836936_2015_合昶网络_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 1 公告公告编号：编号：20162016-004004 证券代码：证券代码：836936 836936 证券证券简称：合简称：合昶昶网络网络 主办券商主办券商：西南证券：西南证券 合 昶 网 络 NEEQ:836936 天津合昶网络科技股份有限公司 Tianjin Uniflor Network&Technology Co.,Ltd.年度报告 2015 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 6 月 5 日，公司召开第一次西南证券股份有限公司、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）、国浩律师（天津）事务所三方会议，正式启动公司挂牌新三板工作计划。2015 年 7 月 20 日，公司召开临时股东大会，决议同意引进新的投资人，公司注册资本由 500 万元增至 1500 万元。2015 年 11 月 16 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，决议公司由有限公司变更为股份有限公司。2015 年 11 月 20 日，公司完成股份制改造，正式成为股份有限公司。2015 年 12 月 29 日，公司获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司受理通知书。天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.28 第六节 股本变动及股东情况.31 第七节 融资及分配情况.34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节 公司治理及内部控制.39 第十节 财务报告.44 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、合昶网络 指 天津合昶网络科技股份有限公司 合昶有限 指 天津合昶网络科技有限公司 昶游天下 指 天津昶游天下资产管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 天津合昶网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津合昶网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津合昶网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工商局 指 工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期初 指 2015 年 1 月 1 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）国浩律师、律师事务所 指 国浩律师（天津）事务所 APP 指 Application，智能手机的第三方应用程序 HTML 5 指 万维网的核心语言、标准通用标记语言下的一个应用超文本标记语言(HTML)的第五次重大修改。HTML5 手机应用的最大优势就是可以在网页上直接调试和修改。腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 新浪微博 指 微梦创科网络科技（中国）有限公司 人人 指 北京千橡网景科技发展有限公司 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理和内部控制风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制、财务管理制度存在待改进之处。股份公司设立后，建立了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司管理层亦加强股份公司制度下公司治理结构的学习，以应对新形势下公司治理的挑战。目前，公司聘请专业的法律顾问国浩律师（天津）事务所，公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了瑞华审字【2016】02230297 号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 6 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），及西南证券股份有限公司作为外部公司治理顾问。盈利能力较弱的风险 受市场开拓费用增加及新品研发、储备的影响，2014年度和2015年度，合昶网络净利润分别为-70.13 万元、75.03 万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为-70.13 万元、25.65 万元。2014年度和 2015 年，销售费用占当期营业收入的比重分别为 29.25%和 40.94%，其主要为海外市场推广费用。公司为了开拓海外市场及顺应移动互联网时代技术的变化而投入大量资金，对公司盈利造成一定影响，随着公司投入的效果呈现，在后期年度内公司的盈利会得到改善。公司一方面加大自主产品开发力度，目前已经完成图像装扮类及视频装扮类两款软件的研发，随着两款软件测试上线、正式运营后，将会给公司的营收带来显著增长；同时，公司加大海外投入，促进了海外销售稳步增长。基础性产品依赖外协制作的风险 出于节约成本、优化资源配置的考虑，公司将劳动密集型的基础性产品制作环节委托外协加工，但主题策划、产品创意和素材选择等与产品创意相关的核心环节由公司自主完成。