836854_2015_中食净化_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 118 页 中食净化科技（北京）股份有限公司（China National Food Purification Technology（Beijing）Co.,Ltd.）2015中食净化 NEEQ:836854 年度报告 第2 页，共 118 页 1、2015 年 7 月，公司完成股改制改造 2、2015 年 6 月，果蔬净化清洗机行业标准上报商务部 3、2015 年 7 月，新一代家用机下线 4、2015 年 10 月，公司荣获天津市科学技术进步一等奖 5、获得实用新型发明专利 5 项、外观发明专利 2 项 6、2015 年 7 月，公司举行保食安食品净化机体验见证会 公 司 年 度 大 事 记 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 118 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.42 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 118 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、母公司 中食净化科技（北京）股份有限公司 有限责任公司、有限公司 中食（北京）净化科技发展有限公司 股东会 中食（北京）净化科技发展有限公司股东会 股东大会 中食净化科技（北京）股份有限公司股东大会 董事会 中食净化科技（北京）股份有限公司董事会 监事会 中食净化科技（北京）股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 中食净化科技（北京）股份有限公司章程 北京市工商局 北京市工商行政管理局 股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 证监会 中国证券监督管理委员会 中食集团 中国食品工业（集团）公司 中科百润、子公司 北京中科百润科技有限公司 西南证券、推荐主办券商 西南证券股份有限公司 发行人律师、律师事务所 北京市中伦律师事务所 审计机构、瑞华 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）家用机“保食安”食品净化家用机 水槽机“保食安”食品净化水槽机 商用机“保食安”食品净化商用机 工业机“保食安”食品净化工业机 羟基 又称氢氧基，由氢和氧两种原子组成的一价原子团。羟基与水有某些相似的性质，羟基是典型的极性基团，与水可形成氢键，在无机化合物水溶液中以带负电荷的离子形式存在。水羟基技术、水触媒技术、水触媒 TM 不添加任何形式的化学物质，仅以自来水为原料，通过发生装置通电后产生粒子簇射使水分子裂解为羟基自由基（OH）等，来达到高效、安全地降解农残、杀灭细菌的技术 发生装置、水羟基发生装置 用适当的方法使水分子裂解产生羟基自由基（OH）等的部件 农药残留、残留物 由于使用农药而在食品、农产品和动物饲料中出现的任何特定物质，包括被认为具有毒理学意义的农药衍生物，如农药转化物、代谢物、反应产物及杂质等 水触媒食品净化机、水触媒果蔬净在清洗果蔬表面的泥沙污垢的基础上，采用水羟基技术，对果蔬表面的细菌和农药残留等有毒有害物质进行杀灭降解净化的果蔬净化清洗机中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 118 页 化机 械设备（包括装置、机器、机具、流水线）。报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 118 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 食品净化设备的市场竞争体现在品牌、技术、质量、研发和售后服务能力等各个环节。由于食品净化设备与日常生活息息相关，发展前景广阔，消费潜力较大，如果国内外知名品牌家电企业利用其品牌优势、资金优势、销售网络优势进入食品净化设备领域，会加剧本行业的市场竞争。尽管公司拥有自主研发的“水触媒”核心技术，具备一定的品牌、渠道、技术和先入优势，拥有一定的市场份额，但仍然面临技术被同行业大公司模仿、其凭借品牌知名度和后发优势超越的风险。2 经销商管理风险 公司目前大部分产品采用经销商销售的模式，公司通过在全国设立省级经销商、市级经销商、特约经销完成在区域的市场拓展、产品销售、体验店开设等工作。公司为管理经销商建立了一整套管理体系和价格政策，但经销模式下由于公司无法完全控制经销商行为，仍存在一定风险，经销商可能违背经销协议和保密协议，经销商可能窃取产品技术，导致公司营销网络不稳定性以及公司的议价能力下降等问题。3、公司对外协厂商依赖的风险 对于公司部分零部件的加工及整机组装，公司向外协厂商供给所需的原材料等，外协厂商需要按照公司的要求进行组装，或者进行辅助原材料的采购和生产加工。公司的产品生产与组装依赖于外协厂商，存在依赖于外协厂商的风险。外协厂商最终供货产品的质中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 118 页 量，将影响到公司产品的质量、客户对产品质量的满意度和盈利水平。4、盈利能力不足风险 2015 年公司净利润为-6,217,825.27 元，受到整体宏观经济和产品结构调整的影响，公司的盈利能力存在一定风险。目前新技术和新产品投入市场面临培育期，宏观背景下互联网和移动互联网对市场营销模式的颠覆增加了公司选择营销模式和策略的复杂性。目前公司正处于自主研发技术成果形成新产品投入市场的转换时期，工作重心和人员安排都处于调整时期，导致管理费用、销售费用双高，影响公司盈利水平。