836816_2015_丁义兴_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

1丁义兴NEEQ:836816上海丁义兴食品股份有限公司 （ShangHaiDingYiXingFoodCo.,Ltd.）年度报告20152公 司 年 度 大 事 记 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 4 月，在金山区召开的 2015 年金山区精神文明建设、第二轮上海市文明城区创建工作暨“三个金山”建功立业主题实践活动总结表彰大会上，丁义兴公司被授予 2014 年度金山区“集中精力抓落实，心无旁骛求发展加快推进三个金山建设”建功立业主题实践活动先进集体。2015 年 11 月，上海海洋大学食品学院教学和科研实践基地在丁义兴公司揭牌。此次教科研实践基地的建立，是对享有 160 多年中华老字号企业在推动传统产业与科技创新的结合上进行的一次大胆的改革和尝试，对丁义兴公司通过技术创新、工艺创新和产品创新必将起到积极的推动和促进作用。2015 年 11 月，在区科技进步奖奖励暨大众创业万众创新工作会议上，丁义兴公司的传统酱卤肉制品色泽固化技术标准化探索与推广荣获20132014 年度金山区科学技术奖（科技进步奖）三等奖。传统酱卤肉制品的加工工艺通过色泽固化技术指标标准的确立，提高了传统特色肉制品加工的科学技术含量，有利于推动传统特色食品更好地走向市场，面向消费者。2015 年 12 月，丁义兴新泾路门市部获 2015年“上海商业服务品牌（柜组）”称号，作为公司对外展示的主要窗口，为公司打造“上海著名商标”、“中华老字号”、“上海市非物质文化遗产”做出了相当的贡献，同时作为枫泾古镇旅游的标杆商店，店员在做好服务的同时也急顾客之所，多次赢得顾客称赞。上海丁义兴食品有限公司原系上海金山区供销合作社全资子公司，为加快公司转型发展，适应市场需求，推动混合所有制经济的改革，在金山区委、区府、人大、政协关于国企混改专题会议的精神领导下，于 2015 年 8 月正式通过上海产权交易所挂牌，以增资扩股的形式，成功引进外部民营资本，两家新股东分别为上海圣高投资管理有限公司及上海博多投资有限公司，公司注册资本从 300.00 万元增至 750.00 万元。于 2015 年 11 月正式改制变更为上海丁义兴食品股份有限公司，股本为 1,000.00 万股，为进一步完善公司资本结构，促进公司规范发展奠定了良好的基础。上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160053目录 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.33 第七节融资及分配情况.35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节公司治理及内部控制.45 第十节财务报告.51 上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160054释义 释义 释义项目释义项目 释义 释义 公司、本公司、股份公司、丁义兴 指 上海丁义兴食品股份有限公司 丁义兴有限 指 上海丁义兴食品有限公司，股份公司前身 金山区集资委 指 上海市金山区集体资产监督管理委员会，公司实际控制人 金山区供销社 指 上海市金山区供销合作社，公司控股股东 圣高投资管理 指 上海圣高投资管理有限公司，持有公司 39%股份股东 博多投资 指 上海博多投资有限公司，持有公司 21%股份股东 圣富汇通 指 上海圣富汇通实业（集团）有限公司，公司主要股东圣高投资管理的控股股东、公司关联自然人朱闻实际控制的公司 OEM 指 定点生产，俗称代工（生产）咸丰 指 清文宗年号，始于公元 1851 年，止于公元 1861 年 O2O 指 线上至线下，是指将线下的商务机会与互联网相结合，并成为交易的平台 三旺三文 指 公司主要产品丁蹄的烧制工艺 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东会 指 丁义兴有限股东会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 现行有效的上海丁义兴食品股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本年报 指 上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年度报告 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、期内 指 2015 年度 注：本年报中若出现合计数与各单项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160055第一节 声明与提示 声明 声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不够健全，曾存在相关会议文件保存不完整、董事、监事任期届满未能及时改选等不规范情况。公司于 2015 年 11 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。存货余额变动风险 公司主要产品为酱卤肉制品及非发酵性豆制品，公司的存货在报告期内保持较高的水平，2015 年 12 月末、上年同期期末，公司的存货余额分别为 2,880,714.60 元、2,500,625.89 元，占流动资产的比重分别为 19.73%、57.41%。