837069_2015_华如科技_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

1 华 如 科 技 NEEQ:837069 北京华如科技股份有限公司（Beijing Huaru Technology Co.,Ltd.）年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 1 月华如科技发布核心产品XSimStudio V3.0 版本，全面提升了仿真全生命周期解决方案。2015 年 2 月华如科技武汉分公司成立，成为继南京分公司后的第二个分支机构，2015年下半年，长沙子公司、西安分公司、成都分公司相继成立，为公司市场开拓及项目实施提供保障。2015 年 7 月华如科技应邀参加 2015 年度中国军民融合技术装备博览会，助力军民融合事业。2015 年 12 月华如科技荣获中国虚拟现实产业年会最高奖项“优秀 VR 应用工程奖”。2015 年 7 月至 12 月，华如科技荣获北京市级企业科技研究开发机构证书及北京市新技术新产品（服务）证书。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.40 北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华如科技 指 北京华如科技股份有限公司 华如国科、子公司 指 湖南华如国科信息科技有限公司，系华如科技全资子公司 北京君正 指 北京君正集成电路股份有限公司 华如志远 指 北京华如志远管理咨询中心（有限合伙）庚顿数据 指 北京庚顿数据科技有限公司 西邦信息 指 北京西邦信息技术有限公司 南京分公司 指 北京华如科技股份有限公司南京分公司 武汉分公司 指 北京华如科技股份有限公司武汉分公司 西安分公司 指 北京华如科技股份有限公司西安分公司 成都分公司 指 北京华如科技股份有限公司成都分公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）工商局 指 工商行政管理局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法及相关司法解释 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京华如科技股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 最近一次由股东大会会议通过的北京华如科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 最近一次由股东大会会议通过的北京华如科技股份有限公司董事会议事规则 报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日2015 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2014 年 1 月 1 日2014 年 12 月 31 日 本期期末 指 2015 年 12 月 31 日 上年期末 指 2014 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 XSimStudio 指 公司产品“可扩展仿真平台”的缩写 北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无。（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无。（3）豁免披露事项及理由 豁免披露事项：客户名称。豁免披露理由：公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括公司涉及军品业务的主要客户名称、销售金额及占比情况，公司与军方及国防工业企业签订的部分销售、研制和技术开发合同的具体情况，武器装备科研生产许可证及装备承制单位注册证书载明的相关内容等。公司根据 军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法（科工财审2008702 号）对涉密信息采取了脱密处理的方式进行披露，同时已取得北京市国防科学技术工业办公室 关于北京华如科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌特殊财务信息豁免披露的批复（京军工2015144 号），涉密信息可豁免披露。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 6 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为李杰和韩超先生，双方于 2015 年8 月 10 日签署一致行动人协议，直接和间接享有表决权的股份占公司总股本的 83.79%。虽然公司已建立一整套公司治理制度，避免实际控制人利用控制地位损害公司和其他股东利益，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。公司高度依赖仿真行业的风险 公司的业务收入主要来源于军用仿真行业。尽管国防开支不断增长，军队对仿真软件及技术服务的采购金额在逐年加大，但新出现的具有研发能力和军用仿真经验的软件公司会对公司的经营业绩带来一定冲击，公司依赖仿真行业有一定的市场竞争风险。税收优惠政策变化的风险 公司系经依法认定的软件企业和高新技术企业，可享受两免三减半或减按 15.00%税率计缴企业所得税的优惠政策，同时公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，符合条件的可免征营业税或增值税，销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率缴纳增值税后，实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策。