836865_2015_成远爆破_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第1 页，共 127 页 辽宁成远爆破股份有限公司（Liaoning Chengyuan Blasting Co.,Ltd.）2015年度报告 公告编号：2016-004 证券代码：836865 证券简称：成远爆破 主办券商：天风证券 成远爆破 NEEQ:836865 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 127 页 公司年度大事记公司年度大事记 1、2015 年 7 月 30 日，辽宁省经济和信息化委员会、辽宁省下属 9 个地级市经济和信息化委员会以及辽阳县经济和信息化局有关领导带领省内 22 家民爆器材销售企业到公司民爆器材库区考察、学习。2、2015 年 11 月 25 日，公司取得国家工商行政管理总局商标局下发的商标注册申请受理通知书，正式受理公司的商标注册申请。3、2015 年 11 月，公司完成股份制改造，并在辽宁省辽阳市工商行政管理局办理了变更登记手续，于 11 月 16 日取得了企业法人营业执照。4、2015 年 11 月 27 日，公司向全国中小企业股份转让系统报送申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请材料，同日公司取得全国中小企业股份转让系统的受理通知书。辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节主要会计数据和关键指标.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.29 第六节股本、及股东情况.32 第七节融资.35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告.49 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 127 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 成远爆破、股份公司、公司 指 辽宁成远爆破股份有限公司 成远有限、有限公司 指 辽宁成远爆破工程有限公司、辽阳成远爆破服务有限公司 辽阳远卓 指 辽阳远卓企业管理有限公司 沈阳成卓 指 沈阳成卓科技有限公司 民爆器材 指 辽阳成元民爆器材专营有限公司（原名称为辽阳县民用爆破器材专营公司，2013 年 8 月 19 日更名为辽阳成元民爆器材专营有限公司 路成运输 指 辽阳市路成货物运输有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 律师 指 北京市铭达律师事务所 会计师 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 章程、公司章程 指 辽宁成远爆破股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 辽宁成远爆破股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁成远爆破股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁成远爆破股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 公安部 指 中华人民共和国公安部 民用爆炸物品、民用爆破器材 指 用于非军事目的、列入民用爆炸物品品名表的各类火药、炸药及其制品和雷管、导火索等点火、起爆器材。辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 127 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期和产业政策变动的风险 公司的主营业务爆破设计施工与国家宏观经济运行关系较为密切，与国民经济发展周期呈正相关关系。公司主营业务对国民经济运行状况、国家固定资产投资规模，特别是对矿山开采、城市基础设施、水利电站、道路交通设施等行业的投资及相关投入存在较强依赖。因此，国民经济发展状况、宏观经济的发展速度都将对公司的发展形成一定的影响。施工工期风险 部分业务由于施工工期较长，在施工过程中，可能受到管理制度不健全、业务所在地的基础设施以及自然条件等各种不确定因素或无法预料的因素的影响，尤其是当客户有一些合同之辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 127 页 外的要求时，会导致工程施工进度无法按照工程合同进行，从而存在一定的施工工期风险。另外,结算款的追讨问题也会给公司带来一定的影响。爆破工程服务安全施工风险 爆破工程服务领域存在固有的行业安全风险。民用爆炸物品作为危化品，从生产、存储、运输到使用，是一个高危的作业过程。基于行业的特殊性，有时在爆破作业现场会发生各种不可预料的情形，从而增加行业的危险性。