公司存货余额占流动资产比例较大，如果市场销售不畅，造成产品积压，存货超过质保期，存货周转率下降等情况，则存在存货跌价和存货占用流动资金的风险。所得税优惠政策变动风险 根据企业所得税法等规范性文件的规定，2015 年度公司应纳税所得额及公司规模符合小型微利企业条件，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。但随着公司业绩的增长，2016 年度公司的应纳税所得额可能超过小公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张仁良、主管会计工作负责人颜轶敏及会计机构负责人汤小燕保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了XYZH/2016SHA30248标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160056型微利企业的标准，一旦公司未来不能持续认定为小型微利企业，将对公司的所得税率及净利润产生影响。销售的地域集中风险 报告期内，公司产品的主要消费群体为金山区枫泾镇当地居民及外地游客，销售额及经营成果约 95%来自于金山地区。由于其他区域市场暂未得到开发，短期内，公司产品销售市场仍将以金山地区为主，业绩增长受到一定限制，经营风险亦相对集中。现金结算风险 公司为传统的食品制造及销售企业，现金结算是行业内普遍存在的结算方式。公司的主要客户为景区游客、店铺附近的居民及部分超市、商店等。公司的主要销售方式为直销，其交易方式均为现金交易。报告期内，2015 年 1-12 月、上年同期，公司以现金结算销售的金额分别为 1,090.15 万元、884.21 万元、占当期主营业务收入的比例分别为 63.93%、78.89%，现金结算占比呈现下降趋势。公司一直高度重视现金管理，针对现金销售方式，公司制定了严格的内部控制制度，对销售、收款、发货实行分离控制，并由财务人员定期复核，确保现金收入的真实性、准确性和完整性。如未来公司不能很好地执行相关的内控制度，公司营业收入的真实性、准确性和完整性将可能无法得到高水平的保证，公司财务信息的可信赖程度将会大幅降低。报告期内非经常性损益占比过大的风险 2015 年度、上年度公司的非经常性损益净额分别为18,197.07 元、115,146.40 元，净利润分别为 84,437.01 元、25,209.86 元。非经常性损益净额占净利润的比重分别为21.55%、456.75%。公司的非经常性损益主要为无正式批准文件的税收返还及贴息，公司的净利润对非经常性损益有一定的依赖，若公司未来不能持续获得相关税收返或贴息，将对公司净利润产生影响。报告期内期间费用占比较高的风险 公司 2015 年度营业收入为 17,078,286.64 元，毛利率为24.43%，期间费用合计为 4,010,221.60 元，期间费用占营业收入比重为 23.48%。期内公司期间费用占营业收入比重较高，若公司未来收入下滑，固定费用未得到有效摊薄，则可能对公司的净利润产生不利影响。原材料供应及价格波动风险 公司生产所用的主要原材料为肉类、豆制品等农副产品，2015 年度及上年同期，材料成本占主营业务成本的比重分别为84.50%、81.23%，是公司主营业务成本的主要构成部分。如果公司使用的原材料的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平。因此，公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。产品结构较为单一的风险 公司主营业务为酱卤肉制品及非发酵性豆制品的生产和销售，主要产品包括丁蹄、咸蹄、酱牛肉、禽类食品、豆制品及烟酒等，其中丁蹄、咸蹄、酱牛肉系公司主导产品，报告期内销售占比为 66.46%，上年同期为 77.81%，对公司盈利能力具有重大影响。公司丁蹄、咸蹄的优势地位为公司在品牌、声誉、竞争力等方面带来了明显的规模效应，但从公司长远发展考虑，上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160057这种较为单一的产品结构使公司面临一定的经营风险。品牌受侵害的风险 公司拥有“丁义兴”品牌，公司的产品在消费市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可，在行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。本公司品牌若被侵害，可能导致消费者信赖度降低，使公司面临订单减少、市场销售计划受阻的情况，进而影响公司业绩水平。食品安全风险 食品行业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，从采购源头、加工过程、生产加工设施及出厂检验等各方面进行了严格控制，并通过了 ISO 认证。如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为外协加工发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和公司产品的销售，因此，公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。