430601_2020_吉玛基因_2020年年度报告_2021-03-15.pdf

公告编号：2021-024 2020 年度报告 吉玛基因 NEEQ:430601 苏州吉玛基因股份有限公司 Suzhou GenePharma Co.,Ltd 苏州吉玛基因股份有限公司 2020 年年度报告 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 报告期内，公司和子公司新申请发明专利 8 项，实用新型专利 18 项，PCT 国际专利 5 项；获得授权发明专利 4 项。累计申请专利 115 项，其中发明专利 90 项（包括美国专利 1 项、日本专利 1项、欧洲专利 1 项），实用新型专利 18 项，PCT 国际专利 7 项；获得授权有效发明专利 45 项，为公司的持久发展提供了长期的核心竞争力和巨大的潜在价值。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司通过友好协商，于 2020 年 4 月 13 日与江苏柯菲平医药股份有限公司（以下简称：“柯菲平”）签订了 RNA 药物的技术开发合同。此次合同签订标志着公司业务由科研市场开始向工业客户市场延伸，将对公司未来经营业绩，市场拓展、品牌影响力提升等产生积极的影响。公司于 2020 年 12 月 24 日披露了苏州吉玛基因股份有限公司 2020 年 1-9 月财务数据公告（公告编号：2020-041），由大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审议并出具了标准无保留意见的审计报告。根据江苏省科学技术厅公示的2020 年度拟新建省级工程科技研究中心项目评审结果，苏州吉玛基因股份有限公司(以下简称“公司”)获评“江苏省大规模合成 RNA 与基因治疗工程技术研究中心”称号。此次项目评审江苏省内共 407 家企业入选，其中生物医药相关企业仅有十余家。公司获得该项目称号，体现了公司的技术水平、研发创新、人才队伍以及自主知识产权等各方面的能力。因做市商少于 2 家，且公司未提出股票交易方式变更申请，根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国中小企业股份转让系统股票交易规则 全国中小企业股份转让系统股票交易方式确定及变更指引等相关规定，自 2020 年 05 月 12 日起，公司股票交易方式变更为集合竞价交易方式。公告编号：2021-024 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 公告编号：2021-024 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张佩琢、主管会计工作负责人杨丽及会计机构负责人（会计主管人员）周一琦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 研发风险 临床用体外诊断试剂产品以及新药研发从实验室开发到取得医疗器械证书、新药证书的整个过程，是一项技术性和规范性强、投资大、周期长和风险高的系统工程，特别是作为新进入该领域的企业，从小试、中试、临床实验到审批的任何环节都面临着失败的风险，对公司的发展和未来盈利能力产生负面影响。实际控制人控制的风险 截至报告期末，张佩琢、段春晓、杨丽三人合计持有公司 52.90%的股权，为公司的实际控制人。报告期内，张佩琢、段春晓、杨丽三人一直担任公司的董事、高级管理人员，为本公司的核心管理人员，三人合计持股比例一直在 52.90%以上，而其他股东持股比例均不高于 7%，该持股比例使其能够直接对本公司董事会成员的构成、经营决策、投资方向及股利分配政策等重大事项的决策施加重大影响，可能会对本公司及本公司其他股东的利益造成负面影响。公司规模扩张带来的管理风险 经营规模的进一步扩大，对公司的人员管理、经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求，未来公司组织架构和管理体系将日趋复杂，管理难度也随之加大。如果公司管理层的素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需要，组公告编号：2021-024 5 织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的影响。人才流失和技术泄密的风险 核心技术人员为本公司实际控制人，没有流失风险。为规避技术泄密风险，公司制定了 保密管理制度，在法律上对核心技术进行有效保护。通过企业文化的塑造、薪资待遇的提升等措施，促进技术团队的稳定性，降低因人才流失及技术泄密带来的风险。知识产权被他方侵犯以及被他方指控侵犯知识产权的风险 公司属于技术密集型行业，知识产权的保护尤为重要，但若出现他方侵犯本公司专利的情形或者公司董事、监事、高级管理人员及研发人员违反保密义务的情形，可能会对公司的发展造成不利影响。公司一直以来尊重第三方的知识产权，严格遵守知识产权法等国内外相关法律法规，在未获得充分授权的前提下不会擅自使用他人的专利技术。但是，如果本公司未及时申请成功有关产品、工艺及技术的专利权，而他方先于公司取得了有关专利的注册，这有可能导致他方指控本公司侵权，从而对公司的生产经营带来不利影响。另外，由于公司发展的需要，公司会不断引进本行业已经具有丰富实践经验的专门人才，这些专门人才可能会存在与原雇主单位签订竞业禁止、技术保密等协议或约定的情形，从而给公司带来侵犯他人知识产权的风险。