随着转型期平稳度过，盈利能力将逐渐提高。5、应收账款坏账风险 2015 年度公司应收账款为 32,991,829.83 元，较 2014年增长 63.68%。2015 年度公司应收账款余额占资产总额比例为 53.17%，较 2014 年度增长较快。虽然公司正在加强对经销商及终端客户的信用管理及应收账款的催收工作且公司已经本着谨慎性原则对应收账款计提了坏账准备。但随着公司业务的迅速发展，根据公司经销模式的特点和公司的具体情况，应收账款余额可能保持在较高的水平，可能会出现无法如期收回导致坏账的风险。6、报告期内经营活动现金流量不足的风险 公司经营活动产生的现金流量净额为-15,935,996.90 元，主要由于报告期内经营性应收账款等资金大量占用以及员工薪酬、社保费的增加导致公司经营活动产生的现金流量净额减少。如经营活动现金流量不足的状况在较长时间内持续，可能会造成公司现金流量不足，进而影响公司生产经营。公司将加大对应收账款的管理和催收，同时扩展融资渠道，以确保公司具有足够的现金流量。7、公司经营的季节波动风险 公司的生产销售具有比较明显的季节性，下半年度是公司生产销售的旺季，与公司产品更新迭代的周期以及公司年末面向经销商的限时优惠政策有关。公司存在经营业绩随季节波动的风险性，季节波动对公司业绩产生负面的影响。8、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人谭燕持有公司 54.05%的股份，同时担任股份公司董事长、总经理职务，故其本人对公司处于绝对控制地位。若公司实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。9、公司治理风险 2015 年 7 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了更为健全的三会治理机构、三会议事规则及关联交易管理办法、对外担保管理办法等制度。但由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，股份公司设立初期，公司存中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 118 页 在一定治理风险。10、税收政策风险 根据企业所得税法规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。母公司于 2013 年取得高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编号为 GF201311000354。公司 2015 年享受 15%的企业所得税优惠税率。同时公司部分产品享受软件产品的即征即退的税收优惠政策。如果上述减免税政策发生变化，或者公司未来不能被认定为“高新技术企业”，所得税税率变化将对公司经营业绩产生一定影响。11、核心技术人员和营销人员流失的风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的研发队伍和营销团队对公司的持续经营和发展壮大至关重要。在多年的发展过程中，公司在业务渠道拓展和技术研究开发方面培养了一批经验丰富的技术人员和营销人员，人才的开发储备是公司最核心的竞争力，因此，若核心技术人员和重要营销人员流失，可能会给公司经营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中食净化科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 China National Food Purification Technology（Beijing）Co.,Ltd.证券简称 中食净化 证券代码 836854 法定代表人 谭燕 注册地址 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 1-2 层(园区)办公地址 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘杰、高升 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 安磊 电话(010)67576225 传真(010)67576225 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼，100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-20 行业（证监会规定的行业大类）C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 食品净化设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 118 页 普通股总股本 40,000,000 控股股东 谭燕 实际控制人 谭燕 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110106010977591 否 税务登记证号码 110106675098771 否 组织机构代码 67509877-1 否 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,712,770.45 38,141,381.31-27.34%毛利率%64.30%68.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,217,825.27 5,879,774.34-205.