经营规模较小的风险 2015 年度及上年同期，公司的营业收入分别为 1,707.83万元、1,140.33 万元；净利润分别为 8.44 万元、2.52 万元，经营活动产生的现金流量净额分别为 23.89 万元、-26.58 万元。公司经营规模较小，抵御市场风险的能力较弱，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。单一供应商占比较大的风险 公司的主要原材料为生蹄、牛肉和生鸭等生鲜食材，采购的原材料应用于“枫泾丁蹄”、“酱牛肉”、“丁义兴野鸭”等酱卤产品的生产。2015 年度及上年同期，公司对上海永伟食品销售有 限公司的 采购金额 分别为 4,087,195.19 元、3,181,610.09 元，占采购总额的比例分别为 37.71%、45.20%，占比较大。如果该供应商的经营情况、资信情况、业务模式等发生变化，将在一定程度上影响本公司的经营业绩和稳定。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160058第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海丁义兴食品股份有限公司 英文名称及缩写 ShangHai DingYiXing Food Co.,Ltd.证券简称 丁义兴 证券代码 836816 法定代表人 张仁良 注册地址 上海市金山区枫泾镇枫阳路 848 号 办公地址 上海市金山区枫泾镇枫阳路 848 号 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 21 层 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 毛仁裕、潘建明 会计师事务所办公地址 上海市浦东南路 500 号国家开发银行大厦 32 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曹喆 电话 02157351239 传真 02157350258 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市金山区枫泾镇枫阳路 848 号 201501 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 行业（证监会规定的行业大类）C14 食品制造业 主要产品与服务项目 酱卤肉制品及非发酵性豆制品的生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 上海市金山区供销合作社 实际控制人 上海市金山区集体资产监督管理委员会 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000703278084P 是 上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20160059税务登记证号码 91310000703278084P 是 组织机构代码 91310000703278084P 是 注：根据国家“三证合一”登记改革制度要求，公司于 2015 年 11 月 19 日完成了营业执照、税务登记证、组织机构代码证的“三证合一”工作，公司注册号改为统一社会信用代码，公司税务登记证及组织机构代码证由上海市工商行政管理局收回。上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600510第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入 17,078,286.64 11,403,314.21 49.77%毛利率 24.43%26.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 84,437.01 25,209.86 234.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 66,239.93-89,936.54 173.65%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.22%0.65%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.96%-2.31%-基本每股收益 0.02 0.01 100.00%二、偿债能力单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 15,275,827.19 5,283,339.36 189.13%负债总计 1,651,178.79 1,371,981.53 20.35%归属于挂牌公司股东的净资产 13,624,648.40 3,911,357.83 248.