836839_2015_玄德生物_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 105 页 2015玄德生物 NEEQ:836839 贵州玄德生物科技股份有限公司（Guizhou Xuande Bio-Technology CORP.,LTD）年度报告 第2 页，共 105 页 2015 年 8 月，公司召开创立大会；2015 年 9 月，公司整体变更为股份有限公司；公司名称由贵州五倍子发展有限公司变更为贵州玄德生物科技股份有限公司；2015 年 12 月 23 日公司正式向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请公司股票挂牌。2015 年 10 月 15 日，公司取得贵阳市食品药品监督管理局颁发的续期的“全国工业食品生产许可证”（QS520103070056)，有效期至 2017 年9 月 1 日。2015 年 10 月 20 日，公司取得贵州省食品药品监督管理局颁发的续期的“全国工业食品生产许可证”（黔 XK13-217-00002)，有效期至 2016 年 9 月 4 日。公 司 年 度 大 事 记 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 105 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.39 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 105 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、玄德生物 贵州玄德生物科技股份有限公司 有限公司、五倍子 贵州五倍子发展有限公司、股份公司前身 股东大会 贵州玄德生物科技股份有限公司股东大会 董事会 贵州玄德生物科技股份有限公司董事会 监事会 贵州玄德生物科技股份有限公司监事会 三会 贵州玄德生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统、全国股转 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中投证券 中国中投证券有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 中准、会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)巨融投资 深圳市巨融投资有限公司 香辛料 利用植物的种子、花蕾、叶茎、根块等，或提取物，具有刺激性香味，赋予食物以风味，增进食欲，帮助消化和吸收作用。辣椒油树脂 是含有许多种物质的混合物，主要含有辣椒色素类物质和辣味类物质构成。食品添加剂 食品添加剂是为改善食品色、香、味等品质，以及为防腐和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或天然物质。FIC 中国食品添加剂和配料协会 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 105 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（主管会计工作人员）保证 2015年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、供应商集中风险 报告期内，贵州玄德生物科技股份有限公司的主要供应商为深圳市路迪斯达供应链管理有限公司、李伟、北京华印世方国际贸易有限公司等，主要供应商相对集中，公司对前五大供应商的采购额占公司全年度采购总额的 78.84%，公司为降低采购成本，选择了长期供应商进行集中采购，如果这些供应商的经营环境、生产状况发生重大变化，可能在短期内对公司的生产经营造成影响。二、债务偿还风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为64.77%，资产负债率较高。负债主要是长期借款，一旦公司未来资金周转出现困难，或资金安排不当，未能在借款合同规定的还款期限内归还贷款和利息，银行提前要求归还贷款，公司将面临较大的债务偿还风险。三、原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料主要是辣椒、花椒等农副产品，其种植、采摘、收购具有周期性、区域性及季节性特征，原材料的供应受地域、气候等多方面因素影响，价格、供应量具有一定的不稳定因素。如果公司主要原材料产地发生自然灾害，或受到其他不可控因素的重大影响，则原材料的供应和价格可能会出现大幅波动，将会对公司的成本及盈利能力造成重大影响。四、经营业绩下降风险 报告期内，公司主要从事食品添加剂、调味料及其他贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 105 页 天然植物提取物的研发、生产和销售，其中收入主要集中在辣椒精、花椒油、辣椒红三类产品。