近年来，我国安全事故发生率较高，这种现象对民爆行业的发展产生了一定的不利影响。市场竞争激烈的风险 我国爆破服务行业对行业资质、技术水平、人员素质、设备、经验有非常高的要求。对于大型招投标项目，客户对前述种种条件的要求更为严格。目前行业内参与大型项目招投标的主要是几大服务商，如宏大爆破等企业。由于上述企业规模较大、实力雄厚，且占有较大的市场份额。加之矿山开采近几年并不景气，这些因素都会给公司带来一定的市场风险。与竞争对手相比，公司虽然存在一定的竞争优势，但在资金实力、大集团背景方面仍显不足，面临着较高的市场竞争激烈的风险。人才风险 人才竞争是市场竞争中最核心的要素。公司拥有一支高素质的人才队伍，是公司核心竞争优势的基础。截至 2015 年 12 月 31 日，公司拥有具有地质、采矿、测绘、爆破工程和机械等各类专业技术职称和经济管理人员 71 人，其中公安部注册的各级别爆破工程技术人员 44 人，国家注册一、二级建造师 16 人。目前日趋激烈的市场竞争，特别是同类企业的人才竞争策略，对公司的人才优势形成威胁，公司面临着人才引进、稳定和发展的风险。辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 127 页 持续亏损风险 2013 年度、2014 年度、2015 年度，公司的营业收入分别为 179,723,191.75 元、153,775,853.43 元、102,444,224.08 元，净利润分别为 5,124,076.32 元、-1,633,661.46 元、-3,173,130.39 元。报告期内，公司的净利润连续亏损，主要是公司所处的民爆行业受宏观经济波动的影响较大。爆破服务行业与整个建筑行业及下游矿山开采等基础建设行业的发展有着密不可分的关系，采矿业是爆破服务行业的最重要的业务领域之一，但由于目前全球矿产品需求增速放缓，国内的煤炭、铁矿石、铝、水泥等矿产资源需求出现大范围的下跌，全球矿业出现了严重的供过于求的局面，行业不景气是导致公司近几年连续亏损的主要原因之一。本期重大风险是否发生重大变化：是，报告期内公司新增了持续亏损风险。辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 127 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁成远爆破股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Chengyuan Blasting Co.,Ltd.证券简称 成远爆破 证券代码 836865 法定代表人 罗乃鑫 注册地址 辽阳市辽阳县首山镇胜利街 办公地址 辽阳市辽阳县首山镇胜利街 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 支力、付雪莲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 付强 电话 0419-2667123 传真 0419-7175302 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 辽宁省辽阳市辽阳县首山镇胜利街 5-1 栋 111299 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-20 行业（证监会规定的行业大类）建筑装饰和其他建筑业（E50）主要产品与服务项目 爆破设计施工、爆材销售、运输服务、安全评估、安全监理以及矿山施工总承包 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,000,000 控股股东 罗乃鑫 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 127 页 实际控制人 罗乃鑫 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91211000765414491E 是 税务登记证号码 91211000765414491E 是 组织机构代码 91211000765414491E 是 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 127 页 第三节 主要会计数据和关键指标 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 102,444,224.08 153,775,853.43-33.38%毛利率%28.64 21.42-归属于挂牌公司股东的净利润-3,173,130.39-1,633,661.46-94.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,235,220.35-1,332,224.60-7.