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,385,891.74 5,505,272.29-216.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.96%13.25%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.41%12.41%-基本每股收益-0.16 0.43-137.21%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 62,050,521.49 70,469,113.20-11.95%负债总计 21,536,493.34 23,737,259.78-9.27%归属于挂牌公司股东的净资产 40,514,028.15 46,731,853.42-13.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 3.39-70.21%资产负债率%34.71%33.68%-流动比率 2.46 2.60-利息保障倍数-37.72 158.28 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 118 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,935,996.90-5,679,010.48-应收账款周转率 1.04 2.90-存货周转率 0.66 0.89-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.95%20.37%-营业收入增长率%-27.34%14.47%-净利润增长率%-205.75%221.93%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 40,000,000 0 190.57%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 14,290.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 191,700.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 148,839.02 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 118 页 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-186,762.55 非经常性损益合计 168,066.47 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 168,066.47 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司专注于食品净化设备的研发、生产和销售。通过食品净化技术的研发与创新，开发了覆盖家用、商用、工业领域的“保食安”食品净化机系列产品，为家庭、政府机关、企事业单位、餐饮、中央厨房等所有摄食环节提供食品净化设备及专业服务，致力于解决因农药残留等有机化学性污染及细菌病毒等生物性污染带来的食品安全问题，为社会提供全新食品安全解决方案，以获得营业收入、利润和现金流。（一）研发模式 公司研发主要采取自主研发模式，研发生产中心下设技术部、实验室、项目部、产品供应部、品质管理部，各部门职责均与公司研发工作相关，遵守国家相关法律法规，依据公司规划及相关制度，参与制定公司总体经营发展规划，打造公司研发生产管理体系，制定研发生产中心的规划、制度和工作计划，由项目引导，完成产品研发、测试评估、技术管理、设计管理、质量管理等相关工作，为企业经营目标的实现奠定基础。（二）采购模式 公司在研发生产中心下设产品供应部专门负责采购工作，具体职责包括：原材料采购、选定并组织外协厂商进行半成品和产成品的生产组装环节、物流配送等。公司制定了 供应商管理制度，用于规范和管理向公司提供原材料的供应商、外协加工厂商及研发试制样品的供应商。（三）生产模式 公司目前采用自主生产和外协生产相结合的生产模式，其中核心部件水触媒发生器采用自主生产的模式，其他部件生产和整机组装均采用外协生产的模式。外协生产为公司的主要生产方式。1、自主生产方式 公司产品的核心部件的生产涉及核心技术的应用，因此公司专门设立子公司中科百润主要负责该核心部件的自主生产工作，中科百润拥有生产及管理人员 18 人，并拥有满足生产所需的生产车间，具体工作流程如下：公司向中科百润提供原材料，由中科百润每年定期组织不同型号核心部件的集中生产，生产完的核心部件运送进库房储备，以备供给不同产品使用。2、外协生产方式 公司产品其他部件的生产和整机组装环节均委托给合格外协厂商进行，根据订单量制定外协生产计划，为了保证对外协产品质量的控制，公司首先对产品的生产工艺和质量风险进行评估，并制定严格的生产和组装标准，由专职质量经理负责生产过程中技术和质量的沟通、协调和辅导，帮助厂商提高其工艺能力和质量管理水平，必要时实施驻厂检验或产品复检。（四）销售模式 公司产品销售模式以经销销售模式为主、直销为辅，除了传统销售模式，公司还积极开展互联网平台线上集客、线下体验成交、线上分享的销售方式。公司四个系列产品分别面向不同的客户群体，其中家用机和水槽机主要面向家庭用户；商业机主要面向大中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 118 页 型企事业单位、幼儿园、大学、军队、餐饮等机构；工业机主要面向中央厨房、大型净菜企业、食品加工企业等。（五）服务模式 公司的产品服务包括产品售前、售中、售后的各个环节。