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司于2012年 10月25 日，获得编号为GR201232001734号高新技术企业证书；于 2015 年 11 月 3 日通过复审，获得编号为 GR201532001017 的高新技术企业证书；于 2018 年 11 月30 日通过复审，获得编号为 GR201832006195 的高新技术企业证书，有效期三年，公司 2020 年度企业所得税减按 15%的税率征收。但如果未来期满之后公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。应对措施：公司将严格参照高新技术企业认定管理办法的规定，在研发、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。同时公司将充分利用目前的税收优惠政策，助力自身发展，注重研发及人才培养，加强人员和资金的投入力度，持续增强盈利能力，减少对税收优惠的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-024 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、吉玛基因 指 苏州吉玛基因股份有限公司 上海吉玛 指 上海吉玛制药技术有限公司 吉赛、苏州吉赛 指 苏州吉赛基因测序科技有限公司 吉玛生物 指 苏州吉玛生物科技有限公司(原名称：苏州吉诺瑞生物科技有限公司)天津吉玛 指 天津吉玛医学科技有限公司 中科吉因 指 北京中科吉因科技有限公司 安徽吉玛 指 安徽吉玛基因药业有限公司 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 会计师、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 江苏益友天元律师事务所 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 DNA、脱氧核糖核酸，基因 指 脱氧核糖核酸（英语：deoxyribonucleic acid，缩写：DNA）又称去氧核糖核酸，是一种生物大分子，可组成遗传指令，引导生物发育与生命机能运作。主要功能是资讯储存，可比喻为“蓝图”或“食谱”。其中包含的指令，是建构细胞内其他的化合物，如蛋白质与核糖酸所需。带有蛋白质编码的 DNA 片段称为基因。其他的 DNA 序列，有些直接以本身构造发挥作用，有些则参与调控遗传讯息的表现。RNA、核糖核酸，基因 指 核糖核酸（缩写为 RNA，即 Ribonucleic Acid），存在于生物细胞以及部分病毒、类病毒中的遗传信息载体。由至少几十个核糖核苷酸通过磷酸二酯键连接而成的一类核酸，因含核糖而得名，简称 RNA。RNA 普遍存在于动物、植物、微生物及某些病毒和噬菌体内。RNA 和蛋白质生物合成有密切的关系。在 RNA 病毒和噬菌体内，RNA 是遗传信息的载体。RNA 一般是单链线形分子；也有双链的如呼肠孤病毒 RNA；环状单链的如类病毒 RNA；1983 年还发现了有支链的 RNA 分子。RNA 也是基因的一种表现形式。RNA 干扰，RNAi，核酸干扰 指 进化过程中高度保守的、由双链 RNA（double-stranded RNA，dsRNA）诱发的、同源 mRNA 高效特异性降解的现象。小干扰核酸、小核酸、siRNA 指 人工合成的带有特定基因密码的双链短小核酸，一般长度为 19-25bp（碱基对），可用来实现 RNA 干扰功能。公告编号：2021-024 7 微核糖核酸、microRNA，miRNA 指 真核生物中发现的一类内源性的具有调控功能的非编码 RNA，其大小长约 1925 个核苷酸。在植物、动物和真菌中发现的 miRNAs 只在特定的组织和发育阶段表达，miRNA 组织特异性和时序性，决定组织和细胞的功能特异性，表明 miRNA 在细胞生长和发育过程的调节过程中起多种作用。一般也归类于小核酸。反义核酸 指 反义核酸是指能与特定的 DNA 正义链或 mRNA 精确互补，特异阻断其转录或翻译的 DNA 或 RNA 分子。利用反义核酸特异地封闭某些基因表达，使之低表达或不表达，这种技术即为反义核酸技术。它包括反义 RNA、反义 DNA 和核酶(ribozymes)三大技术。小核酸药物 指 泛指 siRNA 药物、miRNA 药物、saRNA 药物等。RNA 药物 指 RNA 分子药物或靶向 RNA 的药物。包括：小核酸药物、反义 RNA 药物、mRNA 药物、基因编辑（gRNA）药物、RNA 适配体药物等。核酸药物 指 核酸分子药物或靶向 DNA/RNA 的药物。包括小核酸药物、反义核酸药物、核酸适配体药物、mRNA 药物、基因编辑药物等。RNA 诊断 指 对各种RNA的检测。包括：microRNA、lncRNA、circRNA、mRNA、RNA 适配体检测等。