如果国家对软件行业实施的增值税和企业所得税优惠政策发生不利变化，将对公司经营业绩产生一定影响，公司存在税收优惠政策变化的风险。国家秘密泄露的风险 根据武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。公司已取得军工二级保密资格单位证书，在经营中一直将保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况的发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。管理人员、技术人员流失和技术泄密的风险 公司自成立以来持续进行技术创新，拥有一系列处于国内领先水平的核心技术和产品，在发展过程中积累了丰富的经验和技术。公司生产经营和技术创新依赖于逐步积累的核心技术，而这些核心技术由相关的核心技术人员和关键管理人员所掌握。虽然公司已与上述人员签订了保密协议等约束性文件，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括公司涉及军品业务的主要客户名称、销售金额及占比情况，公司与军方及国防工业企业签订的部分销售、研制和技术开发合同的具体情况，武器装备科研生产许可证及装备承制单位注册证书载明的相关内容等。公司根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法（科工财审2008702 号）对涉密信息采取了脱密处理的方式进行披露，同时已取得北京市国防科学技术工业办公室关于北京华如科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌特殊财务信息豁免披露的批复（京军工2015144 号），涉密信息可豁免披露。上述信息豁免披露或脱密披露可能影响投资者对公司价值的正确判断，带来投资决策失误的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京华如科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huaru Technology Co.,Ltd.证券简称 华如科技 证券代码 837069 法定代表人 李杰 注册地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 14 号楼君正大厦B 座三层 301-305 室、四层 401-410 室 办公地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 14 号楼君正大厦B 座三层 301-305 室、四层 401-410 室 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅映红、时彦禄 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴亚光 电话 010-56380866 传真 010-56380865 电子邮箱 wuyaguanghuaru.cc 公司网址 http:/www.huaru.cc 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 14 号楼君正大厦B 座 4 层 100193 公司指定信息披露平台的网址 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 信 息 披 露 平 台 公司年度报告备置地 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 14 号楼君正大厦B 座 4 层董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 仿真软件产品销售及仿真技术开发与服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,000,000 控股股东 无 北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 9 实际控制人 李杰、韩超 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110000014437089 否 税务登记证号码 110108587705789 否 组织机构代码 58770578-9 否 北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,758,106.31 39,046,023.21 60.73%毛利率 80.31%85.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,155,625.42 10,464,909.79 54.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,982,853.71 10,258,632.40 55.80%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.45%30.04%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）31.11%29.45%-基本每股收益 0.50 0.35 42.86%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,460,885.99 48,913,270.46 68.59%负债总计 16,573,734.86 8,841,744.75 87.45%归属于挂牌公司股东的净资产 65,887,151.13 40,071,525.71 64.