公司设有专门的客户服务部，建立了较为完善的服务体系、服务理念、服务流程、服务规范、服务标准。首先，通过400 电话服务系统、客户网络系统接收客户售后信息，可以在全国重点地区快速响应售前现场踏勘、安装、技术支持、售后维修维护服务；其次，公司定期开展经销商售后服务培训活动，通过经销商售后服务人员覆盖销售区域的售后服务工作；此外，公司正在搭建专业网络平台、移动平台，以实现公司与消费者、经销商的实时互动交流，一方面提高服务效率，另一方面直接得到消费反馈，让消费者直接参与到产品改进创新中，形成以网络平台、移动平台、客服系统为主的全方位的互动社群。此外，公司对所有产品提供质保服务 1 年，对核心部件提供免费维修服务 3 年，并提供终身维修服务。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 在报告期内，公司于 2015 年 7 月完成股份制改造，完善了公司各项管理制度，公司内部治理有效改善。报告期内，公司主营业务为食品净化技术研发和“保食安”品牌食品净化设备的研发、生产和销售，主要产品包括食品净化家用机、食品净化水槽机、食品净化商用机、食品净化工业机等产品。在本报告期内，公司实现营业收入 27,712,770.45 元，较 2014 年同比下降 27.34%，全年实现净利润-6,217,825.27 元，同比下降 205.75%。报告期末，公司总资产 62,050,521.49 元，同比减少 11.95%，归属于挂牌公司股东净资产 40,514,028.15 元，同比减少 13.31%。报告期内，一方面公司在市场推广、公司管理团队、营销团队建设等方面投入较大，致使管理费用和销售费用占营业收入比重偏高，分别达到 51.88%和 31.07%；另一方面，由于公司水触媒 TM 技术与产品属于创新的技术与产品，在得到市场和消费者认可和接受都需要一个过程。综上两方面原因导致 2015 年度公司业绩出现下滑。从主营业务收入构成来看，2015年 7 月份下线的新一代家用机，取得了较好的销售业绩，市场反应良好，2015 年度公司家用机销售收入为 12,823,281.46 元，较 2014 年度大幅提升。公司未来将不断加大对技术研发的投入，注重提升产品质量、技术开发及服务水平。在维护现有客户的基础上，公司将加大销售渠道的开拓力度，注重市场的开拓与公司品牌的宣传力度。公司将不断吸引投资，加大产品研发投入与市场开拓，不断扩大公司规模。1.1.主营业务分析主营业务分析 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 118 页 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 27,712,770.45-27.34%-38,141,381.31 14.47%-营业成本 9,893,068.06-17.54%35.70%11,997,570.89-4.74%31.46%毛利率%64.30%-68.54%-管理费用 14,376,546.10 38.42%51.88%10,386,125.19 48.16%27.23%销售费用 8,610,722.08 12.41%31.07%7,660,380.54-28.25%20.08%财务费用 166,169.31 269.33%0.60%44,992.70 386.00%0.12%营业利润-6,921,256.29-204.59%-24.97%6,617,663.03 164.49%17.35%营业外收入 699,674.58 31.69%2.52%531,309.38 488.94%1.39%营业外支出 212,800.00 192.61%0.77%72,725.60 4,681.43%0.19%净利润-6,217,825.27-205.75%-22.44%5,879,774.34 221.93%15.42%项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年度公司营业收入 27,712,770.45 元，较 2014 年减少-27.34%。从营业收入构成来看，其中主营业务收入 27,327,849.84 元，较上年同期减少 7.05%；其他业务收入 384,920.61元，较上年同期减少 95.60%。主要原因为：（1）公司调整了销售策略，不再收取代理费，导致其他业务收入较上年大幅下降；（2）主营业务收入收入较上年减少主要因为，一方面公司水触媒 TM 技术与产品属于创新的技术与产品，在得到市场和消费者认可和接受都需要一个过程，另一方面由于公司市场运作初期招商模式的粗放化，导致部分代理商专业程度不足，使得在产品的销售过程中定位不准确，导致销售难度增加，使得 2015 年度业绩有所下滑。2、营业成本 2015 年度公司营业成本 9,893,068.06 元，其中主营业务成本为 9,755,262.02 元，其他业务成本 137,806.04 元，较 2014 年分别减少 2,069,617.09 元和 34,885.74 元。主营业务成本下降幅度较多的原因主要为 2015 年度主营业务收入下降导致相应的生产成本减少。3、毛利率：2015 年度公司针对水槽产品进行技术升级，增加了制造工序使得成本有所上升，但增强了水槽产品的稳定性，因此水槽毛利率有所降低，使得平均毛利率有所降低。4、期间费用（1）管理费用 2015 年管理费用 14,376,546.10 元，较上年增长 38.42%，主要原因为：（1）随着生活成本和人员工资的普遍提升，公司为降低人才流失，稳定现有人员，2015 年公司调增现有员工工资的同时，2015 年新聘请的管理人员工资也较高。