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.30 4.62%资产负债率 10.81%25.97%-流动比率 8.84 3.18-利息保障倍数 2.65 1.79-三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 238,915.40-265,846.98 189.87%应收账款周转率 95.82 62.91-存货周转率 4.80 3.20-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 189.13%-5.26%-营业收入增长率 49.77%5.38%-净利润增长率 234.94%-82.83%-上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600511五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 3,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 项目 金额 非流动资产处置损益-100,348.35 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 112,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,567.32 非经常性损益合计 非经常性损益合计 20,218.97 所得税影响数 2,021.90 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 非经常性损益净额 18,197.07 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后-上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600512第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为食品制造业（C14）。丁义兴品牌及公司主要产品枫泾丁蹄创始于清咸丰二年（公元 1852 年），距今已历经 164 年，其独有的配方和“三旺三文”等烧制工艺传承上百年，有浓厚的历史积淀，风味独特、口感浓郁。公司是“中华老字号”企业，其主要产品“枫泾丁蹄”历史上曾获得 1915 年巴拿马博览会金奖等一系列荣誉，是江浙沪一带颇有名气的传统食品。公司也在传统技艺和产品的基础上进行不断发展和丰富，目前形成了酱卤肉制品及非发酵性豆制品两大类、以“枫泾丁蹄”、“酱牛肉”、“丁义兴野鸭”、“枫泾豆腐干”等为核心的18 种系列产品。公司主要产品属于快速消费食品，主要消费群体为游客、居民等。目前公司以直销为主，产品直接销售给终端用户。公司其生产过程中的核心技术体现在了对原有工艺最大限度的传承以及在原有工艺的基础上，使现代生产工艺和传统工艺技法相结合，既利用现代工艺提升了生产效率、保证了食品安全，又确保传统工序和口味得以保存。公司主要产品枫泾丁蹄生产的工艺历史悠久，是中国传统烹饪技艺的典型代表之一，它是以前后猪蹄膀为原料，用上乘的调味品及传统的灶具经“三旺三文”及八道工艺而烧制成的。目前，枫泾丁蹄烧制仍然保留传统的八道工序，一丝不苟：烧制完成后将骨取出，皮朝下放，浇上滤净杂志的汤汁，冷却即成。公司产品有其独有的保存、食用方法，熬煮后的汤汁为原卤，在确保食品安全的情况下，复煮复添，循环不断，其味浓郁。在原有技艺传承的基础上，公司采用现代化的检验、消毒、灭菌等流程，在保证风味的情况下也确保了公司产品的品质，公司多数产品品类在没有防腐剂添加的情况下也可以保质九个月。目前公司的主要商业模式如下：一、采购模式 一、采购模式 公司是一家”中华老字号”食品生产企业，拥有上百年历史的品牌和工艺传承。公司一直将食品安全作为工作中的重中之重，尤其重视原材料的管控，力图从源头进行食品安全控制。公司对生产所需要的原材料大都采用“以产定购”的采购模式。公司由采购部具体负责所有原材料的采购。其中，采购规模较大的主料为猪肉、牛肉、豆制品和包装材料。为了确保采购原材料的品质合格和安全，公司制定了严格的采购标准，如不合格品控制程序、合格供应商评定流程等一系列规章制度，对食品安全进行了严格、标准化管控。采购流程主要包括编制采购计划、合格供应商筛选、原材料检验三个关键环节。二、生产模式 二、生产模式 公司生产的产品为快速消费类食品，消费者对产品的新鲜度和口感有较高要求。在生产过程中，公司实行严格的产量、品质、安全和成本控制流程，以确保产品的品质和生产安全。公司制定了质量标准，质量手册，应急处理预案等一系列的规章制度，对生产过程进行了严格的规范和监控。1、产量控制 1、产量控制 公司严格执行月、周，日排产计划，确保产品生产数量和产品种类满足销售计划以及主要销售品的最低库存量。上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600513月度排产计划主要确定月生产总量、产品品类等安排并确定主要销售品类的最低库存量；同时基本确定商超计划及相关促销计划总体安排。周排产计划结合月度计划及销售实际订单进行排产日生产计划安排主要按周排产计划和商超实际订单（提前 48 小时提供）制定；生产管理部与销售部每天 17:00 对接；对接的主要内容生产状况、产品库存量、实际订单及预估订单、发货安排等。最终，日排产计划以派工单的形式与排料房和生产车间对接；同时每月、每周和每日，公司定时对销售和生产计划进行调整，实现供应、生产和销售的对接。2、食品品质控制 2、食品品质控制（1）产品质量标准 公司自成立以来一直从事“枫泾丁蹄”、“酱牛肉”等产品的生产与销售，并构建了以品技管理部为核心，全员参与的食品安全与质量控制体系。品技管理部由总经理直接领导，严格把控以采购-生产-销售为关键环节的“从农田到餐桌”食品安全控制流程。同时，公司严格围绕 ISO9001：2008 质量管理体系、豆腐干（GB/T 23494-2009）、酱卤肉制品（GB/T 23586-2009）等国家、行业标准，结合自身特点制定了一整套系统、严密的质量控制措施，并切实贯彻到相关环节。