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.34 32.84%资产负债率（合并）20.10%18.08%-流动比率 4.64 5.22-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,392,653.43 4,049,947.19-应收账款周转率 2.05 2.24-存货周转率 7.90 39.36-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 68.59%43.44%-北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 营业收入增长率 60.73%90.67%-净利润增长率 54.38%59.94%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,000,000 30,000,000 23.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 6,068.45 其他符合非经营性损益定义的损益项目 191,384.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 197,453.38 所得税影响数-24,681.67 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 172,771.71 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，致力于军用仿真、虚拟现实和数据应用技术研发与产品推广，为政府、军队、教育和科研部门，以及国防工业、能源、交通、信息等行业企业提供优质的仿真产品和技术服务。公司在作战实验、装备论证、模拟训练、联合试验等仿真应用领域积攒了丰富的项目实施经验和一系列完整的解决方案。公司主营业务包括仿真软件产品销售、仿真技术开发及仿真技术服务，通过为客户提供仿真软件产品及个性化仿真技术开发服务获得收入。公司通过探索国防科技发展的方向，深入挖掘国防工业企业对仿真模拟的软件需求，为客户定制研发软件及软件产品，并提供后续服务。公司的研发团队和技术优势为公司的关键资源要素。公司的软件产品和技术开发服务的自主研发技术含量和附加值较高，在行业内有明显的技术优势，所以公司有一定的定价自主权，主营业务的毛利率较高。公司客户主要为军队和国防工业企业，销售渠道主要为大客户销售，市场推广模式主要以销售拜访为主。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司全年实现营业收入 62,758,106.31 元，比上年度增长 60.73%，实现毛利润50,404,090.12 元，比上年度增长 51.06%，实现净利润 16,155,625.42 元，比上年度增长 54.38%。公司人员规模从年初 136 人扩大到年末 239 人，其中：年末技术人员占公司总人数的比例为79.08%。报告期内，公司发布了主营业务产品 XSimStudio V3.0 版本，全面提升了仿真全生命周期解决方案。同时公司围绕“军民融合”及“虚拟现实”两大发展热点优化配置了市场和研发力量，公司业务迅猛增长。报告期内，公司相继成立了武汉分公司、长沙子公司、西安分公司、成都分公司，以上分支机构设立加之上年度南京分公司的成立为公司市场开拓及项目实施提供了强有力的保障。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 62,758,106.31 60.73%-39,046,023.21 90.67%-营业成本 12,354,016.19 117.51%19.69%5,679,820.38 18.71%14.55%毛利率 80.31%-85.45%-营业税金及附加 429,445.17 44.17%0.68%297,865.06 116.98%0.76%管理费用 28,908,079.32 58.69%46.06%18,216,979.04 160.92%46.66%销售费用 6,360,621.74 87.06%10.14%3,400,352.08 102.89%8.71%财务费用-27,412.12 174.60%-0.04%-9,982.42 10.64%-0.03%资产减值损失 1,305,209.48 67.87%2.08%777,508.85-5.99%1.99%投资收益 191,384.93-38.73%0.30%312,356.16-0.80%营业利润 13,619,531.46 23.86%21.70%10,995,836.38 80.83%28.16%营业外收入 3,653,295.06 550.87%5.82%561,291.53 61.28%1.44%营业外支出-100.00%-83,531.41 13,272.73%0.21%净利润 16,155,625.42 54.38%25.74%10,464,909.79 59.94%26.80%项目重大变动原因：1、公司以建模仿真业务为主业，致力于军用仿真、虚拟现实和数据应用技术研发与产品推广，为客户提供仿真软件产品和仿真技术开发与服务。