2014 年、2015 年，公司主营业务收入分别为 32,688,945.71元、27,296,273.99 元。由于市场竞争加剧和公司产品售价过高等原因，部分大客户逐渐转移经营方向，2015 年收入较 2014 年度下降 16.51%。目前公司产品价格与竞争对手产品价格相差较大，缺乏竞争优势，未来可能因部分经销商或部分使用用户流失，导致销售下跌，给公司经营业绩带来不利影响。五、行业风险 公司所属行业为食品制造业。随着我国监管部门对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识逐步加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司虽然通过 ISO9001 质量管理体系认证并严格实施，但仍不排除由于公司质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力导致发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，从而对公司的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。六、实际控制人控制不当风险 漆云庆直接和间接持有玄德生物 91%的股份，为公司控股股东及实际控制人。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，若漆云庆先生利用其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东的权益带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 105 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 贵州玄德生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guizhou Xuande Bio-Technology CORP.,LTD 证券简称 玄德生物 证券代码 836839 法定代表人 漆云庆 注册地址 贵州省贵阳市南明区小碧乡云盘村 办公地址 贵州省贵阳市南明区小碧乡云盘村 主办券商 中国中投证券有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 4 层、18-21 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周玉琼、刘波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨建 电话 0851-85869968 传真 0851-85849042 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省贵阳市南明区小碧乡云盘村 550000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-30 行业（证监会规定的行业大类）C14-食品制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事食品添加剂、调味料及其他天然植物提取物的研发、生产和销售。主要产品为辣椒精、辣椒红、贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 105 页 花椒精、花椒油、辣椒碱及臻鲜宝、麻辣粉和花椒粉。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 漆云庆 实际控制人 漆云庆 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91520000214419157J 是 税务登记证号码 91520000214419157J 是 组织机构代码 91520000214419157J 是 注：公司于 2015 年 9 月 7 日办理三证合一，统一社会信用代码为 91520000214419157J；贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 105 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,296,273.99 32,692,445.71-16.51%毛利率%22.77%24.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,049,002.67 3,035,840.57-65.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 597,143.25 2,602,404.07-77.