837054_2015_华磊股份_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第1 页，共 114 页 公告编号：2016-005 华磊股份 NEEQ:837054 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 TanshangHualeiCateringCultureCommunicationCo.,Ltd.年度报告 2015 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 114 页 公司年度大事记 2015 年 2 月份华磊股份旗下韩国烤肉品牌阿哲喜喜迎开业，该品牌致力于为老百姓提供地道、正宗的韩国烤肉及料理。2015 年 12 月份华磊旗下唐山顺天饭庄被唐山市政府、唐山市商务局及唐山市2016世界园艺博览会组委会评定为 2016 唐山世界园艺博览会指定接待酒店。唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 114 页 目录目录 第一节 声明与提示-5 第二节公司概况-8 第三节会计数据和财务指标摘要-10 第四节管理层讨论与分析-12 第五节重要事项-21 第六节股本变动及股东情况-25 第七节融资及分配情况-27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况-28 第九节公司治理及内部控制-31 第十节财务报告-35 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 114 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司股东大会 董事会 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司董事会 监事会 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司监事会 三会 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 元、万元 人民币元、人民币万元 主办券商 中山证券有限责任公司 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 河北徐利民律师事务所 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 华磊股份 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 公司章程 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司章程 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 114 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1食品安全风险 餐饮行业是与消费者日常生活联系最为密切的行业之一，对食品卫生安全和质量控制有较高的要求。随着国家对食品安全法规标准的日益提高和消费者食品安全意识以及权益保护意识的日益增强，公司对食品安全管理、卫生管理、质量管理的要求越来越高。如果公司在经营管理过程中出现疏忽，发生食品安全事故，可能会公司的经营业绩产生不利影响，严重时将影响公司的品牌价值和市场形象，甚至可能危及公司的持续经营能力。2加盟合同许可到期不再续约风险 公司主营业务中经营特许经营品牌“东来顺”业务收入占公司主营业务收入比重分别较高。2015年 11 月，公司已与北京东来顺集团有限责任公司签订特许经营权合同将特许经营期限延长至 2021 年 12月 30 日。公司存在特许经营合同到期后，无法获得“东来顺”品牌特许经营权从而影响公司经营的风险。3人力资源风险 餐饮企业属于劳动密集型企业，新入职员工离职率较高是其经营特点。无论是东来顺火锅业务，还是韩餐连锁餐饮业务的发展，都需要相应人员与之匹配。鉴于餐饮服务行业的特殊性，菜肴的品质与口味是公司核心竞争力的重要保障，核心技术人员的技术 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 114 页 水平与新品开发能力是公司得以长期保持竞争优势的保证。如何使人力资源跟上业务快速发展的步伐是公司面临的一大问题。受到公司所处地域等因素的影响，公司如果不能吸引和培养足够的人才或导致现有人才尤其是核心技术人员流失，公司的发展可能会出现人力资源不足的风险。4公司治理风险 公司与其关联方曾发生了金额较大的资金占用情况。至 2015 年 8 月 31 日，公司关联方占款已全部偿还。公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。5现金管理风险 公司属于餐饮行业，现金结算是行业内普遍存在的结算方式。