.18 44.37%-注 1：JBS S.A.和 JBS AUSTRALIA PTY LIMITED 和 JBS USA Food Company 按照同一控制进行合并披露。18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 58,221,426.23-417,305,530.70 113.95%投资活动产生的现金流量净额 44,716,468.90-7,284,328.42 713.87%筹资活动产生的现金流量净额-187,658,517.42 172,379,078.66-208.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流增加：报告期内公司经营活动产生的现金流较 2019 年增加 475,526,956.90 元，由负转正，系由于公司提高的经营效率，加强了对于预付款项及存货的管理，预付账款及存货的减少增加了公司的经营活动现金流。2、投资活动现金流增加：报告期内公司投资活动现金流增加 52,000,797.32 元，主要系由于公司的投建的冷库拆迁收回补偿款导致。3、筹资活动现金流减少：报告期内公司筹资活动现金流减少 360,037,596.10 元，主要系由于公司归还银行借款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海伊禾食品国际贸易有限公司 控股子公司 进出口，转口贸易 1,558,245,729.37 394,439,849.99 2,680,656,862.62 30,627,188.80 上海伊禾农产品销售有限公司 控股子公司 采购及销售 376,857,214.49 123,520,667.08 208,398,501.68 16,041,809.07 上海伊禾生鲜食品有限公司 控股子公司 采购及销售 425,659,438.41 67,004,406.99 669,739,922.96 28,552,961.20 江西伊禾农产品科技发展有限公司 控股子公司 生产，采购及销售 127,231,713.35 29,447,716.48 23,216,653.00 26,540,506.13 19 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、上海伊禾食品国际贸易有限公司，全资子公司，注册资本 13,000 万元，注册地上海自由贸易试 验区同顺大道 333 号 4 幢三单元，法定代表人王维。2、江西伊禾农产品科技发展有限公司，全资子公司，注册资本 8,650 万元，注册地江西省吉安市万 安县万寿亭，法定代表人李斌。3、上海伊禾农产品销售有限公司，全资子公司，注册资本 5,000 万元，注册地上海市松江区佘山镇 沈砖公路 3129 弄 8 号 333 室，法定代表人周子威。4、上海伊禾生鲜食品有限公司，伊禾国贸全资子公司，注册资本 3,000 万，注册地上海市松江区佘山镇沈砖公路 3129 弄 8 号 336 室-337 室，法定代表人王维。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比