报告期内公司与外协制作公司的合作关系稳定，且公司采取的这种模式在目前阶段对公司而言十分合理，但也不可避免的对外协制作公司产生了一定程度的依赖，一旦外协制作公司产品质量或进度出现问题，可能会给公司带来不利影响。公司根据产品发展计划，采取多家供应商比价、2 家以上供应商合作的方式，避免出现供应商集中依赖。另一方面，公司的外协制作仅为美术制作部分，技术核心掌握在公司，而美术外协市场供大于求，所以公司完全可以自如应对外协制作。应收账款余额较高风险 2014 年末和 2015 年末，合昶网络应收账款净额分别为5,339,564.17 万元和 4,913,898.79 万元，占当期营业收入比例分别为 89.47%和 45.84%。2014 年末、2015 年年末应收账款账净额分别较上期末增加 23.53%和减少 7.97%。公司已组织销售人员对所负责客户的应收账款进行催收，并且将进一步从事前、事中、事后等环节入手，全面加强应收账款的管理，加速资金回笼，提高资金使用效率。同时，公司将在加大产品开发力度、拓展新客户的同时，充分考虑应收账款增加可能带来的风险。对于新的产品销售，公司建立了严格的销售回款流程，采取专人督促，与销售业绩挂钩，有力缩短了销售回款周期；同时，公司安排专人催收应收账款，目前已经取得不错成效。随着公司一些列措施的实施，公司应收账款正逐步减少。天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 7 产品持续创新能力不足的风险 公司基于国内外社交网络平台为平台用户提供虚拟产品，持续的创新能力和对终端用户偏好的准确把握是公司保持盈利、持续发展的关键。公司获得跨越性发展与其产品设计理念、技术创新能力、产品主体策划能力、热点话题营销能力、对虚拟产品市场发展趋势的预判、关键技术及新产品的研发、核心技术的更新与优化等息息相关、密不可分。若公司不能准确把握用户喜好等潮流趋势、研发出符合市场发展的产品，或公司不能及时将新技术运用于产品开发和升级，将可能面临丧失技术和市场优势地位的风险。公司一方面加大人才储备力度，大力引进新鲜血液，另一方面，公司与高校建立紧密的校企合作，从学校选取优秀学员补充公司人才库。本期重大风险是否发生重大变化：否 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 8 第二节 公司概况 一一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津合昶网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Uniflor Network&Technology Co.,Ltd.证券简称 合昶网络 证券代码 836936 法定代表人 欧阳菁 注册地址 天津开发区第四大街 5 号 A 座 704-707 室 办公地址 天津开发区第四大街 5 号 A 座 704-707 室 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 洪祖柏、胡立新 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 10 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张丽丹 电话 022-59852471 传真 022-59852470-802 电子邮箱 leda_ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津开发区第四大街 5 号 A 座 704-707 室 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类）I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 研发、制作、销售及运营面向互联网及移动互联网的虚拟产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 15,000,000 控股股东 欧阳菁 实际控制人 欧阳菁 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911201166778022676 是 税务登记证号码 911201166778022676 是 组织机构代码 911201166778022676 是 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,718,976.56 5,968,014.45 79.61%毛利率 65.99%57.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 750,340.63-701,327.72 206.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 256,542.28-701,327.72 136.58%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.74%-6.03%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.62%-6.03%-基本每股收益 0.08-0.14 157.14%二、偿债能力二、偿债能力 单位单位：元元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,599,851.73 11,929,477.48 106.21%负债总计 2,577,995.76 657,962.14 291.82%归属于挂牌公司股东的净资产 22,021,855.97 11,271,515.34 95.