报告期内，公司的客户主要为散客，除采用银联 POS 机刷卡消费外，主要以现金方式结算。公司以现金结算销售的金额分别约占当期营业收入的 50%左右。公司一直高度重视公司的现金管理，已建立了相应的门店收入确认内部控制体系，对于下属各店实行收支两条线的现金管理模式，建立科学合理的岗位设置，确保办理现金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。然而，由于现金结算比例较高，如果公司管理制度执行不到位，监管缺失，或串通舞弊，仍可能引发现金管理风险。6市场竞争加剧的风险 我国餐饮行业提供火锅或韩餐服务的企业仍以中小规模企业为主，市场集中度低，激烈的市场竞争大多仍围绕着价格和质量。通过连锁经营降低成本、使企业形成规模效应的趋势越来越明显。目前，公司的东来顺火锅在唐山本地清真餐饮市场具有明显的竞争优势，然而随着国内其他知名连锁品牌的进入，公司面临着市场竞争加剧的风险。此外，随着我国对外开放越来越深入，国外大型餐饮公司已经进入国内，并占有了中高端市场。无论是从规模、经营理念、资金实力还是菜品制作能力上都远超国内餐饮企业。同时，国外大型餐饮公司的管理层越发了解中国的市场和文化，开发的菜品也符合中国人的口味，为消费者所接受。由于国外大型餐饮公司市场占有率不断提高，包括本公司在内的国内企业将面临残酷的市场竞争。7控股股东股权控制风险 公司的控股股东和实际控制人为王文磊，持有公 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 114 页 司 85%的股份，对董事和高级管理人员的提名及任本公司股东大会决议产生定性影响。同时，控股股东能够对董事和高级管理人员的提名及任免起决定性作用，能够对董事会决议产生实质性影响。控股股东可能利用其控股地位对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响，从而存在损害公司小股东利益或做出对公司发展不利决策的可能。8动物疫情风险 肉品是餐饮企业必不可少的原材料，牛肉、羊肉等畜类农产品是公司生产所需的重要原材料。若我国主要家畜、家禽养殖地区发生大规模的疫情或自然灾害，畜禽养殖行业可能难以及时、充足地向公司供应符合要求的原材料，公司可能面临原材料供应中断或供应数量不足的风险。此外，畜禽类动物疫情的发生可能会降低消费者对于肉制品的消费预期，导致市场需求总量减少，从而对包括公司在内的行业整体经营业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 114 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Tanshang Hualei Catering Culture Communication Co.,Ltd.证券简称 华磊股份 证券代码 837054 法定代表人 王文磊 注册地址 河北省唐山市唐山路北区缸窑路西侧 办公地址 河北省唐山市唐山路北区缸窑路西侧 主办券商 中山证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙国伟、许洪磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王娜 电话 0315-5262733 传真 0315-5262733 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省唐山市开发区火炬路 130 号-6，063700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 行业（证监会规定的行业大类）H62 餐饮业 主要产品与服务项目 清真火锅、炒菜和韩式烤肉为主的正餐服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 35,000,000 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 114 页 控股股东 王文磊先生 实际控制人 王文磊先生 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9113020059542192XB 是 税务登记证号码 9113020059542192XB 是 组织机构代码 9113020059542192XB 是 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 114 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,135,925.37 22,963,865.66 66.07%毛利率 60.71%54.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,027,970.62 903,344.02 456.