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.07%36.23%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.73%31.06%-基本每股收益 0.23 1.61-85.71%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 31,067,897.26 40,815,021.72-23.88%负债总计 20,122,753.10 30,918,880.23-34.92%归属于挂牌公司股东的净资产 10,945,144.16 9,896,141.49 10.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 5.26-79.28%资产负债率%64.77%75.75%-流动比率 8.20 2.40-利息保障倍数 2.26 3.97 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 105 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,100,806.81-8,803,684.96-应收账款周转率 51.88 80.77-存货周转率 2.41 2.74-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.88%54.30%-营业收入增长率%-16.51%-7.27%-净利润增长率%-65.45%-10.16%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注释：上年年末股本为股改时股本数。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 609,863.20 其他营业外收入和支出-7,383.97 非经常性损益合计 602,479.23 所得税影响数-150,619.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 451,859.42 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 105 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于食品添加剂行业，主要从事食品添加剂、调味料及其他天然植物提取物的研发、生产和销售。公司自成立以来，一直以生物有效活性成分的提取及纯化为研发重点，通过对超临界二氧化碳萃取技术、高速连续离心分离技术等核心技术以及自有专利技术的运用，生产辣椒红、辣椒精、花椒油等高质量的产品，以经销和直销相结合的销售方式，面向一般企业客户（如白象食品股份有限公司、惠州市秀和食品有限公司等）和经销商（如四川省康乐食品原料有限公司、成都欣欣食品添加剂有限公司等）两类客户群体。（一）采购模式 公司主要有以下两种采购方式：一是直接采购初级原材料，通过向种植地农户采购；二是从供应商购买植物原料粗加工品。针对初级原材料，公司的采购对象为种植地农户，主要为花椒、青花椒、红花椒等品种，合同中签订了严格的原材料质量验收标准，包括含籽率、开口率、水分等，并对采购过程进行严格的控制，以保证所采购的初级原材料符合公司品质、标准等要求。随着公司生产、销售规模的扩大，工厂的前段生产加工能力有限，部分初级原材料存在无法远距离运输、运输成本和时间不可控等问题。因此，公司选择向初级原材料加工商采购公司所需植物原料粗加工品，如辣椒油树脂等，公司再进行技术难度较高的后段分离纯化等精细化加工。目前公司已与供货能力强、性价比高、产品质量优异的合格供应商建立稳定的合作机制。（二）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，即根据产品的库存量和合同订单情况，下达生产订单，并组织安排生产。根据市场需求的变化，结合库存情况调节生产计划，同时，公司也会储备部分销量较大的常规产品，以满足市场需求、提高对用户需求的快速反应能力。（三）销售模式 公司的销售模式为以经销为主、直营销售为辅的混合销售模式。公司主要利用经销商的商誉、人脉、销售网络和区域优势等特点进行市场销售，扩大销售规模，能有效节省成本费用，实现产品的快速销售和市场覆盖，增加公司盈利能力。同时，公司通过网络、电话、电子邮件和大型展会等方式进行营销，与终端消费用户和下游的厂商合作，由销售部负责根据经销商和客户下达的订单将产成品交由物流公司发货至客户指定地点，形成经销与直销互补的销售网络体系，增强公司产品的市场推广能力。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 105 页 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是国家调结构、深化改革的一年，整个国内市场经济在适应经济新常态进行调整，各行各业尤其食品行业包括餐饮业在持续低迷中调整经营方向，公司全体员工共同努力，积极开拓市场、调整新产品。