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 2.25-34.67%资产负债率 10.48%5.52%-流动比率 8.62 13.92-利息保障倍数 0.00 0.00-三三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,200,377.21-1,001,197.50 519.54%应收账款周转率 1.90 1.24-存货周转率-四四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 106.21%-3.94%-营业收入增长率 79.61%8.94%-净利润增长率 206.99%-193.38%-五、五、股本股本情况情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 5,000,000 200%天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 10 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量-六六、非经常性非经常性损益损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,801.65 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认资产公益价值产生的收益-非货币资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而集体的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 498,600.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 493,798.35 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 11 非经常性非经常性损益净额损益净额 493,798.35 七七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一（一）商业模式商业模式 1、公司所处行业 公司所处细分行业为互联网软件与服务行业下细分的互联网增值服务产品行业，根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司业务所属行业可归类为“I 信息传输、软件和信息技术服务业”中“I64 互联网信息服务”；根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2011）中的分类标准，属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业”中的“I6420 互联网信息服务。根据全国股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所行业为“I6420 互联网信息服务”；根据全国股份转让系统发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“17101010 互联网软件与服务”。2、公司的主营业务，主要产品和服务 公司自成立以来，一直以为互联网、移动互联网用户提供海量个性化虚拟产品为战略目标，报告期内，公司主营业务未发生变化。公司主要产品为个性化虚拟产品，分为五个类别：博客空间类产品、微博类产品、个人秀类产品、表情类产品和图像视频类产品。产品主要用于各互联网、移动互联网平台，通行于PC 端和移动手机端，为广大互联网、移动互联网用户提供虚拟产品装扮服务。报告期内，公司拥有新研发的图像装扮软件 Picdress、视频装扮软件 Picvideo，其中 Picdress 已经完成开发及测试 Picvideo 已经完成封闭测试，进入内部测试阶段。3、公司客户类型 合昶网络是专门的面向互联网、移动互联网的个性化虚拟产品综合运营，客户类型分为两类：一类为互联网、移动网平台，公司通过为各大互联网、移动互联网平台提供个性化虚拟产品，并参与平台的新品研发及产品技术标准建立；另一类为直接 C 端用户，适应互联网由 PC 端向移动端转移的趋势，同时结合虚拟产品在移动端的发展特性，公司加大力度研发自己的移动端平台，直接面向 C 端用户，并为 C 端用户提供丰富的虚拟产品。目前公司的主要客户为有影响力的互联网、移动互联网平台，如腾讯、新浪微博、人人等。4、销售渠道 公司销售渠道均为线上销售渠道，主要分为两类渠道：一类是公司与平台方洽谈签署合作协议，将虚天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 13 拟产品提供给平台方，由平台方在自己的平台销售给终端用户；另一类为公司根据大型平台的开放协议接口直接接入平台方，由公司直接在平台上将产品销售给终端用户。5、收入来源 公司通过为客户提供虚拟产品和服务来获取收益。目前有针对企业客户和针对个人消费者两种不同的盈利模式：（一）针对企业客户，除中移动外，公司根据提供的产品的种类及数量与平台方进行结算，获取收入；中国移动按照参与项目人数与公司进行结算。（二）针对个人用户，公司在海外通过 Facebook平台直接向 C 端消费者出售电子贺卡，经 Facebook 扣除通道费后的收益归公司所有，公司后续将强化海外的客户拓展及自主移动端虚拟产品平台的研发，这部分针对个人用户，均在各开放平台扣除通道费后收益归公司所有。