在生产过程中的品质控制，主要由品技管理部按照公司内部质量标准对生产过程中的各个环节的操作情况进行控制。主要分为三部分：一是在生产现场对原材料和辅料的三级检验；二是对生产过程中的异常在制品进行检验；三是对计量过程进行监控。如果遇到异常情况，品技管理部对不能达到 质量标准的在制品进行控制并取样，之后生产管理部与品技管理部进行分析和确认，确定采取纠错措施或者报废处理。（2）体系认证 公司现持有北京中大华远认证中心于 2014 年 6 月 12 日颁发的证书号为 O2OFSMS1400085 的食品安全管理体系认证证书，载明公司食品安全管理体系符合 GB/T22000-2006/ISO22000:2005食品安全管理体系食品链中各类组织的要求及 GB/T27301-2008食品安全管理体系肉及肉制品生产企业要求、CNCA/CTS0011-2008A(CCAA 0006-2014)食品安全管理体系豆制品生产企业要求。（3）产品检验 公司产品检验共分为三大部分，一是产品的出厂检验，公司产品的出厂检验与国家、行业标准等相应规则进行匹配。二是委托具备资质的第三方机构进行产品检验工作，公司每年按照国标委托具备资质的第三方机构进行型式检验。最近 3 年，公司均委托上海市金山区计量质量检测所进行型式检验。三是公司在生产及销售过程中受上海市食品药品监督管理局金山分局、上海市金山区市场监督管理局等机构的监管，接受上述监管机构的定期或不定期抽样检查及监督抽查。3、安全生产 3、安全生产 为了控制生产过程的安全，公司制定了一系列的危险识别、标识警示、培训掩护防护和安全事故应急处理预案等规章制度。公司对生产设备做设备安全、电气安全和消防安全标识，并对危险源做明显标识。公司定期进行安全培训和消防演习；各个部门签订安全责任指标书。公司制定了一套应急处理预案处理应急安全事故。报告期内，公司未因安全生产违法行为而受到相关部门的处罚，亦未发生安全生产方面的重大事故、诉讼。4、外协加工生产模式 4、外协加工生产模式 公司为了丰富自身的产品线，增加了江浙沪一带较为流行的醉鱼作为公司的产品进行销售。公司出于经济性等因素考虑，选择向口味好、技术品质有保证的老字号绍兴市咸亨酒店食品有限公司作为公司醉鱼上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600514产品的 OEM 厂商。公司通过外协加工合同，对产品质量标准进行把控。三、销售模式 三、销售模式 目前公司采用直销为主、经销代销为辅的模式进行产品销售。直销方面，由于公司品牌丁义兴在公司所在地金山区枫泾镇及周边地区享有盛名，属于传统知名产品，同时该区域也属于旅游景区，客流量较大，公司在该区域经营五家直营店铺，主要销售公司产品，辅以当地特色产品。公司对自有门店实施了严格的内控制度，对销售、收款、发货实行分离控制，并要求所有商品销售通过 POS 操作，收到现金一般当天、最晚两天内必须交存银行，公司财务部会定期根据产品出库单、POS 机纪录以及银行流水核对当期收入。在经销方面，公司客户主要以酒店、商铺为主，向公司采购商品并进行销售；而代销方面，公司客户目前主要为农工商超市，农工商超市与公司建立了长期的合作关系，在其渠道代理销售公司产品，公司商超渠道销售人员在接到商超订单后，安排仓库进行发货，并记录委托代销商品数量，而后超市按照双方约定定期向公司发送当期销售结算单。四、盈利模式 四、盈利模式 公司的收入主要来源于销售商品的收入，其确认和计量原则为同时满足：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。公司生产所用的主要原材料为肉类、豆制品等农副产品，是公司主营业务成本的主要构成部分。公司经过多年发展和实践，在精细化管理方面累积了一定的成功经验。采购环节上，公司根据市场供求信息及原料供应的淡旺季，通过国内采购部和进出口公司制定差异化采购计划，从而有效降低采购成本；生产上，公司不断优化工艺，严格核算加工人员的产品出成率，并建立了完善的考核机制；公司在管理上执行扁平化操作，高级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核算产品销售利润从而细化考核相关人员。上述措施使得公司能有效控制成本支出，提高公司盈利水平。公司将进一步丰富产品系列，抓实做好渠道深耕与品牌推广，更好地满足消费者需求，提高公司市场竞争力和盈利能力。目前公司仍在不断进行产品改良和销售渠道拓展，以进一步增强公司产品竞争力。在销售渠道方面公司已引进多位业内销售人才，拟采用发展代理商、进入社区、菜场等模式进一步增加公司销售点。在产品改良方面，公司正在从包装形象、产品分包重量、口味类型以及节假日礼盒等进行研究开发。在产品宣传方面，公司也在积极准备采用广告、代言等方式进一步提升公司产品在年轻人群中的知名度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 上海丁义兴食品有限公司原系上海金山区供销合作社全资子公司，2015年为加快公司转型发展，适应市场需求，推动混合所有制经济的改革，在金山区委、区府、人大、政协四套班子关于国企混改专题会议上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600515的精神领导下，于2015年8月28日正式通过上海产权交易所挂牌，且通过增资扩股的形式，成功引进两家新股东，分别为上海圣高投资管理有限公司及上海博多投资有限公司。