2015 年公司经营情况如下：1、财务运营情况 由于市场低迷，公司 2015 年实现销售收入 27,296,273.99 元，比上年同期下降 16.5%；净利润为 1,049,002.67 元，比上年同期 下降 65.45%；2015 年末总资产为 31,067,897.26元，比上年同期减少 23.88%；公司整体经营业绩下降的原因主要是因为国家宏观经济疲软，食品行业尤其是餐饮等行业整体不景气等。另一原因是，市场同质化竞争严重，中小企业无序低价竞争，公司规范经营使产品成本高继而价格偏高。2、业务经营情况 销售工作：虽让市场低迷，但公司全体员工毫不懈怠，在维护好原有市场的同时加大市场开发力度，切合市场需求及时推出了粉状复合调味料系列新产品，分别于 3 月参加上海FIC 春节展、厦门 11 月份 FIC 秋季展及 10 月份广州餐饮配料展和 11 月南京秋季糖酒展等，充分展示了公司品牌和形象。公司 2015 年新开发客户 45 家，其中代理商 21 家、直销客户24 家。生产工作：公司完成了质量管理体系 ISO9001 和食品安全管理体系 ISO22000 的换证审核，并把质量管理体系和食品安全管理体系贯穿于整个生产过程，全年无一起安全事故和产品质量事故。公司在日常管理中加强了劳动定额考核，全年生产食品添加剂产品 594.51 吨、辣椒碱 263.29KG、粉状复合调味料 7.38 吨 产品研发：成功研发并向市场推出了麻辣粉、臻鲜宝和花椒粉复合调味料。进行了香辣腌料和卤霸王产品的初步试验。进行了超临界分段提取试验，以提供多样化产品满足市场对特殊麻度和香型的需求。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 27,296,273.99-16.51%-32,692,445.71-7.27%-营业成本 21,080,545.34-14.57%77.23%24,675,608.68-5.47%75.48%毛利率%22.77%-24.52%-管理费用 2,813,240.50 100.90%10.31%1,400,298.08-18.82%4.28%销售费用 1,671,037.85-19.65%6.12%2,079,800.77-38.58%6.36%财务费用 763,267.54 6.22%2.80%718,569.27 6,340.18%2.20%营业利润 787,904.44-77.48%2.89%3,498,111.96-8.09%10.70%贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 105 页 营业外收入 631,896.20 1.10%2.31%625,036.71-11.50%1.91%营业外支出 7,383.97-84.33%0.03%47,121.38-0.14%净利润 1,049,002.67-65.45%3.84%3,035,840.57-10.16%9.29%项目重大变动原因:1、营业收入同比下降 16.51%，主要是因为市场环境整体低迷，食品行业尤其是餐饮行业出现大幅度下滑，加之市场本身同质低价无序竞争严重。公司在努力稳住市场的同时，加大新产品开发力度，“臻鲜宝”等系列复合调味粉产品及时上市，增加销售收入 51,242.56元，降低了营业收入下滑幅度；2、营业成本，主要是因为营业收入比上年减少了 5,480,171.72 元，同比下降 16.51%，公司发出存货数量同比减少，导致营业成本绝对数比同期下降 3,614,245.65 元，同比减少14.57%；3、管理费用比上年同期增加 1,412,942.42 元，涨幅为 100.9%，主要是因为公司在全国中小企业股转系统挂牌而新增支付给券商、会计师事务所、评估机构及律所的中介费用874,707.97 元，公司报告期新增年检费用 392,139.61 元，新增专利费 46,405.00 元；4、销售费用报告期比上年同期少发生 408,762.92 元,同比降低 19.65%,主要是因为:(1)销售业绩下降后运输费用减少 115,370.59 元 (2)公司加强费用控制和预算管理，差旅费减少 65,712.30 元,展览费减少 16,982.30元,促销费用减少 31,633.50 元,广告宣传费减少 84,420.60 元,业务招待费减少 27,734.50元 (3)公司实行绩效薪酬制度，业绩下降少支付绩效工资 76,452.00 元；(4)自有车辆由于车龄老化，常发生大修费用等，费用增加 26,552.40 元。