836961_2015_西磁磁业_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

宁波西磁磁业发展股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-003 1 证券简称：西磁磁业证券简称：西磁磁业 证券代码：证券代码：836961 主办券商：平安证主办券商：平安证券券 西磁磁业 NEEQ:836961 宁波西磁磁业发展股份有限公司（Ningbo Souwest Magnetech Development Co.,Ltd.）年度报告 2015 2 致 投 资 者 的 信 尊敬的投资者：2015 年对西磁磁业来讲是关键且不平凡的一年，这一年，国际经济形势严峻，全国经济发展进入新常态，制造业面临结构转型升级；这一年，公司管理层作出战略决策，开始走上新三板挂牌之路；这一年，全体西磁人携手并进，攻克难关，在全球经济疲软趋势下，实现了 26.49%的销售增长，向投资者交出了一份满意的答卷。十三年积淀成就西磁品质十三年积淀成就西磁品质 西磁磁业已经走过了十三年，这十多年技术与服务的积累，使我们形成了从产品线到销售网络的稳定格局，我们的内销市场致力于与国内各行业的知名企业合作，外销市场已建成了以欧美、日本为中心的海外销售网络，并不断扩展。西磁人以产品质量为先，凭借良好的产品质量控制，公司通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证，欧盟 CE 认证机构 2006/42/EC Machinery Directive，产品质量均符合欧盟 RoHS 指令。五年创新路见证西磁文化五年创新路见证西磁文化 公司近三年年平均销售增长率保持在 25%以上，在不断拓展客户群的同时公司也注重提升产品品质，开发定制产品。产品品质要保证，技术一定要过关，从 2010 年开始，公司就成立研发部门联合公司骨干技术人才致力于将创新作为企业发展的源动力，截至 2015 年年末，公司已拥有 6 项注册商标，2 项外观设计和 24 项实用新型专利。2014 年，公司成立了研发工程中心，投入了大量人力物力用于项目研究开发，在自主研发的同时，公司也进一步加强与高校间的合作，依托高校研发平台，开展校企合作开发，进一步完善自身的生产技术，提高产品品质。“凡经我手，必属佳品”这是西磁磁业的文化，也是西磁人所信奉的宗旨，西磁磁业终将以严谨不失创新的态度和过硬的产品品质赢得客户的认可。一年三板路开创西磁未来一年三板路开创西磁未来 公司自成立以来切实履行社会责任，是当地的纳税大户。2015 年，公司在董事会的领导决策下决定向资本市场进军，这一年，公司成立了新三板专项工作小组，进一步梳理公司财务、完善内控和公司组织架构。2015 年 7 月，公司做进一步战略投资，收购了宁波市镇海磁源进出口有限公司和宁波磁云电子商务有限公司，进一步完善了产业链。2015 年 11 月，公司完成了股份制改造，并获取工商营业执照，股本变更为 2000 万。2016 年 4 月 21 日，公司完成新三板挂牌工作，至此，西磁磁业正式登上了中国资本市场的舞台。这是西磁人共同努力的回报，更是西磁磁业新的起点，作为一家公众公司，西磁磁业将以更诚挚严谨的态度和满腔的热情，不忘初心，严以律己，恪守规章制度，谱写西磁磁业更新的未来！感恩大家的信任，未来希望与您一同见证西磁磁业更好的未来！公告编号：2016-003 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.30 第七节 融资及分配情况.33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节 公司治理及内部控制.40 第十节 财务报告.47 公告编号：2016-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、西磁磁业 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司 西磁有限、有限公司 指 宁波西磁磁业发展有限公司 磁源进出口、进出口公司 指 宁波市镇海磁源进出口有限公司 磁云电子商务 指 宁波磁云电子商务有限公司 亨升投资 指 宁波亨升投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司董事会 监事会 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司监事会 三会 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁波西磁磁业发展股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、报告年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2016-003 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 2015 年度原材料在公司产成品中所占比重为 85.46%。公司原材料主要包括钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢等。近年来上述材料价格比较平稳波动不大，公司综合毛利率比较稳定，一直维持在 40%左右，但是如果原材料价格未来波动较大，将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。市场竞争风险 磁力应用设备制造行业企业众多，市场集中度低，是一个相对充分竞争的行业。其中，磁应用组件和吸重产品行业门槛较低，技术含量及对设备投资的要求不高，市场竞争激烈；而磁力除铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒。目前国内精细磁选竞争者，主要来自山东、江浙沪、广东，国外市场竞争者有美国的 ERIEZ，BM，德国的 S+S，西磁磁公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了信会师报字【2016】第 113516 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-003 6 业产品主要以中高端为主，近几年外销占比 75%左右，虽然国外的一些大客户都非常稳定，但公司仍然面临国内市场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。汇率变动风险 公司 2015 年度出口销售占销售收入的比例为 75.04%，出口业务主要以美元为结算货币。截至 2015 年 12 月 31 日，受人民币对美元贬值的影响，公司 2015 年度汇兑收益 137.57 万元，占本期净利润 19.63%。虽然外销客户的应收款回款期在1 个月左右，但随着海外业务量的扩张及后期有可能出现汇率的动荡，因此公司在出口业务中，可能会面对由于汇率变动对公司销售额以及净利润带来波动的风险。公司今后将采取有效的金融工具如远期结售汇业务，提前锁定汇率，确保汇率变动风险。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东吴望蕤，实际控制人为吴望蕤、童芝萍夫妇，直接持有公司 1,422 万股股份，占公司股份总额的 71.10%，间接持股 4.54%股份，共占有公司 75.64%股份。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，可能损害公司及公司中小股东的利益。今后，公司将进一步完善股东大会议事规则和董事会议事规则，积极提高公司治理水平，并在涉及公司发展的重大事项及决策过程中，充分考虑中小股东利益，适时建立独立董事制度，加强公司内外监督。应收账款回款风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为 359.13 万元；占本期主营业务收入的比重为 7.31%，占当期流动资产的比例为 13.23%，应收账款净额占流动资产的比例较高。公司应收账款质量良好，账龄 1 年以内的应收款项占应收账款总额的 95%以上，应收账款坏账风险相对较小，但若公司不能及时筹措资金进行周转，不断增长的应收账款规模将导致资金占用风险，阻碍公司业务规模的进一步扩大。公告编号：2016-003 7 外资委托代持事项的税务风险 公司 2003 年 8 月 29 日设立时为外商投资企业，根据原外商投资企业和外国企业所得税法规定及原则，企业享受“两免三减半”税收优惠政策。因童芝萍委托外商林坤都在设立时持有西磁有限股份，公司存在可能被税务部门要求补缴已享受的税收优惠、缴纳滞纳金，或被税务部门处罚的风险。公司实际控制人吴望蕤、童芝萍夫妇就委托持股事项做出如下承诺：“如果税务部门要求公司补缴已经获得的上述税收优惠或缴纳滞纳金，或对公司予以处罚，所有补税、缴纳滞纳金及罚款的责任、义务、风险均由本人承担，与公司无涉。为了保障上述款项的支付，本人截至 2015 年 12 月 31 日，已将累计 160 万元汇至公司账户，作为上述承诺的偿付保障。”增值税出口退税政策变化的风险 增值税出口退税政策是影响公司经营的重要外部因素。2015年度，公司增值税出口退税金额为 329.98 万元。根据国家税务总局财税 201239 号关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知文件的规定：从 2012 年 7 月 1 日起，生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。未来若国家关于增值税出口退税政策发生改变，将可能对公司未来经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-003 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波西磁磁业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Souwest Magnetech Development Co.,Ltd 证券简称 西磁磁业 证券代码 836961 法定代表人 吴望蕤 注册地址 宁波市镇海区澥浦镇广源路 267 号 办公地址 宁波市镇海区澥浦镇广源路 267 号 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗国芳、翁一菲 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 洪晶惠 电话 0574-86503106 传真 0574-86503109 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 宁波市镇海区澥浦镇广源路 267 号 宁波西磁磁业发展股份有限公司，邮政编码为 315204 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 公告编号：2016-003 9 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 磁性应用设备及组件的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 吴望蕤 实际控制人 吴望蕤、童芝萍 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913302007532556225（五证合一）是 税务登记证号码 913302007532556225（五证合一）是 组织机构代码 913302007532556225（五证合一）是 公告编号：2016-003 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,163,934.41 38,868,541.67 26.49%毛利率 39.82%39.