随着移动互联网的兴起发展，公司持续加大自主移动端平台软件的研发，2015 年，公司完成了图像装扮软件 Picdress、视频装扮软件 Picvideo 的研发工作，为下一步公司营收扩大及竞争力加强，奠定了基础。报告期内，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层按照董事会制定的经营计划，结合公申请挂牌“新三板”的契机，加强公司规范性体系、加强公司内部管理制度建立，加大对公司自主研发的投入，持续研发、储备适应移动互联网的虚拟产品，不断增强公司核心竞争力，稳步推进公司营收持续增长，实现公司小幅盈利。1、经营目标实现情况 （1）财务指标 截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,599,851.73 元，较上年同期增长 12,670,374.25 元，天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 14 增长率为 106.21%；净资产为 22,021,855.97，较上年同期增长 10,750,340.63 元，增长率为 95.38%；增长的主要原因为公司引进新股东，股东新增投资款所致。公司总负债为 2,577,995.76 元，较上年同期增长 1,920,033.62 元，增长率为 291.82%，这主要为公司为增加产品供给、储备移动端虚拟产品，外协制作费增加所致。公司总体负债水平较低，资产负债率为10.48%，对公司正常经营不构成影响。（2）经营成果 2015 年，公司全年实现营业收入 10,718,976.56 元，较去年同期增加 4,750,962.11 元，增长率为79.61%；净利润为 750,340.63 元，较去年同期增长 1,451,668.35 元，增长率为 206.99%。营业收入及净利润增长的主要原因为公司虚拟产品销售额稳步增长。2015 年，公司全年营业成本为 3,645,058.94 元，较去年同期增加 1,082,650.47 元，增长率为 42.25%；主要原因为公司储备移动端虚拟产品公司及增加对平台方的产品供应，外协制作产品的支出。2015 年，公司产品平均毛利率 65.99%，较上年同期增长 8.93 个百分点。2、对企业有重大影响的事情 （1）新品研发方面 2015 年，公司加大自主产品研发力度，完成图像类装扮软件 Picdress 的研发、封闭测试、内部测试、公开测试，完成视频类装扮软件 Picvideo 的研发、封闭测试，丰富了公司的产品构成，加强了公司的核心竞争力，为公司下一步营收大幅增长奠定基础。（2）公司治理方面 2015 年 11 月 20 日，公司完成股份制改造，由有限公司公司变更为股份有限公司；2015 年 12 月底，经过 6 个月的筹备，公司正式申请挂牌“新三板”并获得全国股转系统受理。值公司申请挂牌“新三板”之机，公司在外部顾问机构配合下，初步建立了完善的内部治理机构，公司形成股东大会、董事会、监事会三会机制，经营管理层在董事领导下制定了一系列符合公司法、证券法、全国股转系统规定的内部管理制度，初步建立了现代化的企业管理体系，为公司后续发展、扩大提供有力保障。（3）引进外部投资 2015 年 7 月，公司经股东会决议，引进了新的投资人，新股东的到来，在为公司补充经营资金的同时，提升了公司的整体价值，将大大促进公司后续发展壮大及规模提升。天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 15 报告期内，公司业务、产品及服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 10,718,976.56 79.61%-5,968,014.45 8.94%-营业成本 3,645,058.94 42.25%34.01%2,562,408.47-6.00%42.94%营 业 税 金 及附加 21,473.02-6.27%0.20%22,909.06 8.55%0.38%毛利率 65.99%-57.06%-管理费用 2,847,854.70 53.55%26.57%1,854,625.47 32.34%31.08%销售费用 4,388,617.75 151.38%40.94%1,745,776.19-11.64%29.25%财务费用 36,251.91-75.62%0.34%148,669.92-835.92%2.49%资 产 减 值 损失-442,833.17-210.80%-4.13%399,681.04 122.30%6.70%投资收益 33,988.87-47.49%0.32%64,727.98-3.33%1.08%营业利润 256,542.28 136.58%2.39%-701,327.72-5.06%-11.75%营业外收入 500,000.00 0.00%4.66%0.00-100.00%0.00%营业外支出 6,201.65 0.00%0.06%0.00-100.00%0.00%净利润 750,340.63 206.99%7.00%-701,327.72-193.38%-11.75%项目重大变动原因：报告期内，各财务指标变动情况：1、营业收入 公司 2015 年主营业务收入为 10,718,976.56 元，较上年同期增长 79.61%，主要得益于各平台合作进入稳定期，前期累计产品、累计用户持续消费，形成公司产品销售的良性循环；同时，互联网读图时代全面到来，图像视频类产品销售大幅增长；报告期内，图像视频类销售收入较上年同期增长 53.19%。