5、财务费用比上年同期增加 44,698.27 元，主要是报告期资金占用利息收入比上年减少 292,800.29 元，支付银行贷款利息比上年减少 245,112.38 元，支付金融机构手续费比上年减少 2,989.64 元；6、营业利润报告期为 787,904.44 元，上年同期为 3,498,111.96 元，同比减少 2,710,207.52元，降低了 77.48%，主要是因为营业收入同比减少了 5,480,171.72 元，销售利润减少1,801,108.38 元，管理费费用增加了 1,412,942.42 元；7、营业外收入比上年同期增加 6,859.49 元，主要是处置非流动资产收入报告期增加22,033.00 元，公司项目得到政府补助形成的递延收益 609,863.20 元，上年同期政府补助形成的递延收益为 620,036.71 元，报告期比上年同期减少 10,353.51 元；8、营业外支出比上年同期减少 39,737.41 元，同比下降 84.33%，上年营业外支出主要是发出货物损毁 46,200.00 元和非流动资产处置损失 921.38 元，两项损失均为“非经常性损益”业务，报告期发生非经常性损益业务 7,383.97 元为发出货物毁损金额。9、净利润报告期为 1,049,002.67 元,上年同期为 3,035,840.57 元,同比降低 65.45%，主要是主要是因为 2015 年经济整体形势不好导致营业收入同比减少了 5,480,171.72 元，销售利润减少 1,801,108.38 元，同时 2015 年因为公司新三板挂牌业务支付中介结构费用导致管理费费用增加了 1,412,942.42 元，从而导致当期利润下降 65.45%。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 27,208,773.99 21,061,363.03 32,688,945.71 24,675,608.68 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 105 页 其他业务收入 87,500.00 19,182.31 3,500.00-合计合计 27,296,273.99 21,080,545.34 32,692,445.71 24,675,608.68 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%辣椒精 18,092,303.74 66.28%22,929,496.05 70.14%花椒油 4,995,314.69 18.30%4,892,223.02 14.96%辣椒红 2,914,498.30 10.68%3,213,609.20 9.83%麻辣精油 680,222.22 2.49%866,814.07 2.65%辣椒碱 276,923.08 1.01%610,256.37 1.87%大蒜精油-102,307.68 0.31%八角精油-61,538.46 0.19%臻鲜宝 51,242.56 0.19%-麻椒油 60,913.85 0.22%-姜精油 102,449.57 0.38%11,264.96 0.03%木姜子油 34,905.98 0.13%1,435.90 0.00%其他收入 87,500.00 0.32%3,500.00 0.01%收入构成变动的原因 1、营业收入，报告期比上年同期减少 536,171.81 元，其中：主营业务收入报告期比上年同期减少 5,480,171.72 元，其他业务收入比上年同期增加 84,000.00 元，报告期其他业务收入主要是租赁给关联方贵州匠心多彩文化产业有限公司土地租金收入 87,500.00 元，与租金有关的税费为 19,182.31 元。2、主营业务收入比上期减少 5,480,171.72 元，同比降幅为 16.76%，主要原因：（1）近年来，行业一直受到食品安全的管制，导致了市场经销商经营的压力，在市场竞争激烈的情况下，促使了部分大客户逐渐转移经营方向,加上公司产品价格与竞争对手产品价格相差较大，缺乏竞争优势，致使部分经销商或部分使用用户流失，从而导致销售下跌，同时因为很多地方监管不严，导致准入门槛降低，竞争产品增多，对公司产品冲击较大,辣椒精比上年同期减少 4,837,192.31 元，辣椒红报告期比上年同期减少 299,110.90 元，麻辣精油报告期比上年同期减少 186,591.85 元，辣椒碱报告期比同期减少 333,333.29 元；公司传统主产品辣椒精销售额在全年销售总额中占比比上年同期降低 3.86 个百分点；（2）由于公司产品成本高，没有竞争优势，报告期公司停止销售大蒜精油和八角精油产品，两种产品上年销售额分别为 102,307.68 元和 61,538.46 元；（3）报告期内，公司加大了具有成本及品质优势产品的销售力度，采用公司核心超临界生物萃取技术生产的花椒油报告期比上年同期增加 103,091.67 元；姜精油报告期比上年同期增加 91,184.61 元；（4）报告期内公司推出了复合调味料系列新产品，销售实现零突破，其中：“臻鲜宝”销售为 51,242.56 元，“麻椒油”销售额为 60,913.85 元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 105 页 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,100,806.81-8,803,684.96 投资活动产生的现金流量净额-1,519,285.78-652,267.30 筹资活动产生的现金流量净额-4,718,146.02 13,726,299.56 