2015 年度公司营业收入及成本呈现上升趋势，2015 年度营业收入为 6,275.81 万元，2014 年度营业收入为 3,904.60 万元，增长率为 60.73%，主要原因系公司依托自主研发的仿真建模、仿真引擎、数据管理和分析评估等技术优势，不断完善软件产品功能，开发新的软件产品，逐步拓展客户规模，拓宽仿真技术开发服务领域，军工业务规模大幅增长。2、2015 年度营业成本相比 2014 年度增长 117.51%，主要原因系公司业务规模增加，技术人员团队扩大，对应项目成本支出同步增长。3、2015 年度毛利率为 80.31%，2014 年度毛利率为 85.45%，毛利率小幅度下滑，主要原因系军工仿真行业竞争日益激烈，公司软件产品和技术开发服务价格略有下滑，与此同时人工等成本费用上涨，综合引致毛利率小幅度下降。4、2015 年度营业税金及附加相比 2014 年度增长 44.17%，主要原因系营业收入大幅增长，相应缴纳的营业税金及附加支出增加。5、2015 年度管理费用相比 2014 年度增长 58.69%，主要原因系公司不断扩大业务规模，管理部门和研发部门员工人数大幅增加，办公场所租赁面积增加，研发投入亦逐步加大，综合引致了职工薪酬、研发支出、房租物业费和业务招待费等各项目金额的大幅增加。6、2015 年度销售费用相比 2014 年度增长 87.06%，主要原因系公司业务规模扩大，职工薪酬、业务招待费、办公费和广告宣传费等项目支出大幅增加。7、公司财务费用主要为利息收入和手续费支出，2015 年度较 2014 年度增长 174.60%，北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 主要原因系经营积累促使银行存款余额增加，进而引致 2015 年度利息收入增长。8、2015 年度资产减值损失相比 2014 年度增长 67.87%，主要原因系公司业务规模扩大，2015 年末应收款项余额增加，坏账准备计提金额增加。9、2015 年投资收益相比 2014 年度减少 38.73%，主要原因系公司 2015 年度申购理财产品金额减少所致。10、2015 年营业外收入相比 2014 年度增长 550.87%，主要原因系本年度收到的增值税返还金额增加所致。公司营业外收入主要系按照“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”收取的增值税即征即退收入，本年度公司加大软件产品销售收入，增值税返还金额增加。11、2015 年度公司未发生营业外支出事项，2014 年度营业外支出金额 83,531.41 元为非流动资产处置损失。12、公司 2015 年度净利润为 1,615.56 万元，2014 年度净利润为 1,046.49 万元，增长率为54.38%，主要原因系公司本期业务规模扩张，营业收入金额增加，相应净利润有所提高。（2）收入构成）收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 62,758,106.31 12,354,016.19 39,046,023.21 5,679,820.38 其他业务收入-合计合计 62,758,106.31 12,354,016.19 39,046,023.21 5,679,820.38 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 技术开发 37,397,000.00 59.59%28,205,000.00 72.24%软件产品 23,441,025.67 37.35%10,223,076.91 26.18%技术服务 1,773,584.91 2.83%596,792.46 1.53%商品销售 146,495.73 0.23%21,153.84 0.05%收入构成变动的原因 公司软件产品主要为通用仿真平台和专业仿真系统；技术开发业务主要是公司基于通用仿真平台和专业仿真系统，根据客户需求研制的个性化技术开发项目；技术服务系公司向客户提供的与软件产品使用和技术开发项目运行相关的培训服务；商品销售系公司根据客户需求外购少量软硬件产品予以销售。公司营业收入主要来自于软件产品销售和技术开发业务，2015 年度公司依托自主研发的仿真建模、仿真引擎、数据管理和分析评估等技术优势，不断完善软件产品功能，开发新的软件产品，逐步拓展客户规模，拓宽仿真技术开发服务领域，软件产品销售和技术开发等收入均较大幅度增长。其中：软件产品销售收入增长幅度高于技术开发收入的增长幅度，主要系因公司已研发积累了一系列技术成熟的软件产品，可满足客户的常规需求，可直接投入市场销售，因此软件产品销售快速增长，相应的定制开发项目增速放缓。2015 年度技术服务和商品销售收入占营业收入的比例较低，相比 2014 年度较大幅度增北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 长，其中：技术服务收入增加系因公司业务规模扩大，技术服务项目增加；商品销售收入增长系因本年度签订的需配套外购少量软硬件产品的合同略有增加所致。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 销售商品、提供劳务收到的现金 65,134,270.00 22,589,810.00 收到的税费返还 3,647,226.61 554,370.69 收到其他与经营活动有关的现金 673,955.92 9,267,751.63 购买商品、接受劳务支付的现金 5,186,827.54 1,324,371.10 支付给职工以及为职工支付的现金 31,241,328.36 16,528,898.67 支付的各项税费 5,530,746.46 1,440,995.41 支付其他与经营活动有关的现金 14,103,896.74 9,067,719.95 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 13,392,653.43 4,049,947.19 收回投资收到的现金 37,000,000.00 44,000,000.00 取得投资收益收到的现金 191,384.93 312,356.