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,869,614.85 903,363.84 217.66%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.21%2.69%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.54%2.69%-基本每股收益 0.14 0.03 456.60%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,120,672.69 103,172,280.98-27.19%负债总计 31,548,160.36 69,069,544.28-54.32%归属于挂牌公司股东的净资产 43,572,512.33 34,035,750.03 28.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.97 27.84%资产负债率 42.00%66.95%-流动比率 2.22 1.41-利息保障倍数 7.67-唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 114 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,442,386.60 4,666,618.94-应收账款周转率 135.12 1,944.24-存货周转率 8.87 5.98-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-27.19%80.50%-营业收入增长率 66.07%5.97%-净利润增长率 433.68%-88.78%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,000,000 35,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-14,235.63 计入当期损益的政府补助 320,000.00 对外委托贷款取得的收益 2,443,333.32 除上述各项之外的其他营业外收支净额 128,710.01 非经常性损益合计 2,877,807.70 所得税影响数 719,451.93 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,158,355.77 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 114 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于餐饮投资及品牌运营和管理，负责各餐饮子公司的运营管理、财务管理及销售工作。旗下子公司立足于餐饮领域，专业从事正餐餐饮服务，目前采取直营经营模式，直接为终端消费者提供清真火锅、炒菜、韩式烤肉等餐饮服务，主要面对直营店附近的居民、企事业单位和外来商旅客户兼顾商务宴请等消费需求。公司通过向上游采购牛羊肉等食材进行加工后向终端消费者提供餐饮服务获取收入和利润。随着市场竞争的加剧，子公司除采用店面直接向终端消费者提供餐饮服务外，还与第三方会员管理软件商合作建立了会员管理体系，通过会员系统对高价值客户以及潜在客户进行消费行为统计与分析，开展针对性的精准营销，深入挖掘客户价值。同时通过团购、季节性推广、美食节等方式，增强客户体验感。以确保在激烈的市场环境中销售业绩的稳步增长。公司的商业模式在 2015 年度没有变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 3,813.59 万元，同比增长 66.07%，实现净利润 502.80万元，同比增长433.68%。截止2015年12月31日，净资产为4,357.25万元，同比增长27.77%。经营活动产生的现金流量净额为 444.24 万元。报告期内公司继续坚持抓好基础工作，加强 6T 管理，严抓食品卫生安全，选择优秀供应商，严把原材料质量，研发优质新菜品，提升服务质量，增加顾客的体验感和满意度，使餐厅吸引了更多的新客户，留住了老客户，全年接待消费者 37.05 万人次，日均接客量约一千人次，从而使营业收入大幅增涨。公司通过人力资源的有效整合，加上技术人才的培养，通过老带新，老员工合理调配等模式合理降低了人工成本，从而提升了盈利能力。公司充分利用了互联网的强大客户平台，并将线上与线下相结合，充分满足各种顾客需求，使收入大幅增涨。2015 年，公司还被唐山市政府、唐山市商务局及唐山市 2016 世界园艺博览会组委会评定为 2016 唐山市世界园艺博览会指定接待单位，并被唐山市食品药品监督管理局授予清洁 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 114 页 厨房示范单位。