公告编号：2021-024 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州吉玛基因股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou GenePharma Co.,Ltd SGPC 证券简称 吉玛基因 证券代码 430601 法定代表人 张佩琢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 段春晓 联系地址 总经理、董事会秘书 电话 0512-86668828 传真 0512-86665900 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州市工业园区东平街 199 号，邮政编码：215123 邮政编码 215123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州吉玛基因股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 27 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-M73-医学研究和试验发展-C734 主要业务 以 RNA 干扰技术为基础的基因生物制剂研发、生产与应用等业务 主要产品与服务项目 RNA 研究相关试剂与技术服务，RNA 药物合作开发技术服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,312,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张佩琢、段春晓、杨丽 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张佩琢、段春晓、杨丽），一致行动人为（张佩琢、段春晓、杨丽）公告编号：2021-024 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320000666378931N 否 注册地址 江苏省苏州市工业园区东平街 199 号 否 注册资本 36,312,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨勇胜 张海霞 11 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 关于公司股票定向发行情况、公司 2021 年员工持股计划情况：报告期外，2021 年 1 月 26 日公司召开董事会第六次会议、2021 年 2 月 18 日公司召开 2021 年第一次临时股东大会，以上会议审议并通过了：苏州吉玛基因股份有限公司股票定向发行说明书（公告编号：2021-015）、公司 2021 年员工持股计划（草案）（公告编号：2021-007）、公司 2021年员工持股计划授予的参与对象名单（公告编号：2021-008）、公司 2021 年员工持股计划管理办法等，与“公司 2021 年员工持股计划”相关的议案。截至公告披露日，公司股票定向发行、公司 2021 年员工持股计划的进展情况至督导券商内部审核质控阶段。公告编号：2021-024 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,123,255.99 81,364,869.20-7.67%毛利率%58.01%56.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,148,847.58 863,464.58-348.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,079,675.27-858,324.60 258.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.53%1.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.87%-1.77%-基本每股收益-0.06 0.02-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 85,670,097.21 72,650,608.97 17.92%负债总计 39,590,785.95 24,079,977.77 64.41%归属于挂牌公司股东的净资产 46,464,617.21 48,863,226.90-4.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.35-4.91%资产负债率%（母公司）45.40%29.96%-资产负债率%（合并）46.21%33.14%-流动比率 1.56 1.97-利息保障倍数 -15.33 31.94-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,334,066.77 8,221,523.76 62.18%应收账款周转率 5.32 5.74-存货周转率 2.64 2.75-公告编号：2021-024 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.92%-3.38%-营业收入增长率%-7.67%15.17%-净利润增长率%-382.80%-74.11%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,312,000 36,312,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 97,918.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,039,250.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,179.