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,388,732.69 2,847,704.55 投资支付的现金 26,000,000.00 41,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 6,802,652.24 475,651.61 吸收投资收到的现金 9,660,000.00-筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 9,660,000.00-现金流量分析：1、销售商品、提供劳务收到的现金相比上年度增加 42,544,460.00 元，增长比例为 188.33%，主要原因系公司本期营业收入大幅增长相应销售收款金额大幅增加。2、收到的税费返还相比上年度增加 3,092,855.92 元，增长比例为 557.90%，主要原因系公司软件产品销售收入大幅增长，相应增值税返还金额大幅增加。3、收到其他与经营活动有关的现金相比上年度减少 8,593,795.71 元，减少比例为 92.73%，主要原因系关联方往来款金额减少。4、购买商品、接受劳务支付的现金相比上年度增加 3,862,456.44 元，增长比例为 291.64%，主要原因系公司本期经营规模扩大，相应职工薪酬、软硬件和技术服务采购成本等项目同步增加。5、支付给职工以及为职工支付的现金相比上年度增加 14,712,429.69 元，增长比例为89.01%，主要原因系公司本期经营规模扩大，员工人数增加，引致薪酬支出大幅增加。6、支付的各项税费相比上年度增加 4,089,751.05 元，增长比例为 283.81%，主要原因系本期经营规模扩大，销售收入增加，相应缴纳的各项税费较大幅度增长。7、支付其他与经营活动有关的现金相比上年度增加 5,036,176.79 元，增长比例为 55.54%，主要原因系公司本期研发支出、办公费、租房支出和业务招待费等付现费用增加。8、收回投资收到的现金相比上年度减少 7,000,000.00 元，减少比例为 15.91%，主要原因系公司本期购买银行理财产品的金额减少，相应本期赎回银行理财产品的金额随之减少。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 9、取得投资收益收到的现金相比上年度减少 120,971.23 元，减少比例为 38.73%，主要系因本期银行理财产品投资金额减少引致。10、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相比上年度增加 1,541,028.14元，增长比例为 54.11%，主要原因系公司经营规模扩大，本期购买办公设备、电子设备和应用软件等支出增加。11、投资支付的现金相比上年度减少 15,000,000.00 元，减少比例为 36.59%，主要系因本期购买银行理财产品金额减少所致。12、吸收投资收到的现金本期发生金额为 9,660,000.00 元，系因本期公司吸收股东华如志远缴纳投资款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 客户 1 12,916,239.33 20.58%否 2 客户 2 7,780,000.00 12.40%否 3 客户 3 7,050,000.00 11.23%否 4 客户 4 4,660,000.00 7.43%否 5 客户 5 2,868,650.21 4.57%否 合计合计 35,274,889.54 56.21%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京兵棋科技有限公司 1,000,000.00 39.00%否 2 河南鑫蓝科技有限公司 500,000.00 19.50%否 3 北京方普石科技有限公司 461,500.00 18.00%否 4 湖南高至科技有限公司 152,000.00 5.93%否 5 北京京东世纪信息技术有限公司 138,750.00 5.41%否 合计合计 2,252,250.00 87.84%-（6）研发支出）研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 13,898,238.35 11,806,439.22 研发投入占营业收入的比例 22.15%30.24%2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 37,798,085.16 375.88%45.84%7,942,779.49 132.44%16.24%29.60%北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 17 应收账款 31,876,395.00 27.55%38.66%24,990,477.09 214.44%51.09%-12.43%预付账款 1,619,453.45 108.02%1.96%778,525.01 340.60%1.59%0.37%其他应收款 2,588,702.69 106.11%3.14%1,255,980.85-83.83%2.57%0.57%存货 2,961,223.38 1,700.40%3.59%164,475.83 32.48%0.34%3.25%其他流动资产-100.00%-11,000,000.00-21.43%22.49%-22.49%固定资产 2,823,497.05 95.92%3.42%1,441,135.35 215.58%2.95%0.47%无形资产 