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 38,135,925.37 66.07%-22,963,865.66 5.97%-营业成本 14,981,745.58 44.64%39.29%10,357,621.97 3.67%45.10%毛利率 60.71%-54.90%-管理费用 6,170,319.72 62.34%16.18%3,800,858.51 7.56%16.55%销售费用 9,421,698.84 55.71%24.71%6,050,705.15-2.33%26.35%财务费用 1,214,599.65 615.82%3.18%169,679.92-23.87%0.74%营业利润 6,416,701.99 410.56%16.83%1,256,803.06-85.39%5.47%营业外收入 466,390.38 569.33%1.22%69,680.14 89.19%0.30%营业外支出 31,916.00-53.72%0.08%68,956.58 1,967.26%0.30%净利润 5,027,970.62 433.68%13.18%942,135.66-88.78%4.10%项目重大变动原因:1）报告期内营业收入较上年同期增长 66.07%，本年新开阿哲喜店使销售收入增加 334 万，报告期内公司重点开发新菜品，保证产品质量，并通过对员工的培训提高服务质量，同时利用线上销售渠道带动顾客消费，并推出多种销售活动从而增加大客源，使收入快速增长。2）报告期内主营业务成本较上年同期增长 44.64%，主要原因为销售收入增加，原材料使用量随之增长，选择源头供应商批量采购使产品价格下降，同时企业加强食品成本控制，利用原材料下脚料研发菜品，使材料利用率大幅度提高，综合导致整体材料成本下降；同时对一线后厨人员成本进行控制，通过合理调整岗位编制，积极培养一岗多能型人才，使得原材料成本增长和人力成本增长幅度小于收入增长。3）报告期内管理费用较上年同期增长 62.34%，主要原因系报告期内公司因业务规模扩大，新增加阿哲喜店年增加管理费用 66 万，筹备股转系统挂牌而支付的中介机构费用 115 万，管理人员工资增长 24 万。4）报告期内销售费用较上年同期增长 55.71%，主要原因系报告期内公司随着销售业绩的提高，服务人员需要补充，因而工资的增加是销售费用增长的主要原因。5）报告期内财务费用较上年同期增长 615.82%，主要原因系公司股份制改制后，公司因收回关联方占款，银行贷款相关利息从资金实际使用方承担改为本公司承担，因而增加贷款支付的利息。6）报告期内营业外收入较上年同期增长 569.33%，主要原因系报告期内因新三板挂牌而取得的政府津贴。7）营业外支出较上年同期降低 53.72%，系 2014 年度发生无法收回的往来款损失而本期无此事项所致。8）营业利润较上年同期增长 410.56%，增长额为 516 万，主要因为收入增长而增长 832 万元，因毛利增长而增加 222 万元。投资收益增加 244 万，税金增加使营业利润减少 105 万，三项费用增加使营业利润减少 677 万。9）净利润较上年同期增长 433.68%，增长 409 万，主要为在营业利润增加的基础上增加营 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 114 页 业外利润 43 万，同时因所得税增加而减少净利润 150 万。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 38,135,925.37 14,981,745.58 22,963,865.66 10,357,621.97 其他业务收入-合计合计 38,135,925.37 14,981,745.58 22,963,865.66 10,357,621.97 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 餐饮 38,135,925.37 100.00%22,963,865.66 100.00%收入构成变动的原因 公司营业收入全部为餐饮收入，本期未发生变动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,442,386.60 4,666,618.94 投资活动产生的现金流量净额-19,745,880.77-3,196,749.04 筹资活动产生的现金流量净额 58,976,978.61-1,514,448.66 现金流量分析：1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 4.81%，主要原因系公司业务规模扩大，为扩大客源增加收入公司给予部分客户月结的优惠政策使应收帐款增加，导致经营活动产生的现金流量净额下降。2）报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少 517.69%，主要系公司将闲置资金2,000 万元用于委托贷款所致。