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 6,100,806.81 元，报告期内净利润为1,049,002.67 元，上年同期经营活动产生的现金流量净额为-8,803,684.96 元，上年同期净利润为 3,035,840.57 元，经营活动产生的现金流量净额与同期净利润相差较大，主要原因是：2014 年度公司发生经营往来，杨娜占用公司资金 5,000,000.00 元，杭勇占用公司资金 7,400,000.00 元，合计 12,400,000.00 元；报告期 2015 年全额收回了上述杨娜及杭勇资金往来占用款，同时收到资金占用利息 379,783.36 元，报告期归还关联方贵州众诚实业有限责任公司往来款 5,040,149.04 元；2、投资活动产生现金流量净额报告期为 1,519,285.78 元，上年同期为 652,267.30元，主要是公司对车间进行了技改和新增加生产设备等构成；3、筹资活动产生的现金流量净额报告期为 4,718,146.02 元，主要是支付银行贷款利息 1,125,217.98 元，支付股东分红 3,592,928.14 元，上年同期筹资活动产生的现金流量净额为 13,726,299.56 元，主要由于上期向贵州花溪合作银行小碧支行贷款15,050,000.00 元，支付银行贷款利息等 1,323,700.44 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 贵阳品源食品配料有限公司 2,281,771.50 8.36%否 2 重庆市燕平食品开发有限公司 1,711,690.00 6.27%否 3 重庆市千顺食品开发有限公司 1,652,279.00 6.05%否 4 成都欣欣食品添加剂有限公司 1,510,925.50 5.54%否 5 东莞市兴隆食品添加剂商行 1,319,760.00 4.83%否 合计 8,476,426.00 31.05%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市路迪斯达供应链管理有限公司 7,163,718.50 32.00%否 2 李伟 4,662,990.00 20.83%否 3 北京华印世方国际贸易有限公司 3,134,560.00 14.00%否 4 贵州德和瑞粮油食品有限公司 1,947,620.50 8.70%否 5 张家港市荣强贸易有限公司 741,100.00 3.31%否 合计 17,649,989.00 78.84%-贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 105 页 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 7,475,502.81-1.79%24.06%7,612,127.80 104.53%18.65%5.41%应收账款 653,937.72 64.18%2.10%398,297.31-3.12%0.98%1.12%存货 9,449,237.35 17.73%30.41%8,026,493.77-19.56%19.67%10.74%长期股权投资-固定资产 6,093,585.19 1.54%19.61%6,188,808.24-4.43%15.16%4.45%在建工程-短期借款-长期借款 15,050,000.00 0.00%48.44%15,050,000.00-36.87%11.57%资产总计 31,067,897.26-23.88%-40,815,021.72 54.30%-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款报告期余额为 653,937.72 元，上年同期余额为 398,297.31 元，涨幅为 64.18%，主要原因是公司年末促销活动，发货给经销商与回款的时间差导致出现临时资金占用情况，公司应收账款仅限于信誉较好的部分优质客户；2、存货余额比上年同期增加 1,422,743.58 元，增幅 17.73%，主要是因为花椒原料季节性强需进行集中采购，报告期内花椒原料价格上涨 20%，本年度采购花椒4,662,990.00 元，上年同期采购金额为 2,812,383.72 元，报告期比上年同期增加采购金额 1,850,606.28 元；另一原因是公司 2015 年销售业绩下降，公司主要原材料辣椒油树脂采购的周期性也增加了存货期末余额；3、资产总计比上年同期减少 9,747,124.46 元，同比减少 23.88%，净资产较上期增加 10.60%，主要是资产类科目“其他应收款”变动较大，原因是 2015 年收回 2014 年借给杨娜及杭勇往来资金款合计 12,400,000.00 元；同时，负债类会计科目“其他应付款”2015 年归还了关联方贵州众诚实业有限责任公司往来款 5,040,149.04 元，“应付股利”科目 2015 年支付股东分红 3,592,928.14 元，2015 年报表上资产和负债同时减少，净资产增加。