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,114,989.12 所得税影响数 183,082.00 少数股东权益影响额（税后）1,079.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 930,827.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2021-024 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 7,849,333.86-合同负债-6,946,313.15-其他流动负债-903,020.71-负债合计 7,849,333.86 7,849,333.86-根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入。本公司自 2020 年 1 月 1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2020 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。新收入准则根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司按照新收入准则相关规定，于准则施行日进行以下调整：1.本公司将期末符合条件的应收账款重分类为合同资产，对可比期间数据不做调整。2.本公司将期末符合条件的预收款确认为合同负债，对可比期间数据不做调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年 8 月，全资子公司天津吉玛医学科技有限公司已完成注销程序，不再纳入合并报表范围。公告编号：2021-024 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于科学研究和技术服务业中医学研究和试验发展这一细分领域，公司的主营业务为 RNA 研究相关生物制剂的研发、生产及应用等，同时从事 RNA 诊断试剂和 RNA 创新药物研发。公司利用核心团队的技术优势，经过 10 多年的研发积累，形成了覆盖 RNA 创新药物全产业链和 RNA 检测试剂全产业链的跨学科、多平台、上下游贯通的，“技术+成本”的综合竞争优势；建立了一支覆盖全国主要城市的、稳定的技术型销售团队。短期内通过向广大科研院所、医院提供 RNA 研究相关科研试剂和技术服务,形成较为稳定的现金流入；中长期通过持续的研发投入快速推进 RNA 诊断试剂和 RNA 创新药物的研发进度，以尽快实现“科研服务+药物合作开发服务”为主的盈利模式。报告期内，公司与江苏柯菲平医药股份有限公司签订了 RNA 药物技术合作开发合同，技术服务业务由科研市场开始向药厂提供一站式创新药物开发服务延伸，开拓了新的盈利渠道和市场。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内，本行业进入快速发展期。宏观层面上，国家继续支持创新发展，支持加快突破生物医药等领域核心技术，促进生物医药及高性能医疗器械等产业发展壮大。国家在生物医药领域持续的科研投入，对于公司目前的业务发展具有长期的促进作用。在 RNA 创新药物方面，全球已有 100 多个反义 RNA 药物、siRNA 药物和 mRNA 药物处于各个临床试验阶段。继 2018 年 8 月美国 Alnylam 公司治疗遗传性 ATTR 淀粉样变性多发性神经病的首个 siRNA药物获得美国 FDA 的批准上市销售之后，2019 年 Alnylam 治疗肝卟啉病的小核酸药物也获得批准，2020 年治疗高草酸尿症的 siRNA 药物获得上市批准，降血脂重磅药物也获得欧盟批准，极大地鼓舞更多的新药研发机构和跨国药厂进入这一领域，促使 siRNA 乃至整个 RNA 药物行业的快速发展。另外，2016 年 12 月反义核酸龙头企业 Ionic 治疗脊髓性肌萎缩症(SMA)的“孤儿药”反义 RNA 药物 Spinraza 获得 FDA 批准上市后，2017 年销售额 8.8 亿美元，2019 年超过 20 亿美元，显现了 RNA 药物独特的市场潜力，其后陆续又有 3 个反义核酸药物获批上市。mRNA 领域的三大巨头 Moderna、BioNTech 和 CureVac 纷纷融巨资上市，数十个 mRNA 治疗项目进入临床试验。新冠病毒爆发后，RNA 技术是被寄予厚望的预防和治疗手段。美国 Moderna 公司短短 33 天就开发出全球第一个新冠病毒疫苗，并与辉瑞/BioNtech 的 mRNA 新冠疫苗先后于 2020 年 12 月和 2021 年1 月获得有条件紧急批准，开始广泛接种以抵御新冠病毒。而 siRNA 药物也是治疗新冠病毒的主要希望之一，龙头企业 Alnylam 公司的新冠病毒药物开发也在积极推进中，并得到了资本市场的认可，股价大幅度攀升。随着越来越多的 RNA 药物获得批准，催生 RNA 行业出现快速发展，越来越呈现爆发的迹象。随着 RNA 药物热潮的兴起逐步向国内传导，越来越多的创新药企和大量的资本纷纷涌入这一新兴领域，“4+7”带量采购又进一步促进国内传统药企转向创新药物的开发生产，而 RNA 药物正是传统药企进入创新药物领域的“捷径”。覆盖 RNA 药物全产业链的本公司将会在 RNA 药物关键原料、RNA 科研试剂及服务、RNA 药物开发 CRO/CDMO 和新药转让等多个方面获得极大受益。