2015 年度，管理费用中职工薪酬较上年度增加 1,395,116.55 元；（2）公司申请在全国中小企业股份转让系统的挂牌，2015 年发生新三板挂牌中介机构费用 1,433,148.07 元，从而导致管理费用的增加。中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 118 页 （2）销售费用：销售费用较上年增长 12.41%的主要原因为：（1）销售费用下职工薪酬的增长，公司调增销售人员的工资，且 2015 年招聘进入的销售管理人员工资较高；（2）公司为了提示品牌形象和知名度，增加了广告宣传的投入。（3）财务费用 2015 年财务费用 166,169.31 元，较上年增长 269.33%，主要原因为偿还 2014 年四季度取得浦发银行 300 万元贷款的利息，其变动属于正常变动范围。5、营业利润：2015 年公司营业利润-6,921,256.29 元，较上年大幅减少，主要原因为公司 2015 年度营业收入的下降与管理费用及销售费用的增长所致。6、营业外收入 2015 年营业外收入 699,674.58 元，较上年增加 31.69%，主要原因为取得行业标准补贴款12 万元。7、营业外支出 2015 年营业外支出 212,800.00 元，较上年增长 192.61%，主要原因为审计冲减 2010 年的300 万元代理费收入时，无法退回已缴纳的营业税及附加税，因此计入了营业外支出中。8、净利润 2015 年公司净利润-6,217,825.27 元，较上年下降幅度较大，主要原因为公司 2015 年度营业收入的下降以及管理费用与销售费用的增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 27,327,849.84 9,755,262.02 29,401,650.07 11,824,879.11 其他业务收入 384,920.61 137,806.04 8,739,731.24 172,691.78 合计合计 27,712,770.45 9,893,068.06 38,141,381.31 11,997,570.89 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%家用机 12,823,281.46 46.27%1,608,048.32 4.22%水槽机 3,560,656.54 12.85%21,526,507.70 56.44%商用机 7,880,331.16 28.44%4,685,897.41 12.29%工业机 3,063,580.68 11.05%1,581,196.64 4.15%收入构成变动的原因 2015 年，公司主营业务收入 27,327,849.84 元，较上年同期减少 7.05%；其他业务收入 384,920.61 元，较上年同期减少 95.60%，主要原因为：（1）2015 年度，公司调整销售策略，不再收取代理费，导致其他业务收入较上年大幅下降；（2）主营业务收入收入下降一方面是由于公司水触媒 TM 技术与产品属于创新的技术与产品，在得到市场和消费者认可和接受都需要一个过程，另一方面由于公司市场运作初期招商模式的粗放化，导致部分代理商专业程度不足，使得在产品的销售过程中定位不准确，导致销售难度增加，销售渠道开拓减缓。中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 118 页 主营业务收入从产品结构变化分析，家用机销售收入、商用机销售收入以及工业机销售收入较上年同期分别增加 679.44%、68.17%、93.75%，水槽销售收入较上年同期下降 82.46%，具体原因如下：（1）报告期内，公司家用机新品于 2015 年 7 月正式下线，市场反应较好，从 7 月份产品正式下线至年底销售约 2700 台；（2）水槽产品销售收入下降主要原因为由于市场运作初期招商模式的粗放化，导致大多数现有代理商专业程度严重不足，在水槽产品的销售中营销团队未能有效疏通相应渠道，导致销售下降。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-15,935,996.90-5,679,010.48 投资活动产生的现金流量净额-603,166.77-188,010.47 筹资活动产生的现金流量净额-1,172,987.50 1,936,300.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流净额减少主要原因为：（1）为保持与代理经销商的良好合作，公司给与部分长期合作伙伴一定回款周期，截至 2015 年末部分客户尚未回款，从而使得公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 38.53%；（2）员工薪酬、社保费的增加导致导致支付给职工的工资以及为职工支付的现金较上年增长 38.77%；（3）2014年计提的各项费用在 2015 年缴纳导致支付的各种税费增长 74.98%。2、投资活动产生的现金流量净额减少主要原因为：2015 年度因购买民生银行理财产品本金减少使得本年度取得投资收益所收到的现金较上年减少 63.97%。3、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为：分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上年减少83.74%的主要原因为，2014年分配了2013年度100万元股利，2015年度未进行利润分配。