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.24-4.70 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.99-3.84-基本每股收益-0.15-0.08-87.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 86,523,820.10 89,690,819.66-3.53%负债总计 57,116,929.66 57,117,075.77-归属于挂牌公司股东的净资产 29,406,890.44 32,573,743.89-9.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.63-27.60%资产负债率%66.01 63.68-流动比率 0.68 0.72-利息保障倍数-7.67 0.22 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,462,914.82 4,125,362.14-应收账款周转率 3.79 5.83-存货周转率 58.35 51.16-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.53 38.13-辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 127 页 营业收入增长率%-33.38-14.44-净利润增长率%-94.23-131.88-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%普通股总股本 25,000,000 20,000,000 25.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其中：1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,215.66 2、计入当期损益的政府补助 62,098.13 3、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -2,150,963.90 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 218,758.02 非经常性损益合计-1,937,910.04 所得税影响数-71,017.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-1,866,892.09 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 127 页 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司所处行业为建筑业，细分行业为提供施工设备和服务，主要为客户提供爆破设计施工、爆材销售及运输服务等获得收入及现金流。公司以爆破设计施工为支撑，努力构建以技术为先导的爆破服务模式，现已形成集研发、设计、施工为一体的服务模式。1、爆破工程服务模式 公司爆破工程服务模式为：以参与投标方式承接爆破工程项目，根据项目具体情况配备人员、技术、设备，组成项目部并按客户要求完成爆破工程服务的各个环节，主要流程情况如下：（1）分析市场信息 公司业务部门负责研究分析国内外爆破服务行业市场行情及现状，制定业务发展规划，并安排具体人员进行项目联系和跟踪，反馈市场信息。（2）参加项目投标 招投标方式是公司获取工程项目的主要手段，由于爆破工程业务涉及到多行业、多学科专业知识的应用，因此在进行项目投标前，公司需要充分掌握项目实际需求并提供前瞻性的设计指引，以有利于公司在竞标中处于优势地位。（3）设计方案 项目中标后，公司在初步方案设计基础上，根据客户和工程项目的具体情况对投标方案进行深度论证，形成最佳方案。（4）组织项目部现场施工 最佳方案确定后，公司立即组建项目部并据此为项目部配备人员、技术和设备，由项目部负责具体的控制和管理，完成现场施工、各期工作量认定到各期款项回收等一系列工作。（5）项目完工验收结算 完成项目合作协议的全部工作量后，由项目部负责项目竣工验收、合同尾款结算等工作。2、盈利模式 公司主营业务为爆破设计施工、爆材销售、运输服务、安全评估、安全监理以及矿山工辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 127 页 程施工总承包等服务。公司利用自身技术向客户提供爆破服务，获得收入并盈利。爆破服务行业在国内处于充分竞争状态，公司要保持在该行业的竞争力就要为客户提供更加优质、安全的服务。未来公司在加快研发新技术、优化产业结构并延长产业链、提升服务品质的同时，将继续加深与客户的交流，为其提供更加全面的服务，增加客户粘性，并在现有水平上进一步扩大市场份额，提高公司盈利能力。