3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 3,994.29%，是由于报告期内公司加强资金管理，收回以前的关联方拆借资金所致(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天津三快科技有限公司 712,105.79 1.87%否 2 唐山弘仁实业集团有限公司 316,203.00 0.83%是 3 白静 113,050.00 0.30%否 4 孙国忠 108,406.00 0.28%否 5 马振国 95,178.88 0.25%否 合计 1,344,943.67 3.53%-唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 114 页 天津三快科技有限公司系公司与美团合作开展线上营销产生的销售额。报告期内，公司不存在向前五大客户任一客户的销售比例超过 50.00%的情况；唐山弘仁实业集团有限公司系公司实际控制人王文磊的父亲控制的公司，其销售金额系该公司在本公司用餐产生。除该客户外，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其关联方，以及持有本公司 5.00%以上的股东未在上述客户中占有任何权益。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 大厂回族自治县福华肉类有限公司 1,390,704.50 12.03%否 2 唐山市路南军川蔬菜商行 1,116,028.48 9.65%否 3 王成刚 1,079,196.40 9.33%否 4 唐山尊品商贸有限公司 972,367.44 8.41%否 5 云守相 755,945.19 6.54%否 合计 5,314,242.01 45.97%-报告期内，公司不存在对单一供应商依赖的情形。公司供应商业务关系比较稳定。公司董事、监事、高级管理人员、主要关联方或持有公司 5.00%以上股份的股东未在上述供应商中占有权益。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占 总 资 产 比总 资 产 比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 44,069,207.29 11,036.38%58.66%395,722.85-10.12%0.38%58.28%应收账款 552,565.58 4,533.63%0.74%11,925.10 1.95%0.01%0.72%存货 1,603,205.13-9.72%2.13%1,775,820.98 5.35%1.72%0.41%长 期 股 权 投资-固定资产 1,359,720.73 5.13%1.81%1,293,391.96 2.74%1.25%0.56%在建工程-短期借款 25,000,000.00-58.33%33.28%60,000,000.00 257.14%58.16%-24.88%长期借款-资产总计 75,120,672.69-27.19%-103,172,280.98 80.50%-资产负债项目重大变动原因：唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 114 页 （1）2015 年 12 月 31 日货币资金为 44,069,207.29 元，较上年同期增长 11,036.38%，主要系 2015 年 12月份有一笔银行贷款 2,500 万元资金未使用，导致年末账面货币余额偏大，剔除该笔贷款外年末货币资金后，货币资金较上年同期增加 4,819%，主要因公司经营状况良好，收入额增大，应收账款及其他应收款回款及筹资性现金流入增加所致。（2）2015 年 12 月 31 日应收账款为 552,565.58 元，较上年同期增长 4,533.63%，主要系报告期内公司销售收入快速增长，同时公司积极开展大众点评、美团等线上营销，导致应收账款余额相应增长。（3）2015 年 12 月 31 日短期借款为 25,000,000 元，较上年同期下降 58.33%，主要系报告期内贷款到期归还所形成。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司旗下目前有两家全资子公司，分别为唐山顺天饭庄有限公司和唐山阿哲喜餐饮有限公司。同时，唐山顺天饭庄有限公司旗下有两家子公司，分别为唐山顺景饭庄有限公司和唐山顺仁饭庄有限公司。其中，唐山顺天饭庄有限公司作为中华老字号知名餐饮品牌北京东来顺的唐山地区总代理，是一家国家四钻级酒店，集涮、炒、烤于一体的综合清真餐饮服务，主打产品为清真火锅涮羊肉。唐山阿哲喜是公司自创的一家韩餐品牌。报告期内，合并范围内各公司实现营业收入和净利润情况如下：唐山顺天饭庄有限公司实现营业收入13,963,885.89 元、净利润 1,791,524.8 元；唐山顺仁饭庄有限公司实现营业收入 7,698,487.9 元、净利润 976,430.98 元；唐山顺景饭庄有限公司实现营业收入 13,138,078.00 元、净利润 2,699,458.43 元；唐山阿哲喜餐饮有限公司实现营业收入 3,335,473.58 元、净利润-121,403.33 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，母公司委托华夏银行唐山分行将 2,000 万委贷给唐山麦迪逊物业服务有限公司，年利率为15%，合同有效期从 2015 年 8 月 6 日至 2016 年 8 月 5 日，报告期内取得投资收益 117.00 万元；子公司唐山北京东来顺餐饮有限公司委托华夏银行唐山分行将 4,000 万委贷给唐山麦迪逊物业服务有限公司，年利率为 15%，合同有效期从 2015 年 8 月 6 日至 2016 年 8 月 5 日，报告期内取得投资收益 127.33 万元。