2、营业成本 2015 年公司营业成本为 3,645,058.94，较上年同期增长 42.25%，主要是公司为了增加产品产量及储备公司自主平台移动端虚拟产品，加大外协制作产品的制作数量，2015 年，公司外协产品制作成本支出较上年同期增长 72.09%，随着产品技术标准确立，产品储备数量达到一定数量，后续外协制作产品成本会逐步下降。3、管理费用 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 16 2015 年公司管理费用为 2,847,854.70 元，较上年同期增长 53.55%，主要为公司挂牌新三板聘请的中介机构前期服务费支出 1,176,000.00 元。4、销售费用 2015 年公司销售费用为 4,388,617.75 元，较上年同期增长 151.38%，主要是公司为扩大海外品牌影响力，加快海外产品销售增长，海外销售推广费用增加所致。5、财务费用 2015 年公司财务费用为 36,251.91 元，较上年同期下降 75.62%，这主要为汇兑损失，2015 年汇兑净损失较上年同期下降 74.09%。6、资产减值损失 2015 年公司资产减值损失-442,833.17 元，较去年同期下降 210.80%，主要为冲抵计提坏账准备。7、投资收益 2015 年公司投资收益 33,988.87，较去年同期下降 47.49%，主要为 2015 年公司购买了较少量的理财产品所致。8、营业利润 2015 年公司营业利润为 256,542.28 元，较去年同期增长 136.58%，这主要得益于公司加大海外营销推广，海外产品销售收入大幅增长带动公司主营业务收入大幅增长所致，2015 年，公司海外产品销售收入较去年同期增长 268.71%。9、营业外收入 2015 年公司营业外收入为 500,000.00 元，这主要为公司收到管委会支付的入园补贴；10、营业外支出 2015 年公司营业外支出为 6,201.65 元，主要为公司固定资产处置损失。11、净利润 2015 年公司净利润为 750,340.63 元，较上年同期增长 206.99%，主要原因为公司多年投入、产品储备、海外营销开始出现成效，营业收入增长 79.61%，毛利率较去年同期增长 8.93%，报告期内，营业外收入政府入园补贴 500,000.00 元，都对净利润增长做出贡献。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 10,718,976.56 3,645,058.94 5,968,014.45 2,562,408.47 其他业务收入-合计合计 10,718,976.56 3,645,058.94 5,968,014.45 2,562,408.47 天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 17 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 图像视频类 5,701,414.47 53.19%1,459,814.02 24.46%博客空间类 2,607,041.45 24.32%2,884,673.12 48.34%微博类 1,426,008.52 13.30%1,510,363.92 25.31%个人秀类 741,302.28 6.92%33,980.58 0.57%表情类 243,209.84 2.27%79,182.82 1.33%合计 10,718,976.56 100%5,968,014.45 100.00%按区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 国内收入 6,219,999.89 58.03%4,747,850.94 79.55%海外收入 4,498,976.67 41.97%1,220,163.51 20.45%合计 10,718,976.56 100%5,968,014.45 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，主营业务收入按照产品主要分为五大类：图像视频类、博客空间类、微博类、个人秀类、表情类。其中，图像视频类收入占营业收入比重 53.19%，较上年同期增长 28.73 个百分点；个人秀类收入占营业收入比重 6.92%，较去年同期增长 6.35 个百分点；表情类收入占营业收入比重 2.27%，较去年同期增长 0.94 个百分点；博客空间类收入占营业收入比重 24.32%，较去年同期下降 24.02 个百分点；微博类收入占营业收入比重 13.30%，较去年同期下降 12.01 个百分点；这主要为互联网、移动互联网从读字时代全面进入读图、读视频时代，所以图像视频类、表情及个人秀类等集中于图片、图形化装扮的产品销售占比增加，销售收入也同比增长；而传统的博客空间、微博等集中于文字表达的平台的虚拟产品销售占比下降、销售收入也同比下降。从区域分析，2015 年，海外收入占营业收入比重 41.97%，较上年同期增长 21.52 个百分点，这主要为海外营销的投入，带动海外用户的持续消费及不断吸引新用户，从而推动海外收入稳步增长；未来随着公司海外产品品相的丰富、海外投入加大，海外收入将持续保持增长。收入构成的变动反应了合昶网络对于行业发展趋势的准确预见与把控，公司对市场的嗅觉敏锐，产品构成适应了市场的变化，销售额稳固提升。