关键资源要素（1）公司经营所取得的业务资质 序号 资质名称 证书编号 有效期 1 爆破作业单位许可证一级 2100001300003 至2016.6.7 2 安全生产许可证（辽）FM 安许证字2013YK015427号 至 2016.12.19 3 安全生产许可证（辽）JZ 安许证字2010005720-1/2 至 2016.9.16（2）公司经营业务人员情况 公司拥有公安部注册的各级别爆破工程技术人员 44 人。（3）公司经营爆破业务所使用的关键技术 公司自 2008 年成立至今，已拥有爆破施工一级资质，矿山总承包叁级资质，是中国工程爆破协会理事单位，辽宁省工程爆破协会副理事长单位。公司在进行爆破设计施工、爆材销售、运输服务、安全评估与安全监理等业务时，严格遵守爆破安全规程 GB6722-2014的规定及有关行业规范、地方法规的规定，并严格按照设计委托书或合同书要求的深度和内容编写。截至本公开转让说明书签署日，公司所使用的关键技术如下：数码电子雷管 数码电子雷管是新型产品，它具备高精准的延期性能，可以精确到 1 毫秒，在社会公共安全层面具有本质化安全意义。通过对爆破安全进行控制，杜绝计划许可外的引燃雷管的爆炸行为来达到控制非法爆破的目的。同时，数码电子雷管具有抗静电、抗杂散电流和射频电等各种外来电的功能。在爆破施工过程中，当接到起爆系统下达的允许起爆命令后，在网络辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 127 页 破坏的情况下，亦能根据控爆系统的要求进行起爆，从爆破安全上杜绝了盲炮的产生和次生灾害的发生。信息化管控系统 利用现有公安机关安全监管信息、爆破技术信息和公司的 CORS 测绘系统电子表格等构成了信息化管控系统，在源头上加强宏观管控，可以及时跟踪爆材的流向。通过公司的 CORS测绘系统和电子表格的采用可以从爆破工艺上实现对爆破参数合理性考究与分析，通过对复杂环境数据的分析，可以做到提前预防爆破事故的发生。公司爆破工程技术人员通过 CORS测绘系统，测定爆区的坐标、高程、孔深、孔位等相关数据，填写爆破相关的电子表格，待验核人员对爆破施工方案、爆破参数计算、爆破安全施工与控制方法复核检查后，方可实施爆破施工作业，在施工过程中，填写爆破记录、现场分工表、领料单等表格，相关人员签字确认，责任落实到人，明确每个员工的责任与义务。实时视频监控系统 通过视频对现场监控，对爆破全过程进行有效的监督管理控制，从源头上实现对爆破现场的微观监控，在网络完全覆盖后，公司将采用实时视频手段对爆破现场进行实时监控。预裂爆破 预裂爆破技术广泛应用于边坡保护工程，预裂爆破技术水平和施工质量对边坡保护和稳定有着很大影响。公司熟练地掌握预裂爆破技术，广泛应用于大型矿山、铁路、水工等施工项目中，并得到客户的一致好评。在工程投标中，公司的预裂爆破技术往往成为中标的先决条件之一。报告期内公司的关键资源要素未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 127 页 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司 2015 年实现营业收入 102,444,224.08 元，比上年年度下降 33.38%，实现净利润-3,173,130.39元，比上年度下降 94.23%。截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 86,523,820.10 元，净资产为 29,406,890.44 元。报告期内，公司的主营业务没有发生变化，即以爆破设计施工、爆材销售、运输服务、安全评估、安全监理以及爆破工程施工总承包等为主营业务的爆破工程服务企业。由于公司所处爆破服务行业与国民经济发展周期呈正相关关系，目前处于行业低谷期，公司坚持以技术为先导，用创新技术推动企业的发展，努力提高科研水平，通过灵活高效的运营机制有效地增强了公司的核心竞争力。公司继续保持在辽宁本省较高的市场份额的同时，稳步开展西藏、宁夏、黑龙江、内蒙等地区的业务。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 102,444,224.08-33.38-153,775,853.43-14.44-营业成本 73,108,844.64-39.50 71.36 120,837,026.16-16.48 78.58 毛利率%28.64-21.42-管理费用 28,083,250.15-0.08 27.41 28,106,364.61 18.39 18.28 销售费用-财务费用 365,991.84-26.70 0.36 499,276.52 801,121.00 0.35 营业利润-2,229,471.32-2.28-72,206.80-100.88-0.05 营业外收入 329,941.30-41.21 0.32 561,251.42 8,890.00 0.37 营业外支出 45,869.49-94.77 0.05 878,058.75 76.46 0.57 净利润-3,173,130.39-94.23-3.10-1,633,661.46-1.06 项目重大变动原因:1.2015 年，公司实现营业收入 102,444,224.08 元，较上年同比减少 51,331,629.35 元，同比减少 33.38%。