唐山麦迪逊物业服务有限公司为公司的非关联方。该委托贷款于 2015 年 8 月 1 日，经过唐山华磊投资有限公司（股份公司前身）股东会审议通过关于向唐山麦迪逊物业服务有限公司提供委托贷款的议案，委托贷款投资符合法律程序。报告期内无委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境 近年来，中国经济结构性调整带来的宏观经济增长放缓和中国新一代领导集体“反四风”、“反腐败”带来的政府消费等相关支出缩减，给中高端餐饮企业带来了巨大的经营压力。随着更多其他行业资本转移到餐饮行业，使得今年来餐饮行业发展迅猛，随着居民生活方式的变化和生活节奏的加快，早餐、单位团餐、社区快餐、主食厨房、外卖送餐等便民餐饮快速发展。品牌店、特色店深受消费者青睐，特别是火锅、休闲餐饮、地方小吃、特色正餐、农家乐等逐渐成为大众餐饮消费的热点和亮点，餐饮品种更加丰富，创新菜品层出不穷，使整个餐饮业机遇和挑战并存。2、机遇挑战 近年，人民生活水平和对餐饮消费需求日益提升，国家监管日益规范，餐饮行业未来发展具有良好的前景和广阔的市场空间。鉴于餐饮行业属于完全竞争的行业，市场准入门槛相对较低，市场集中度较低，随着国内外资本不断涌入餐饮行业，未来国内各类餐饮企业将日益增多，市场竞争将逐步加剧，但是华磊股份的餐饮品牌立足清真餐饮行业，在唐山地区有 10 多年的忠实客户群体，同时拥有丰富的管理经验，在 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 114 页 成本管控、标准化建立以及人员优化方面有丰富的管理经验，能够在日益激励的市场竞争中保持稳定的增长。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、独特市场定位及多年唐山市场份额：根据现有唐山餐饮市场的业态组成及经营现状，公司预计清真餐饮在唐山餐饮市场约有 5-8%的市场份额左右。而公司旗下东来顺品牌在唐山地区清真餐饮市场占据 50%以上的市场份额，处于绝对领先地位。另外，韩餐文化在唐山地区逐步流行，但是市场份额相对分散，目前尚不存在规模较大的韩式餐饮企业，而公司旗下阿哲喜品牌通过独特的用餐环境体验及独特的口味在唐山地区韩餐市场的市场开拓取得不断进展。2、实践经验：形成特色餐饮竞争壁垒 随着经济和人民收入水平的提高，大众餐饮市场比重将逐步增大。随着竞争内容的外延不断扩大，在大众餐饮业的竞争中，饮食的文化氛围、品牌吸引力、经营特色以及菜品创新等方面的提高将起到越来越重要的作用，而公司在以上几方面都具有独到特色。公司利用东来顺品牌影响利和多年的餐饮经营积奠，形成区域餐饮竞争壁垒。3、产品的持续创新能力 2015 年，华磊股份旗下“东来顺”各店在传承百年东来顺老店菜品的前提下，应对新的市场消费需求，改变菜品研发、推广机制，不断更新菜品，使菜品在传承的基础上不断创新，客户需求及体验持续向前。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司具有持续经营能力，2015 年实现营业收入 3,813.59 万元，比上年同期增长了 66.07%；净利润为502.80 万元，同比增长了 433.68%。公司目前的资金大部来源于自有资金，2015 年 12 月 31 日资产负债率为 42.00%，处于较好的水平。报告期内，公司不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，无新增短期借款筹资的情形，公司报告期内无对外担保，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；公司不存在大股东长期占用巨额资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。经营方面，公司关键管理人员和核心技术人员均在公司任职超过二年，不存在关键管理人员离职且无人替代和人力资源短缺等情形。报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1）市场将继续保持中高速发展 虽然，在过去的几年，受到宏观经济、消费升级以及政府“八项规定”等因素的影响，中国的餐饮业发展受到一定的影响，但是整个行业积极以市场为导向，以满足百姓的基本餐饮需求和日益丰富的多元化餐饮需求为目标，快速进行转型升级，特别是随着国民收入的不断提高，大众餐饮需求日益增长，特色餐饮取得较快发展。