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2021-024 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 34,661,782.64 40.46%18,750,580.46 25.81%84.86%应收票据-应收账款 12,764,828.91 14.90%13,075,592.47 18.00%-2.38%存货 11,520,449.70 13.45%12,352,095.95 17.01%-6.73%投资性房地产-长期股权投资-1,030,933.25 1.42%-固定资产 11,849,434.91 13.83%12,818,273.15 17.64%-7.56%在建工程 1,850,873.28 2.16%252,693.45 0.35%632.46%无形资产 2,413,434.09 2.82%3,304,990.84 4.55%-26.98%商誉-短期借款 9,500,000.00 11.09%500,000.00 0.69%1,800.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金较上期增加 1591.12 万元，主要是由于本年度增加了 900 万元短期贷款，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 511.25 万元。2、报告期内，预付货款较上期减少 48.47 万元，主要是本期减少预付款购买设备、服务等。3、报告期内，在建工程较上期增加 159.82 万元，主要是增加小核酸 GMP 车间的设备尚未验收投入使用。3、报告期内，长期待摊费用较上期减少 232.63 万元，主要是本期增加公司完工验收实验室装修工程 8.83 万元，以及本期摊销 241.46 万元。4、报告期内，无形资产较上期减少 89.16 万元，主要是本期正常摊销导致。5、报告期内，短期借款较上期增加 900 万元，主要是本期内归还银行到期贷款 250 万，向银行借款 1150 万元。公告编号：2021-024 15 6、报告期内，应付账款较上期增加 285.41 万元，主要是最后一季度销售额大幅增加，外购材料、服务等应付款增加。7、报告期内，合同负债较上期增加 220.72 万元，主要是由于客户预付货款增加。8、报告期内公司合并资产负债率 46.21%，较去年同期 33.14%增加 13.07%；本期流动比率 1.56，较去年同期 1.97 下降 0.4；本期资产总额 8567.01 万元，较去年同期 7265.06 万元增加 17.92%，本期应收账款、固定资产没有出现大幅资产减值，公司资产良好；报告期内有短期借款 950 万元，没有还款压力；截止报告期末，公司现金流充足，资产质量良好。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 75,123,255.99-81,364,869.20-7.67%营业成本 31,545,157.62 41.99%35,498,926.71 43.63%-11.14%毛利率 58.01%-56.37%-销售费用 9,677,944.32 12.88%11,525,770.33 14.17%-16.03%管理费用 14,155,966.60 18.84%16,403,644.59 20.16%-13.70%研发费用 21,099,851.40 28.09%18,647,913.47 22.92%13.15%财务费用 649,106.32 0.86%-38,803.95-0.05%-1,772.78%信用减值损失 41,753.14 0.06%-51,095.01 0.06%-资产减值损失-580,924.86 0.77%-其他收益 1,039,250.84 1.38%2,096,011.21 2.58%-50.42%投资收益 97,918.16 0.13%14,246.74 0.02%587.30%公允价值变动收益-资产处置收益-17,219.99 0.02%-汇兑收益 440,933.03 0.59%-127,416.26-0.16%446.06%营业利润-1,990,524.31-2.65%719,465.93 0.88%-376.67%营业外收入 1,469.36 0.00%5,632.60 0.01%-73.91%营业外支出 23,649.24 0.03%62,146.86 0.08%-61.95%净利润-2,241,557.83-2.98%792,639.95 0.97%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业利润减少原因：营业收入本期 7512.33 万元，较上期减少 624.16 万元，下降比例 7.67%，主要系新冠疫情影响，客户上半年未全面复工复产，上半年客户订单量大幅减少所致；而营业成本本期 3154.52 万元，较上期减少 395.38 万元，下降比例 11.14%。本年度虽然成本降幅大于收入降幅，但由于本期企业继续加大研发投入，且本期政府补助较上期减少 107.63 万元，导致营业利润本期-199.05 万元，较上期 71.95 万元，有明显减少。2、报告期内，净利润减少原因：主要由于公司为高新技术企业，新增研发项目，继续加大研发费公告编号：2021-024 16 用投入，且本期收入略有下降所致。3、毛利率变动由于公司技术改进，员工技能培训、提高生产效率，从而降低生产成本，基因合成相关化学品和技术服务毛利率有所提高，带动了整体毛利率的提高。