主要原因是受宏观经济调控影响，集团母公司及子公司所处的矿业服务板块（包括工程施工、民爆器材销售及运输业务三大主要业务）收入都有所下降，工程施工收入 5,612.88 万元，同比减少 2,495.60 万元，同比减少 30.78%，民爆器材收入 3,475.05 万元，同比减少 223.73 万元，同比减少 39.02%；运输收入为 549.32 万元，同比减少 118.61 万元，辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 127 页 收入下降幅度为 17.76%。2.2015 年公司营业成本 73,108,844.64 元，同比下降 39.43%，主要变动原因是收入下降影响，另一方面公司严格控制成本支出，成本下降幅度与收入下降幅度不完全一致。3.2015 年营业外收入全年发生 329,941.3 元，比去年同期下降 41.21%，主要原因是 2014年公司出售一处房产产生的收益。4.2015 年公司营业外支出全年发生 45,869.49 元，比去年同期下降 94.77%，主要因素是公司压缩不必要的开支造成的。5.2015 年公司净利润为-3,173,130.39 元，主要是随着营业规模下降而导致，而其他固定支出没有太大的变化所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 96,372,497.17 72,471,172.90 144,751,862.19 120,470,103.59 其他业务收入 6,071,726.91 637,671.74 9,023,991.24 366,922.57 合计合计 102,444,224.08 73,108,844.64 153,775,853.43 120,837,026.16 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%爆破施工业务 56,128,842.43 54.79%81,084,815.60 52.73%爆材销售业务 34,750,455.82 33.92%56,987,741.83 37.06%运输业务 5,493,198.92 5.36%6,679,304.76 2.31%收入构成变动的原因 收入构成总体变化不大。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,462,914.82 4,125,362.14 投资活动产生的现金流量净额-4,994,886.61-5,149,792.25 筹资活动产生的现金流量净额-2,076,309.88-2,756,768.43 现金流量分析：2015 年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 2,337,552.68 元，其中销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期减少 37,966,477.72 元，主要是由于民爆行业价格放开及爆破行业处于低谷期，销售收入下降和应收账款回收较以前年度困难所致；公司辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 127 页 积极采取节支降耗的措施，报告期内购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少39,255,840.56 元，支付其他与经营活动有关的现金比去年同期减少 13,693,913.29 元，经营性现金流出同比增长 56.66，本年度经营活动的现金流较为稳定，能够满足公司经营发展的需要。报告期内，公司经营活动产生现金流量净额为 6,462,914.82 元，其中经营活动现金流入 91,049,772.91 元，经营活动现金流出 84,586,858.09 元；投资活动产生的现金流量净额为-4,994,886.61 元，其中：投资活动现金流入 17,400.00 元，投资活动现金流出5,012,286.61 元；筹资活动产生的现金流量净额为-2,076,309.88 元，其中筹资活动现金流入 5000000.00 元，筹资活动现金流出 7,076,309.88 元。本期与上年同期相比变动率 30%以上的主要现金流量项目及变动原因如下：报告期内,公司经营活动产生现金流量净额与本年度净利润存在重大差异，主要与公司加强现金流的管理相关，经营性应收项目减少 6,058,220.16 元，经营性应付项目减少 4,801,007.24元，因此经营活动的现金流变动与年度净利润关联度不高。