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 105 页 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业发展概况 食品添加剂是为改善食品品质和色、香、味，以及为防腐和加工工艺的需要而加入食品中的化学合成或者天然物质。食品产品中添加和使用食品添加剂是现 代食品加工生产的需要，对于防止食品腐败变质，保证食品供应，繁荣食品市场，满足人们对食品营养、质量以及色、香、味的追求起到了重要作用。因此，食品 添加剂和食品配料是食品工业不可缺少的重要原料，没有食品添加剂就没有现代食品工业。2、行业发展趋势 食品添加剂对于改善食品的色香味和结构、提高食品的营养价值以及延长食 品保质期等诸多方面，都发挥着极为重要的作用。食品添加剂的发展，既是食品 工业发展的需要，也是食品工业发展的助推剂。如果食品添加剂在食品工业中使 用不当，将给人类健康造成一定的危害。因此，为了人类的健康，天然、营养、功能化、复合化等成为了食品添加剂产品的发展方向，也是食品安全的重要保证。近年来，与食品添加剂有关的食品安全问题日益受到公众关注，如媒体报道 过的“苏丹红”事件、“三聚氰胺”事件等，导致食品添加剂的安全性备受质疑，消费者对食品添加剂抱有排斥态度。消费者的态度使食品生产企业对添加剂的选 用更加慎重，对添加剂的安全性要求更高。同时，出于对健康的关注，以自然动 植物为原料，经加工获得的天然食品添加剂越来越受到消费者青睐。有机食品、绿色食品、功能食品、健康食品、保健食品已成为世界各国食品 工业新的增长点，而食品添加剂的功能化也成为国际和国内食品添加剂的发展趋 向。功能性食品添加剂多为具有生理活性和健康功能的天然提取物，比如：能降低血脂、改善心血管疾病、改善骨质疏松的大豆异黄酮，有护眼功能的叶黄素，具有抗癌作用的姜黄、玉米黄，消除自由基抗氧化活性高于维生素 E 上百倍的 西红柿红素等。复合型食品添加剂是指将几种乃至十几种食品添加剂按照一定比例复合而成的食品添加剂产品，这类产品优势明显：使各种单一食品添加剂的作用得以互 补，从而更经济、更有效；使各种食品添加剂的效力得以协同增效，从而减低其 用量和成本；因为单一的食品添加剂用量减少，从而减少了它的副作用，使产品的安全性得以提高；使食品添加剂的风味得以互相掩蔽、优化和加强，改善食品 的味感。复合型食品添加剂在国外已经流行，未来国内市场潜力巨大。3、市场规模 我国食品添加剂工业起步较晚，但行业发展十分迅速。目前，我国各类食品 添加剂生产企业有 1800 多家，食品添加剂总产值约占国际贸易的 10%，其中柠 檬酸、苯甲酸钠、山梨酸钾、糖精钠、木糖醇、维生素 C、异 Vc 钠和维生素 E、乙基麦芽酚等品种处于领先地位。在食用色素方面，我国已成为世界食用色素剂 品种最多的生产和消费大国，在国际贸易中占有一定的份额。在这 1800 多家企 业中，不少企业在生产量、技术方面都已经处于“国际领先”地位，成为我国食 品添加剂的骨干企业，促进我国食品添加剂行业在国际贸易中的地位上升。20102014 年，我国食品制造行业销售收入始终保持高速稳定地增长，年 均增长率均超过 10%。2014 年国内食品制造行业实现销售收入 20,261.7 亿元，同比增长 11.54%。食品添加剂在食品配料中所占的比例较低，却对食品风味、品质起着举足轻重的作用。随着人们生活水平的不断提高，消费者在追求食品健 康、营养、卫生的同时，逐渐寻求口味的时尚与新颖，市场需要更多的新口味来 满足人们愈来愈挑剔的味觉。因此，在食品制造业的稳定发展、消费者多元化需 求不断增加的有利条件下，食品添加剂产品仍将持续高速发展。贵州玄德生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 105 页 据中国食品添加剂和配料协会统计，2014 年中国食品添加剂全行业主要产 品总产量达到 958 万吨，销售额接近 965 亿元。从产品产量和销量来看，我国食 品添加剂行业效益在稳中上升，食品添加剂主要产品年均增长率在 15%左右，远 高于世界平均水平。预计 2015 年，我国的食品添加剂制造业总产值达到 1,100 亿元，产品产量达到 1,100 万吨，年均增长 10%以上，行业发展前景广阔。4、影响行业发展的有利因素和不利因素 （1）有利因素 产业政策支持 我国轻工业振兴规划提出将用三年完成食品添加剂 300 项标准制定工作。该 规划将从“资金扶持”和“政策引导”两方面对食品饮料行业产生影响。资金扶 持主要包括财政补贴和税收优惠。财政补贴预计主要包括增加糖、乳等产品的国 家收储，给予企业流动资金贷款和贴息支持等，将利好白糖加工、乳品制造、农产品加工出口企业；税收优惠预计包括降低消费税促进消费，调整关税降低进出 口成本，加快落实科研费用抵税优惠等政策。市场需求巨大 随着现代食品工业的崛起和居民生活水平的提高，终端消费者对食品的丰富 的营养、广泛的附加功能、多元化的口味方面的要求会不断提高，特别是安全无 毒或者基本无毒的天然产品将越来越受到食品工业企业和消费者的青睐。食品行业进入满足不同