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 72,855,184.69 79,427,343.98-8.27%其他业务收入 2,268,071.30 1,937,525.22 17.06%主营业务成本 30,010,477.07 34,110,310.61-12.02%其他业务成本 1,534,680.55 1,388,616.10 10.52%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%小核酸产品 34,834,890.20 11,444,723.93 67.15%-20.12%-18.58%-0.62%小核酸相关基因产品 15,149,414.38 7,705,911.99 49.13%-19.42%-16.28%-1.91%基因合成相关化学品 14,927,817.22 5,672,542.99 62.00%116.11%95.61%3.98%技术服务 10,031,096.16 6,450,212.21 35.70%-15.81%-30.37%13.45%其他 180,038.03 271,766.49-50.95%34.89%263.38%-94.92%合计 75,123,255.99 31,545,157.62 58.01%-7.67%-11.14%1.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内营业收入较上期减少 624.16 万元，下降 7.67%1）、本期小核酸产品、小核酸相关基因产品、技术服务收入减少，主要原因是公司重要客户系大中院校、科研院所，上半年由于新冠疫情影响，未正常开学、开工订单减少。2）、本期基因合成相关化学品收入增加，主要原因是新冠疫情影响，基因合成相关化学品受到国际市场认可，增加了销售收入。2、报告期内营业成本较上期减少 395.38 万元，下降 11.14%1）、由于新收入准则，产品运输费用归入营业成本，对营业成本有一定影响。2）、基因合成相关化学品、技术服务，都通过技术改进，员工技能培训、提高生产效率，从而降低生产成本。3、报告期内小核酸产品、小核酸相关基因产品、基因合成相关化学品毛利率水平稳定，技术服务毛利率显著提高，其他项产品由于尚未达到稳定量产，且金额较小，毛利率不稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关公告编号：2021-024 17 比比%系系 1 客户 1 3,070,785.93 4.09%否 2 客户 2 2,858,023.58 3.80%否 3 客户 3 1,702,972.39 2.27%否 4 客户 4 1,426,656.91 1.90%否 5 客户 5 988,141.59 1.32%否 合计合计 10,046,580.40 13.38%-注：该表中“客户 1”“客户 2”“客户 3”“客户 4”“客户 5”与公司签订的合同和保密协议中约定不得向第三方透露双方合作事实，不得向其他方公开和展示。如对外公开披露相关内容，会违反公司与客户签订的协议，可能引起商业纠纷，损害公司及股东利益。因此，为了更好的保护公司商业秘密，避免竞争对手恶意撬取客户资源，客户替代名称为“客户 1”“客户 2”“客户 3”“客户 4”“客户 5”。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 2,719,557.52 15.59%否 2 供应商 2 680,936.28 3.90%否 3 供应商 3 709,781.18 4.07%否 4 供应商 4 609,580.53 3.49%否 5 供应商 5 590,283.19 3.38%否 合计合计 5,310,138.70 30.43%-注：公司与“供应商 1”“供应商 2”“供应商 3”“供应商 4”“供应商 5”签订的保密协议，约定公司有义务为对方提供的价格保密，不向任何其他方公开或对外宣传。故如对外公开披露相关内容，会违反公司与供应商签订的协议，可能引起商业纠纷，损害公司及股东利益；此外，为了避免竞争对手和供应商联系，恶意抬高采购价格，造成我司在市场竞争中处于不利位置，影响公司股东的利益。供应商替代名称为“供应商 1”“供应商 2”“供应商 3”“供应商 4”“供应商 5”。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,334,066.77 8,221,523.76 62.18%投资活动产生的现金流量净额-13,580,929.26-6,827,322.23 98.92%筹资活动产生的现金流量净额 8,561,365.25-2,618,377.93 426.97%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因由于下半年开始，随着新冠疫情结束，公司收入得以恢复，收入加快增长，客户预付货款增加，同时公司加大回款力度，应收账款有所减少所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少 675.36 万元，主要是由于本期购买了 800 万元的保本银行理财产品所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1117.97 万元，主要是由于本期新增银行贷款 1100 万元。公告编号：2021-024 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主