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中十冶（北京）国际矿业有限公司 15,518,584.34 15.15%否 2 辽阳县鞍辽矿业有限公司 14,380,016.43 14.04%否 3 辽阳千山水泥有限责任公司 13,557,781.67 13.24%否 4 辽阳顺锋钢铁有限公司 12,400,166.94 12.10%否 5 宁夏成达矿业有限公司 7,100,762.00 6.93%否 合计 62,957,311.38 61.46%(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 辽阳新时代民爆有限责任公司 20,843,381.71 35.08%否 2 烟台金科矿山机械有限公司 9,883,988.00 16.63%否 3 辽宁庆阳民爆器材有限公司 4,757,662.53 8.00%否 4 抚顺隆烨化工南杂木有限公司 4,472,199.81 7.53%否 5 辽宁红山化工股份有限公司 4,195,430.35 7.06%否 合计 44,152,662.40 74.31%(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 127 页 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 2,861,905.83-17.53%3.37%3,470,187.50-52.14%3.87%-0.50%应收账款 27,745,291.16 5.17%1.18%26,380,003.44 187.51%29.41%-28.23%存货 1,229,332.21-47.96%1.45%2,362,034.27-47.92%2.63%-1.18%长期股权投资-固定资产 24,106,269.64 21.17%28.39%19,895,092.66-8.04%22.18%6.21%在建工程 4,174,171.00-57.80%4.92%9,890,741.00 100.00%11.03%-6.11%短期借款 5,000,000.00-5,000,000.00-长期借款-资产总计 86,523,820.10-5.34%-89,690,819.66 38.13%-43.47%资产负债项目重大变动原因：1.2015 年存货比上年同期减少，同比下降 47.96%，主要因素是压缩库存。2.2015 年在建工程减少 5,716,570.00 元，同比下降 57.80%，是公司购买的办公楼装修完成，转为固定资产。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 7 月 28 日，民爆器材召开股东会，同意全体股东罗乃鑫等 19 人以其持有的辽阳成元民爆器材专营有限公司的全部股权作价 4,940,981.78 元认缴有限公司新增注册资本 3,466,283.77 元。换股对价为按照各自 2015 年 6 月底净资产金额进行折算。换股完成后，民爆器材成为成远有限的全资子公司。2015 年 7 月 28 日，路成运输召开股东会，同意全体股东罗乃鑫等 19 人以其持有的路成运输的全部股权作价 429,797.80 元认缴有限公司新增注册资本 301,519.25元。换股对价为按照各自 2015 年 6 月底净资产金额进行折算。换股完成后，路成运输成为成远有限的全资子公司。2015 年全资子公司民爆器材的营业收入 为 36,293,458.40 元,营业成本 辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 127 页 37,817,849.40 元,净利润-783,188.31 元。2015 年全 资子 公司 路成 运 输的 营业 收入 为 5,493,198.92 元,营业 成 本 5,255,447.38 元,净利润 162,740.41 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业现状及前景（1）行业基本概况 从产业结构来看，过去我国民爆行业普遍在生产、销售、爆破服务环节上相分离。2006 年 9 月，国务院颁布民用爆炸物品安全管理条例后，明确提出鼓励发展民用爆炸物品生产、配送、爆破作业一体化的经营模式；民爆行业“十一五”规划中关于“鼓励生产经营企业向爆破服务的延伸，实行一体化经营模式”政策的提出，促进民爆生产企业与经营企业的整合并向爆破服务领域拓展。从区域行业发展来看，由于中西部地区资源丰富、发展成本低、市场发展潜力大，随着产业结构的调整，我国东部沿海地区产业正快速向中西部地区转移，整个民爆行业呈现出东部沿海、东北以及长三角经济发达地区产能过剩，中西部地区需求旺盛的两种局面。（2）行业发展状况及前景 爆破服务行业是我国国民经济中不可或缺的重要行业，是连接民用爆破器材行业与矿山开采等行业的中间行业。我国爆破服务行业的发展，对于促进矿山开采以及相关基础建设行业的发展发挥了重要作用。民爆行业作为我国工业经济的重要标志之一，其发展水平的高低已成为衡量国民经济发展程度的重要标志。爆破服务行业与整个建筑行业及下游矿山开采等基础建设行业的发展有着密不可分的关系。