未来，无论技术如何发展，餐饮业作为满足人们基本生活的产业将更持久、更稳固、更多元，同时，随着城镇化、工业化、信息化战略的实施，中国的餐饮业将保持中高速增长。2）餐饮形式更加多样化 未来餐饮业将会出现更加明显的分层次消费。各种菜肴大杂烩，公务、商务、家庭消费通吃的餐馆将被特色鲜明的品牌餐馆代替。定位不同的人群的特色餐饮业态将应运而生，实现可持续发展。与此同时，实力较强的大型餐饮企业可能将投资触角伸向其他领域，涉足如经济型酒店、旅游、园林等，实行多元化经营。唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 114 页 3）提质增效将受到更多关注 目前，人们对餐饮的需求基本集中在追求口味、追求新奇方面，对食材、调味料还不够讲究，未来消费者将对食材及其安全更加关注和重视。同时，由于消费者需求导向，政府环境治理及餐饮企业自身原材料成本、人工成本、房屋成本、能源成本持续走高，企业所承受的成本压力突显。未来，餐饮业将借助现代信息技术手段，不断创新管理方式，加强与客户互动、增强客户体验、提高客户粘性，让客户参与菜品搭配、菜品制作、菜名命名和室内装修、服务流程等，继续在提质增效上深入探索。4）O2O 商业模式加速行业创新 随着互联网现代技术的广泛应用，网上团购、电子优惠券等消费方式广受欢迎。作为餐饮市场最稳定、最重要的组成部分，大众餐饮对电子商务技术的应用得到进一步的推广。餐饮业一方面加强团购、会员卡、天猫商城等传统电子商务渠道的开拓力度，另一方面加强手机订餐应用和微营销平台的开发，取得了良好的效果。尤其风靡当下的 O2O 商业模式不仅方便了餐饮企业对客户信息的管理，而且促进企业品牌的塑造，加强了餐饮业线上和线下业务的结合。预计未来随着中国移动互联网的快速发展，中国餐饮 O2O 市场将持续扩大。2、政策利好 随着税收及国家对商业服务业的政策支持，未来在降低成本、提高利润以及整体行业拓展方面还有很大的空间。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司在保持原有品牌和地区竞争优势的前提下，致力于通过与品牌经营商的战略合作和投资模式的创新，将华磊餐饮打造成一个以餐饮品牌投资和餐饮文化传播为核心的国内领先的餐饮品牌投资管理公司。2016 年，选择 2-3 家盈利稳定、经营规范的成熟餐饮品牌或加盟商进行收购兼并。通过与成熟餐饮管理公司进行的战略合作，孵化出一定数量的品牌餐厅。2017 年-2018 年，在继续与餐饮管理公司战略合作继续孵化品牌餐厅的同时，将一些经营业绩好，有发展前景的餐厅进行收购和兼并。2019 年-2020 年，与多个餐饮管理公司和投资基金同时合作孵化多品牌餐厅，并将此模式在全国进行复制，呈现多业态、全客层、多品牌的经营特色，打造一个全方位的餐饮品牌王国。2016 年，公司将重点实施以下 2 个策略：1、收购 2-3 家品牌加盟店或成熟餐厅。收购对象确定在以中等消费水平，面向城市白领的中小型餐厅，每家餐厅的营业面积在 200-500 平方米之间。2、与一家具有丰富餐饮连锁管理经验的餐饮管理公司进行战略合作，将公司自身拥有的餐饮品牌交由对方进行投资孵化和开发连锁加盟。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2015 年在已有四家经营店面的基础上，预计 2016 年增加一家东来顺店面，拓展 2 家其他餐饮品牌，预计 2016 年度净利润在 2015 年的 503 万元基础上增长到 1000 万元。公司 2016 年度拟通过非公开发行股份购买资产或非公开发行股份募集资金的方式实现上述经营计划。公司在此声明：该计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，如经营过程出现计划的偏离差异请理解。(四四)不确定性因素不确定性因素 除下述风险因素外，暂未发现其他对公司经营业务产生重大影响的不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 唐山华磊餐饮文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 114 页 1、食品安全风险 餐饮行业是与消费者日常生活联系最为密切的行业之一，对食品卫生安全和质量控制有较高的要求。随着国家对食品安全法规标准的日益提高和消费者食品安全意识以及权益保护意识的日益增强，公司对食品安全管理、卫生管理、质量管理的要求越来越高。如果公司在经营管理过程中出现疏忽，发生食品安全事故，可能会公司的经营业绩产生不利影响，严重时将影响公司的品牌价值和市场形象，甚至可能危及公司的持续经营能力。应对措施：全面实行采购、验收、仓储、运输、后厨制作、传菜、上菜等各个环节实行全过程控制来保证产品质量，严把产品质量关，努力杜绝食品安全事故的发生。2加盟合同许可到期不再续约风险 公司主营业务中经营特许经营品牌“东来顺”业务收入占公司主营业务收入比重分别较高。2015 年 11月，公司已与北京东来顺集团有限责任公司签订特许经营权合同将特许经营期限延长至 2021 年 12 月 30日。公司存在特许经营合同到期后，无法获得“东来顺”品牌特许经营权从