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,009,662.16 6,400,646.88 9.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,205,634.43 6,242,544.25 15.43%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.48%25.15%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.00%24.53%-基本每股收益 0.35 0.32 9.38%备注：基本每股收益上年数以 20,000,000 股本计算。二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,003,311.78 35,048,380.70 5.58%负债总计 13,575,597.61 6,814,155.66 99.23%归属于挂牌公司股东的净资产 23,427,714.17 28,234,225.04-20.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.41-17.02%资产负债率 36.69%19.44%-流动比率 2.00 3.71-利息保障倍数 57.60-备注：归属于挂牌公司股东的每股净资产上年数以 20,000,000 股本计算。公告编号：2016-003 11 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,577,933.24 5,570,821.47-应收账款周转率 9.32 7.08-存货周转率 5.90 7.18-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 5.58%28.77%-营业收入增长率 26.49%31.10%-净利润增长率 9.51%47.04%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-32,205.30 公告编号：2016-003 12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）31,100.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 852,696.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,362.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,054,861.20 非经常性损益合计非经常性损益合计-193,907.99 所得税影响数 2,064.28 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-195,972.27 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-公告编号：2016-003 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是集磁力应用设备及组件研发、生产、销售于一体的专业化制造企业。2003 年开始，公司根据国外市场信息，在国内最早开发了精细磁选用的磁选棒，随后进一步开发了磁力架、磁性抽屉、流体除铁器、永磁筒等更为复杂的产品。产品广泛应用于食品、制药、纺织化纤、手机材料、化工、造纸、汽车等行业，适用于清理粉体、颗粒、细片、流体、浆料等物料中的铁磁性杂质以提升物料品质。根据公司产品的特征，公司业务模式基本为“以销定产、以产定购”模式。磁力应用设备被广泛应用于食品、医药、陶瓷、造纸、化工、汽车等行业，下游客户对磁力除铁器的品种规格、磁性能（磁力参数）、形状大小的要求也不尽相同，即使同一下游客户的不同产品，其对磁力参数也存在差异。因此，磁力除铁器产品属于非标准化产品，主要根据客户提供的技术规格参数要求进行一对一的设计制造，为个性化非标准定制生产。下游客户向公司提出设计试制的技术规格参数要求，公司安排专业人员设计图纸、制造样品，经客户检验合格后下订单，公司按订单组织生产并向客户发货完成销售。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 1.经营业绩稳步增长 本年全国经济进入新常态，经济增速放缓，在全国经济面临结构调整、转型升级的大环境下，公司 2015 公告编号：2016-003 14 年度实现销售收入 4,916.39 万元，较上年度增长 26.49%，实现净利润 700.97 万元，同比增长 9.51%。2015年 7 月，公司管理层进一步收购了磁源进出口和磁云电子商务，进一步完善了产业链，为公司未来的发展打下夯实的基础。2.成功挂牌 2015 年度，公司管理层进一步制定公司战略发展方向，决定向新三板进军，公司成立了挂牌专项小组，并于 2015 年 11 月 25 日完成股份制改造，于 2016 年 4 月 21 日正式挂牌。公司登陆新三板后，将极大地提升公司品牌知名度及市场公信力，促进公司进一步发展。3.创新研发成果显著 公司注重加强自身科研创新能力，2014 年公司成立了工程研发中心，并持续加大在科技创新领域的研发投入。截至报告期期末，公司拥有 6 项注册商标，2 项外观设计专利和 24 项实用新型专利。