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,200,377.21-1,001,197.50 投资活动产生的现金流量净额-466,011.13 1,536,603.98 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 -天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 18 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,220,377.21 元，较上年同期增加 5,201,574.71元，主要为本期销售回款增加，以及截止到年末未支付外协加工费增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-466,011.13，主要为购买银行理财产品支出或收回金额，以及理财产品的收益所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司 2015 年筹资活动产生的现金流量净额为 10,000,000.00 元，主要为公司引进投资人，取得新股东投资款所致。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Facebook,Inc.4,436,290.00 41.39%否 2 上海宣游网络科技有限公司 1,245,242.68 11.62%否 3 中国移动通信集团广东有限公司 1,119,320.39 10.44%否 4 北京千橡网景科技发展有限公司 1,109,320.39 10.35%否 5 微梦创科网络科技（中国）有限公司 1,039,320.39 9.70%否 合计合计 8,949,493.84 83.49%-注 1:前五大客户年度销售占比为 83.49%，本期应收账款余额为 4,913,898.79 元，其中前五大客户本期应收账款余额占比为 100%。（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海企乐网络科技有限公司 1,352,280.22 39.53%否 2 上海媒沃网络科技有限公司 677,609.23 29.82%否 3 上海穗集网络科技有限公司 386,087.50 13.57%否 4 上海柒合信息科技咨询有限公司 359,416.39 12.63%否 5 上海美承高科技有限公司 69,894.24 2.46%否 合计合计 2,845,287.58 98.01%-注 1：前五大供应商年度采购占比为 98.01%，本期应付账款余额为 1,473,923.13，前五大供应商本期应付账款余额占比为 100%。（6 6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 19 研发投入占营业收入的比例-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占 总 资 产总 资 产比 重比 重 的 增的 增减减 货币资金 16,138,404.33 560.65%65.60%2,442,800.43 18.75%20.48%45.12%应收账款 4,913,898.79-7.97%19.98%5,339,564.17 23.53%44.76%-24.78%其他应收款 166,775.50-80.92%0.68%874,075.50 0.31%7.33%-6.65%存货-其他流动资产 1,000,000.00 100%4.07%500,000.00-75.00%4.19%-0.13%流动资产合计 22,219,078.62 142.66%90.32%9,156,440.10-1.02%76.75%13.57%长期股权投资-固定资产 49,057.21-48.45%0.20%95,169.37-33.87%0.80%-0.60%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 2,331,715.90-12.04%9.48%2,650,738.78-10.74%22.22%-12.74%长期待摊费用 27,129.23-50.00%0.23%非流动资产合计 2,380,773.11-14.15%9.68%2,773,037.38-12.47%23.25%-13.57%资产总计 24,599,851.73 106.21%-11,929,477.48-3.94%-应付账款 1,473,923.13 5.99%0.00 5.99%应付职工薪酬 347,283.44 9.53%1.41%317,068.32-8.30%2.66%-1.25%应交税费 122,604.73-12.47%0.50%140,075.53 39.61%1.17%-0.67%其他应付款 634,184.46 215.80%2.58%200,818.29 1.68%0.9%流动负债合计 2,577,995.76 291.82%10.48%657,962.14 47.50%5.52%4.96%负债合计 2,577,995.76 291.82%10.48%657,962.14 47.50%5.52%4.96%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年末货币资金余额比年初余额增加 13,695,603.90 元，增长 560.65%，主要原因系合昶有限引进新的投资人的投资款计 10,000,000.00 元及销售回款增加。2、应收账款：天津合昶网络科技股份有限公司 2015 年度报告 20 2015 年末应收账款 4,913,898.79 元，与上年相比下降 7.97%，主要原因为一方面公司加大销售回款催收力度；另一方面，对于新的销售业务，公司缩短了结账周期，使得公司销售回款速度加快、结账周期加快。3、其他应收款：2015 年末其他应收款为 166,775.50，与上年相比下降 80.92%，主要原因系泰达集团退回租赁保证金 70 万元