604,948.92 2,460.25%0.73%23,628.47-40.18%0.05%0.68%长期待摊费用 1,751,176.88 57.07%2.12%1,114,916.67-2.28%-0.16%递延所得税资产 437,403.46 117.23%0.53%201,351.70 75.09%0.41%0.12%应付账款 347,074.70-76.41%0.42%1,471,315.93 155.44%3.01%-2.59%预收款项 7,734,980.65 1,080.30%9.38%655,339.62-60.72%1.34%8.04%应付职工薪酬 5,123,869.94 66.21%6.21%3,082,849.02 147.71%6.30%-0.09%应交税费 2,713,431.49-17.08%3.29%3,272,210.14 306.39%6.69%-3.40%其他应付款 654,378.08 81.76%0.79%360,030.04 79.84%0.74%0.05%资产总计 82,460,885.99 68.59%100.00%48,913,270.46 43.44%100.00%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年末货币资金余额相比 2014 年末增长 375.88%，主要系因公司经营积累和吸收股东投资引致。2、2015 年末应收账款余额相比 2014 年末增长 27.55%，主要原因系公司本期依托自主研发技术优势，不断完善软件产品功能，开发新的软件产品，逐步拓展客户规模，拓宽仿真技术开发服务领域，军工业务规模大幅增长，销售收入增加，相应应收账款同步增加。3、2015 年末预付账款余额相比 2014 年末增长 108.02%，主要原因系公司预付房屋租赁费增加。4、2015 年末其他应收款余额相比 2014 年末增长 106.11%，主要原因系公司房屋租赁押金、车辆租赁押金、投标保证金及员工备用金借款等增加。5、2015 年末存货余额相比 2014 年末增长 1,700.40%，主要原因系公司经营规模扩大，承接的部分技术开发项目的规模和开发时间增加，截至年末尚未开发完毕项目已发生的劳务成本大幅增加。6、2015 年末其他流动资产无余额，系因公司本期投资购买的银行理财产品已全部到期赎回所致。7、2015 年末固定资产相比 2014 年末增长 95.92%，主要原因系公司业务规模扩大，办公设备和电子设备投入增加。8、2015 年末无形资产相比 2014 年末增长 2,460.25%，主要原因系公司本期购入与主营产品 XSimStudio 软件平台开发相关的综合试验信息管理软件，总金额 750,000.00 元。9、2015 年末长期待摊费用相比 2014 年末增长 57.07%，主要原因系公司租赁办公场所的装修支出增加。10、2015 年末递延所得税资产相比 2014 年末增长 117.23%，主要原因系公司应收款项坏账准备金额增加，相应递延所得税资产金额增加。北京华如科技股份有限公司 2015 年年度报告 18 11、2015 年末应付账款相比 2014 年末减少 76.41%，主要原因系公司期初欠付的技术服务费 1,470,000.00 万元于本期支付，另因本期公司经营资金较为充裕，对外支付款项较为及时，期末欠付技术服务费等款项余额减少。12、2015 年末预收账款相比 2014 年末增长 1,080.30%，主要原因系公司业务规模扩大，软件产品销售及技术开发项目增加，相应预收款项增长。13、2015 年末应付职工薪酬相比 2014 年末增长 66.21%，主要原因系公司业务规模扩大，员工人数增加，职工薪金和奖金金额增加，相应应付职工薪酬余额增加。14、2015 年末应交税费余额相比 2014 年末减少 17.08%，主要原因系公司 2015 年 12 月份软件产品销售金额相比 2014 年 12月份略低，致使期末应交软件产品增值税销售税额减少，因此 2015 年末应交税费余额减少。15、2015 年末其他应付款余额相比 2014 年末增长 81.76%，主要原因系公司经营规模扩大，员工人数增加，期末应付员工食堂月结餐费和代扣代缴员工社保等项目金额增加。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 湖南华如国科信息科技有限公司为北京华如科技股份有限公司的全资子公司，成立于2015 年 8 月 12 日，注册资本 1,000 万元，报告期内尚未实际开展业务。（2）委托委托理财理财及衍生品投资情况及衍生品投资情况 报告期内，公司申购银行理财产品 26,000,000.00 元，赎回银行理财产品 37,000,000.00 元，截止期末无尚未赎回的银行理财产品，本期银行理财产品取得的投资效益为 191,384.93 元。报告期内，公司未发生金融衍生品投资情况。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 2016 年，军民融合作为国家战略正式发布，公司作为服务于军队发展建设的民营企业，处于国家大力发展和培育的行业企业范畴。随着作战理念和技术的不断创新，战争的复杂度空间增加，军队建设发展的重大科学决策、军事指挥和直接作战人员的训练、军用装备的试验和效能评估、军事后勤配给方案的筹划和评估等，无一不需要在非战争条件下，通过“虚拟战场”进行推演、分析和试验。在这一需求牵引下，建模仿真已经成为西方军事强国支撑军队建设、战争行动和非战争军事行动的一项关键技术手段。建模仿真在我军十三五期间也将加大投入，未来，“战争在实验室打响”必将成为趋势。国内外市场需求的快速增长，对公司发展提供了良好的外部机遇期，而军用建模仿真的应用需要融合作战、装备、后勤以及其它各个领域的专业知识，技术上有较