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 49,163,934.41 26.49%-38,868,541.67 31.12%-营业成本 29,586,900.70 24.84%60.18%23,700,628.13 36.29%60.98%毛利率 39.82%-39.02%-管理费用 8,449,265.17 119.62%17.19%3,847,280.52-5.72%9.90%销售费用 2,272,989.19 2.05%4.62%2,227,393.46 47.06%5.73%财务费用-1,215,828.22-3,749.56%-2.47%33,314.38-92.90%0.09%营业利润 9,811,940.17 15.05%19.96%8,528,267.93 46.86%21.94%营业外收入 42,462.40-21.80%0.09%54,300.00 27.67%0.14%营业外支出 91,676.35 73.94%0.19%52,704.39 56.26%0.14%净利润 7,009,662.16 9.51%14.26%6,400,646.88 47.04%16.47%项目重大变动原因：1.报告期内营业收入较上年增长 26.49%，营业成本较上年增长 24.84%，主要原因系报告期公司经营状况良好，2015 年度公司出口销售收入较上年增长 22.81%，国内销售收入较上年增长 38.81%，公司综合毛利 公告编号：2016-003 15 率维持在 40%左右，与上年基本持平。2.报告期内管理费用较常年增长 119.62%，主要原因如下：一是公司在 2015 年度加大对研发项目的投入，报告期内公司共有 4 个自主研发项目，1 个与高校合作委托开发项目，报告期内共发生研发费用 126.40万元，较上年度增加 68.4 万元；二是报告期内公司发生新三板挂牌中介机构费用 145.24 万元；三是报告期内公司共发生股份支付 105.49 万元，详情见本报告“第五节 二 重要事项详情 股权激励”所述；四是本期为筹备新三板工作，进一步调整人员结构，引进管理人才，并且公司整体工资水平较上年增长。3.报告期内财务费用较上年减少 124.91 万元，主要原因系公司出口销售以美元作为结算货币，2015 年受人民币持续贬值影响，公司共发生汇兑收益 137.57 万元；另，报告期内公司向银行及公司实际控制人间接融资共 650 万元，相应发生利息支出 17.25 万元。融资详情见本报告书“第七节 四 间接融资情况”。4.报告期内营业外收入较上年降低 21.80%，主要系本期收到的政府补贴数较上年减少 2.30 万元。5.报告期内营业外支出较上年增长 73.94%，主要原因系报告期内公司发生固定资产清理损失 3.22 万元。（2）收入构成）收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 49,147,729.29 29,586,900.70 38,868,541.67 23,700,628.13 其他业务收入 16,205.12-合计合计 49,163,934.41 29,586,900.70 38,868,541.67 23,700,628.13 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 按区域分类：-国内 12,265,207.31 24.96%8,835,909.47 22.73%国外 36,882,521.98 75.04%30,032,632.20 77.27%按产品分类：-磁选棒 22,628,869.95 46.04%14,279,115.31 36.74%磁选设备 12,503,208.71 25.44%11,770,612.62 30.28%吸重产品 13,607,388.26 27.69%12,630,313.54 32.49%其它 408,262.37 0.83%188,500.20 0.48%公告编号：2016-003 16 收入构成变动的原因 报告期内，主营业务收入按区域分类，国内、国外销售占比与上年基本持平，公司外销收入占比维持在75%左右；主营业务收入按产品分类来看，报告期磁选棒销售收入为 2,262.89 万元，较上年增长 58.48%，占本期主营业务收入比 46.04%，主要系英国客户 BUNTING MAGNETICS EUROPE 大订单所致，报告期共销售给 BUNTING MAGNETICS EUROPE 磁选棒 1,402.98 万元。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,577,933.24 5,570,821.47 投资活动产生的现金流量净额-3,047,912.61-1,172,462.41 筹资活动产生的现金流量净额-7,035,920.81-1,000,000.00 现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,157.79 万元，较上年增长 107.83%。主要原因系公司销售收入逐年稳步增长，本期销售收入较上年增长 26.49%；应收账款回款情况良好，在销售收入大幅增长的情况下，应收账款期末余额较年初下降 336.69 万元。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-304.79 万元，较上年减少 187.54 万元，主要原因如下：一是报告期收回理财到期款 50.00 万元，购买理财产品支付现金 100.00 万元；二是 2015 年 8 月公司收购磁云电子商务、磁源进出口，支付收购股权款项 150.00 万元。3.