2014 年煤炭产量较前期呈下跌状态，至 2014 年末，原煤产量为 38.74 亿吨，同比下跌 2.52%；根据国家统计局发布的数据，2014 年我国生铁产量为 71,374.78 万吨，2013年为 71,149.88 万吨，2012 年为 66,354.40 万吨，生铁产量从 2012 年2014 年逐年呈下降趋势。爆破服务行业同下游采矿业的关系可谓是密不可分，采矿业是爆破服务行业的最重要的业务领域之一，采矿业的不景气也导致了近几年爆破服务行业的较大幅度的波动。但随着国家西部大开发战略的推进以及加大对乡村、偏远山区的投资力度，未来爆辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 127 页 破服务行业将有更加广阔的市场空间和巨大的发展潜力。2、影响行业发展的有利因素和不利因素（1）影响本行业发展的有利因素 第一，产业政策的有利支持 一方面，国家特别重视民爆行业产业结构的调整，工信部安全司提出“坚定不移地推进企业调整重组，积极培育一批跨地区、跨领域的科研、生产、销售和爆破服务一体化的综合性、大型民爆企业集团”。民用爆破器材行业“十二五”规划纲要的发布和民用爆炸物品安全管理条例的实施，标志着我国民爆行业进入了一个全新的发展阶段，整个行业逐步加大力度淘汰落后生产工艺，坚持“优胜劣汰”的原则，关闭生产能力小、技术水平低的生产厂家，使有效资产向优势企业集中，坚持科技创新，鼓励发展安全系数高的炸药，改善环境质量，减少资源、能源压力。随着行业制度的不断完善，行业集中度的不断提高，将对我国民爆行业未来的有序发展起到很大的推进作用。另一方面，随着行业对于科研创新的重视程度的不断提高，技术水平低下的民爆企业将被市场自动淘汰，行业的发展方向将会从单方面的重视企业生产能力转向生产能力与科技创新并重，这种发展趋势既有利于我国民爆行业的整体提升，包括产品技术、工艺及装备技术水平，又有利于增强企业自身的可持续发展能力，并逐步缩小与国际发展水平的差距。第二，国民经济平稳增长带动行业持续发展 中国产业信息网（http:/）发布的2015-2020 年中国民爆行业运营态势及发展前景预测报告中显示：民爆行业的发展直接受国民经济的影响。2014 年我国国内生产总值达到 635,910.00 亿元，比上年增长 8.14%，继续保持着平稳的增长。全社会固定资产投资总额继续保持稳健增长，基建投资依然是拉动我国经济增长的主要动力之一。根据 2013 年政府工作报告，2014 年中央预算内投资拟增加至 4,576 亿元，重点投向保障性安居工程、农业、重大水利、中西部铁路、节能环保、社会事业等领域；同时把培育新的区域经济带作为推动发展的战略支撑，深入实施区域发展总体战略，优先推进西部大开发，全面振兴东北地区等老工业基地，大力促进中部地区崛起，积极支持东部地区经济率先转型升级，加大对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区支持力度。同时，由于自然资源与经济发展水平的差异，我国西部地区水能、石油、天然气、辽宁成远爆破股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 127 页 煤炭、稀土、有色金属等能源矿产资源储量大，而基础设施建设相较东部地区存在较大差距，对民爆产品的潜在需求持续旺盛。因此在西部大开发、新丝绸之路经济带建设的带动下，以中西部地区为主的基础设施建设未来将为民爆行业带来强劲的增长需求。（2）不利因素分析 第一，市场开放带来的不稳定因素 过去民爆产品实施国家指导定价制度，限制了作为市场主体的企业自主定价能力，无法适应宏观经济的变化，不利于民爆物品生产企业通过价格工具及时应对诸多外部变化，但是指导定价可以保证企业的营业收入的稳定。随着民爆行业市场的开放，主要生产成本的原材料价格完全随市而定，导致企业无法保证相对稳定的收入，造成利润变化幅度较大。第二，市场供求失衡影响行业整体发展 从全国市场分析，民爆行业总体发展呈现供过于求的局面，但行业发展分布并不平衡，与市场需求相背离，以基础设施建设为主的东部地区供过于求，而以矿产开发为主的西部地区却供应不足，市场供求严重失衡。现阶段，国家鼓励“民爆服务一体化”的生产模式，推动行业内企业通过兼并整合的方式来优化产能布局，但兼并整合耗时相对长久，短期内无法改变东西部市场供求分布不均的局面，使得产能集中地区的竞争日益剧烈，而产能贫乏地区的发展相对滞后，影响行业的整体发展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术创新优势 随着总体爆破市场对技术和施工水平要求的不断提高，为了打造技术先进的爆破作业模式，公司创建了以新型爆破器材和爆破作业技术相结合的智能爆破作业模式。该模式主要通过爆破作业智能平台、数码电子雷管、信息化管控、安全管理制度等来实现。2、服务质量优势 公司在进行爆破设计施工、安全评估与安全监理等业务时，严格遵守爆破安全规程 GB6722-2014的规定及有关行业规范、地方法规的规定，并严格按照设计委托书或合同书要求的深度和内容编写，公司的理念是内部标准高于客户要求，公司标准高于国家标准，并用严细的内部标准将其固化，以安全、高效、保质保量的爆破施工作业受到用户的普遍好评和公安部门及国防科工部门的认可与信