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河北光格科技发展有限公司 4,792,507.97 17.29%否 2 北京食安净化创新科技有限公司 4,483,185.73 16.18%否 3 广州冠和生物科技有限公司 2,190,395.31 7.90%否 4 浙江原爱贸易有限公司 1,984,112.61 7.16%否 5 山东淄博双鲤中央厨房 1,753,846.08 6.33%否 合计 15,204,047.70 54.86%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中山市佳宝路厨卫产品有限公司 2,877,255.99 25.30%否 中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 118 页 2 北京新星普德电源技术有限责任公司 2,817,724.52 24.78%否 3 广东新宝电器股份有限公司 1,281,581.86 11.27%否 4 中山市高成得五金洁具有限公司 564,188.46 4.96%否 5 北京新同达机电装备科技有限公司 269,593.17 2.37%否 合计 7,810,344.00 68.68%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,578,208.99 3,517,326.32 研发投入占营业收入的比例%12.91%9.22%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,085,308.09-94.38%1.75%19,298,927.29-16.92%27.39%-25.64%应收账款 32,991,829.83 63.68%53.17%20,156,278.00 230.06%28.60%24.57%存货 15,091,687.07 1.35%24.32%14,891,363.30 24.46%21.13%3.19%长期股权投资-固定资产 2,945,489.48 27.98%4.75%2,301,498.11 6.82%3.27%1.48%在建工程-短期借款 2,000,000.00-33.33%3.22%3,000,000.00-4.26%-1.04%长期借款-资产总计 62,050,521.49-11.95%-70,469,113.20 20.37%-32.32%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司 2015 年末货币资金为 1,085,308.09 元，较上年末减少 94.38%，主要原因为：（1）2015 年合作的代理经销商较 2014 年有所减少，同时公司调整销售政策不收取代理费用，导致代理经销商商缴纳的商品储备金下降；（2）部分代理经销商在经过一定期限的合作后公司给予提货账期，截至 2015 年末部分客户尚未回款。2、应收账款：公司 2015 年末应收账款余额为 32,991,829.83 元，较上年增加 63.68%，主要原因为公司给予部分代理经销商商一定的账期，导致应收账款增加。3、存货：存货较上年增长 1.35%，主要为新增二代家用机产品库存。二代家用机下线后，市场销售情况良好。4、预付账款：公司预付账款较上年降低 37.74%，主要原因为同供应商的部分合同执行完毕，公司收到货物及发票，冲减预付账款。中食净化科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 118 页 5、其他应收款：其他应收款较上年降低 64.09%的主要原因为，山西泛其商贸有限公司退还 130 万元往来款。5、固定资产：公司固定资产较上年增长 27.98%,主要原因为 2015 年新购轿车一辆。6、长期待摊费用：公司长期待摊费用较上年降低 32.26%，主要原因为长期待摊费用里主要为公司大楼的装修费及 2012 年中标的国管局商用机延保费，此两项费用每月摊销、呈逐月递减趋势。7、递延所得税资产 公司递延所得税资产较上年增长 107.5%的主要原因为 2015 年应收账款较多，计提的坏账准备较多导致。8、短期借款：公司 2015 年末短期借款为 200 万元，较上年降低 33.3%，主要原因为 2014 年取得浦发贷款 300 万元已分别于 2015 年 7 月 30 日归还 150 万元和 2015 年 10 月 28 日归还 150万元；公司于 2015 年 12 月 3 日取得建行贷款 200 万元。9、其他应付款 其他应付款较上年增长 110.50%，主要原因为 2015 年 10 月公司向谭燕个人借款 230 万元以补充公司流动资金。该借款已经公司董事会和股东大会审议通过。10、总资产：总资产较上年减少 11.95%，主要原因为货币资金的减少及长期待摊费用的减少导致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内公司全资子公司北京中科百润科技有限公司具体情况如下：北京中科百润科技有限公司成立于 2012 年 5 月 15 日，统一社会信用代码91110111597722718R，注册资本为 48 万，公司类型为有限责任公司(法人独资)，法定代表人为牟澜，住所为北京市房山区琉璃河镇石村村委会东 300 米。经营范围为“加工过滤盒来料；技术开发、技术服务”。营业期限自 2012 年 5 月 15 日至 2032 年 5 月 14 日。股权结构：中食净化持股 100%。该公司经 2015 年度营情况如下：营业收入为 1,166,273.50 元，净利润为 83,737.70元，总资产为 552,335.03 元，负债总额为 106,158.52 元，净资产为 446,176.51 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2015 年 1 月购入 1000 万元编号为 FGAB12031A 的民生银行 7 天