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-703.59 万元，较上年减少 603.59 万元，主要原因系报告期内公司支付股利 1,253.59 万元，2014 年度支付股利 100.00 万元；另，报告期公司向银行借款 450.00万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 BUNTING MAGNETICS EUROPE 14,029,771.95 28.55%否 2 JERDOR BUSINESS CROP 4,247,265.40 8.64%否 3 BUNTING MAGNETICS CO.4,164,058.84 8.47%否 4 Polymagnet.llc 2,053,975.73 4.19%否 公告编号：2016-003 17 5 荆门市格林美新材料有限公司 1,763,435.90 3.59%否 合计合计 26,539,865.82 53.44%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 宁波招宝磁业有限公司 8,402,122.12 27.56%否 2 宁波恒强磁业有限公司 3,613,904.66 11.86%否 3 绵阳博峰磁材有限公司 3,091,078.62 10.14%否 4 宁波市鄞州集士港广威五金厂 1,611,114.12 5.29%否 5 浙江凯文磁业有限公司 1,390,066.27 4.56%否 合计合计 18,108,285.79 59.41%-（6）研发支出）研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,264,025.90 580,054.95 研发投入占营业收入的比例 2.57%1.49%2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元单位：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 货币资金 15,142,741.64 16.18%40.92%13,033,738.97 34.30%37.19%10.03%应收账款 3,591,312.88-48.39%9.71%6,958,176.17 73.05%19.85%-51.08%存货 6,262,750.42 66.26%16.92%3,766,884.49 32.70%10.75%57.40%长期股权投资-固定资产 8,521,010.44 2.65%23.03%8,301,346.74-0.39%23.69%-2.79%在建工程-公告编号：2016-003 18 短期借款 4,500,000.00-12.16%-长期借款-资产总计 37,003,311.78 5.58%-35,048,380.70 28.77%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增长 16.18%，主要原因系报告期内向银行拆解资金 450.00 万元，补充了货币资金；2.应收账款较上年减少了 48.39%，主要系报告期内加大了应收账款的回款力度；3.存货较上年增加了 66.26%，主要系报告期内销售订单增加，原材料及产成品数量增加所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内纳入合并报表的子公司情况如下：公司名称公司名称 成立日成立日期期 所在所在地地 注册注册 资本资本 股权结构股权结构 法定法定 代表人代表人 经营范围经营范围 宁波市镇海磁源进出口有限公司 2013年1月17日 宁波 50万元 西磁磁业持股100%丁新跃 自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；磁性材料、磁性器件、磁选设备、玩具、文具、塑料制品、金属制品、办公用品、轴承、机械设备及配件、电子产品、纺织品、建材的批发、零售。宁波磁云电子商务有限公司 2014年3月31日 宁波 100万元 西磁磁业持股100%吴润秋 磁性产品、磁性工具、磁性器材、五金件、五金工具、塑料制品、金属材料、机械设备、汽车配件、节能产品的批发、零售及网上销售。磁源进出口主要报表数据如下：项目项目 2015 年年 12 月月 31 日日 2014 年年 12 月月 31 日日 资产总额 2,588,035.40 846,548.94 公告编号：2016-003 19 负债总额 1,273,415.55 360,863.33 所有者权益 1,314,619.85 485,685.61 项目项目 2015 年度年度 2014 年度年度 营业收入 8,303,121.42 2,040,323.75 利润总额 1,311,823.78 114,397.28 净利润 983,159.59 85,383.48 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置资金购买银行保本理财产品，累计投资收益 16,613.19 元，有效提高了闲置资金使用效率，降低财务费用。除此之外，报告年度无其他委托理财或衍生品投资情况。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1.产业政策导向明显产业政策导向明显 本行业产品主要应用的原材料为磁性材料钕铁硼。稀土永磁材料是一种极具发展前途并高速增长的稀土功能材料，与当今新能源节能降排、绿色环保、循环经济等可持续发展的各领域密切相关，符合国家关于新材料产业政策要求。“十二五”国家战略性新兴产业发展规划中明确指出，大力发展新型功能材料、先进结构材料和复合材料，突破一批国家建设急需、引领未来发展的关键共性技术，新型功能材料产业包括稀土永磁、发光、催化、储氢等高性能稀土功能材料和稀土资源高效综合利用技术，奠定了我国磁力应用设备制造行业的中长期发展趋势。2.国际设备制造业重新整合与转移国际设备制造业重新整合与转移 随着全球经济一体化进程和国际经济技术合作的不断加快，新一轮的国际制造业整合及产业转移正在进行，第三次世界范围内的产业结构调整即将到来。发达国家的产业升级模式出现了非物质化趋势，高新技术产业的开发与发展促使传统产业以技术转让、合作生产、许可证生产等方式迅速向发展中国家转移，给国内设备制造业带来了难得的发展机遇。3.磁力应用设备技术升级磁力应用设备技术升级“十二五”期间，我国大力推动经济发展方式的转型，并实施节能减排工作，制造业正处于转型升级的机遇期。未来几年，我国制造业的生产设备为了满足国家节能减排政策的需要，将进行大量升级改造。公告编号：2016-003 20 此外，随着我国的磁力应用设备行业的技术进步，产品的价格将有所下降，性能也将得到提升，其应用的范围将会得到进一步的扩大。因此，未来几年我国的磁力应用设备将迎来一波快速发展的契机。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 1.定制服务定制服务 公司在磁力设备制造行业中排名较高，产品质量在业内享有较高的知名度。公司拥有核心技术、能完成关键设备生产流程的专业制造企业。为客户不同的生产流水线问题提供整套解决方案。目前，公司已成为磁力除铁器行业的主要供应商之一，在同行业中有较深远的影响力。2.技术研发优势技术研发优势 公司高度重视产品研发，组建了专门的研发团队与研发中心。公司与浙江大学宁波理工学院、国内几大磁性材料工厂及磁应用研究所建立长期的技术合作关系，能够准确地把握市场最新信息与技术，生产出更好的适合市场应用的设备。公司具备较强的研发实力，良好的技术合作平台能为后期新品的开发及更新提供强有力的支持。目前，公司共拥有 24 项实用新型专利和 2 项外观专利。2015 年 9 月 1 日公司与浙江大学宁波理工学院签署了关于视觉引导自动焊接机器人系统技术开发合同，项目研究主要解决目前受工件一致性差的影响，工业焊接难以自动化的问题，本项目可以通过视觉三维测量获取工件焊缝空间信息，引导机器人调整行走轨迹，保证焊接质量，实现工件焊接自动化，提高生产效率。3.原材料集群优势原材料集群优势 宁波地区拥有磁性材料 40%左右的全国占有率，公司能够获取磁性材料价格变动的最新信息，同时能节省一大部分的物流成本，很好的控制生产成本。4.大客户优势大客户优势 经过多年精心建设，公司已经形成了稳定的销售网络，致力于国内各行业的知名企业合作，如娃哈哈、雀巢、中粮集团等。国外市场已建成了以欧美、中东、日本、东南亚为中心的海外销售网络，与国外知名企业如 Bunting Magnetics Co.（美国）、Cooper Industyies FZE（美国）、MJC CO.LTD（日本）等有着十几年的合作关系。5.管理优势管理优势 公司主要管理团队拥有十多年的行业经验，其中董事长吴望蕤先生及技术总监徐康升先生拥有 20 多年的行业经验。公司管理团队能够基于公司的实际情况和市场需求及行业发展及制定适合公司发展的战略规划，并对公司的研发、生产和销售进行合理决策及有效实施。公告编号：2016-003 21 同时，公司建立了 SAP 管理系统，形成了部门管理与流程管理相结合的高效管理模式。以业务流程为主线，财务、采购、研发、生产、销售等各部门针对各自所负责的具体业务环节制定了相应的严格流程与管理制度，充分实现了各部门间的协同效应，在确保管理规范性的同时公司整体资源得到了最高效运用。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；公司管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违纪行为。因此，公司具有良好的持续经营能力。（六）（六）自愿披露自愿披露-二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 磁力应用领域广阔，市场分散，并处于竞争相对激烈的状态，并且磁力除铁设备在国内下游生产企业中使用率与国外企业相比尚存在不小的差距，国内本行业整体仍处于初期发展阶段，国内下游行业运用磁力除铁设备尚有一个逐步认识和接受的过程。公司在磁力设备制造行业中有较高的知名度，公司产品基本上都是非标准化定制产品，产品质量得到了业内客户的高度肯定。在未来，磁力设备也将往非标准化产品发展，进一步往高技术含量、定制化产品发展，这也将促使企业转型升级，加大对技术创新的投入力度。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 针对磁性应用设备制造业的新政策，公司的整体发展战略是：秉承“要做就做得最好”“凡经我手、必属佳品”的企业文化精神，坚持以市场为导向，大力推进技术创新，推进产品结构调整，继续加强企业管理，充分发挥人才、技术、质量优势，将“西磁”打造成国内外知名的磁力应用设备品牌。1.全球销售网点的布局 公告编号：2016-003 22 加强海外销售网络布局，继续维护好欧美、日本的长期合作伙伴关系。同时，着手全球代理商模式的布局，以日本、美国、英国区域为切入点，引入代理商机制。完成全球网络平台的搭建，以国内电子商务作为起点，待时机成熟之后，从国内电子商务平台拓展为全球性的销售平台。2.采购中心的搭建及提升 继续加强 SAP 系统的模块升级，并进一步完善合作供应商体系。不断梳理完善公司的采购流程，实现以采购中心集中采购为原则，降低采购成本。充分发挥采购中心的功能，及时了解材料市场的价格走势，更好的做到成本管控。同时，在合适的时机整合上游产业进一步降低成本。3.推进研发技术中心的升级 继续加强同高校及磁应用研究院的合作关系，研发多个领域的磁应用产品，为市场进一步拓展提供产品支持。建立以工程中心和应用实验室为支撑的技术支持体系。4.加强企业文化及人力资源建设 企业文化建设方面：奉行以人为本，尊重人才，爱护人才，最大限度地激发人才的创造力。积聚人才，善用能人，重视职工素质的培养，树立良好的公司内部形象。人力资源建设方面：进一步加强和完善公司人事管理体系和制度，积极引进各类管理、技术人才，以更加科学合理的人才配备和管理体系保证公司内部职责明确，执行高效，运