2015年9月，随着新管理团队的加入，在董事会的领导下，公司运作得到了进一步规范。管理团队从合理控制经营成本、精细化管理、节能降耗等多方面着手，完善公司经营模式、拓宽销售市场，使得公司经营业绩得到提升。2015年度，公司实现营业收入17,078,286.64元，同比上升49.77%，实现净利润84,437.01元，同比上升234.94%。公司营业收入和净利润同比均出现了大幅上升，主要原因为：政府加大对实业的扶持力度，民众消费能力增加，公司主导产品“枫泾丁蹄”作为百年特色产品得到了广大消费者的认可；公司对核心产品进行了口味、规格、工艺方面优化，产品的多样化发展及产品质量的提升使得公司产品得到更多消费者的喜爱；公司对原材料采购、产品包装、产品运输等等环节进行了合理有效的成本控制，保证了公司较高的盈利水平；本年度公司新增了冻品贸易的销售，使得销售收入有所增加。2016年，公司将朝着“百年企业，新的使命”的企业愿景稳步前行，通过产品结构调整升级、精耕销售渠道、优化经销商结构、加大产品研发、强化内部管理等措施，实现公司业绩稳步提升，为未来跨越式发展奠定坚实基础，用稳健的业绩为投资者带来持续回报。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 17,078,286.64 49.77%-11,403,314.21 5.38%-营业成本 12,906,611.66 54.58%75.57%8,349,393.71 7.28%73.22%毛利率 24.43%-26.78%-管理费用 2,431,214.36 43.87%14.24%1,689,871.84-2.22%14.82%销售费用 1,518,646.01 16.56%8.89%1,302,939.16 21.28%11.43%财务费用 60,361.23-8.75%0.35%66,146.56-12.30%0.58%营业利润 90,895.62 201.12%0.53%-89,886.23-265.76%-0.79%营业外收入 129,424.80-10.08%0.76%143,933.00 20.57%1.26%营业外支出 109,205.83-0.64%-净利润 84,437.01 234.94%0.49%25,209.86-82.83%0.22%项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期增加 49.77%，较去年同期增加了 5,674,972.43 元，主要原因是公司改进生产工艺、提高产品质量、拓宽销售渠道，使公司卤制品销售价格、销售数量增加，2015 年度卤制品（包括丁蹄系列、牛肉、家禽）销售收入较上年同期增加 1,673,174.06 元。公司 2015 年度开展冻品贸易业务，新增大客户唐启威、潘世玉，实现销售收入 4,044,944.11 元，使公司营业收入增加。政府加大对实业的扶持力度，民众消费能力增加，公司主导产品“枫泾丁蹄”作为百年特色产品得到了广大消费者的认可，枫泾丁蹄销量的提升使公司营业收入增加。2、营业成本比上年同期增加 54.58%，较去年同期增加了 4,557,217.94 元，主要是由于卤制品销售渠道的拓宽，销售数量增加而导致相应成本的增长，与去年同期相比增加了 512,805.98 元。2015 年新增冻品贸易销售，相应成本增加了 4,003,528.21 元。3、毛利率较上年同期相比略低，主要原因是 2015 年新增的冻品贸易毛利率较低而导致。4、管理费用比上年同期增加 43.87%，较去年同期增加了 741,342.52 元，原因是2015 年公司股改后新的管理团队进入公司，增加了职工薪酬支出 390,000.00 元。2015 年启动在全国中小企业股份转让系统新三板挂牌项目发生的中介咨询、服务费。5、营业利润和净利润比上年同期分别增加了 201.12%、234.94%。主要是由于公司业务规模增加导上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：201600516致的利润增加。2015 年公司新增冻品贸易的销售，增加了利润。（2）收入构成 单位：元（2）收入构成 单位：元项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 17,052,038.78 12,886,611.66 11,208,314.21 8,234,461.28 其他业务收入 26,247.86 20,000.00 195,000.00 114,932.43 合计 合计 17,078,286.64 12,906,611.66 11,403,314.21 8,349,393.71 主营业务收入按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 丁蹄、咸蹄 8,185,070.12 47.93%7,053,712.69 61.86%牛肉 2,247,266.83 13.16%1,819,128.59 15.95%禽类食品 874,543.33 5.12%760,864.94 6.67%烟酒 405,731.83 2.38%484,814.01 4.25%其他食品 1,294,482.56 7.58%1,089,793.98 9.56%冻品贸易 4,044,944.11 23.68%-合计合计 17,052,038.78 99.85%11,208,314.21 98.29%收入构成变动的原因 1、2015 年丁蹄及咸蹄、牛肉、禽类食品、其他食品销售收入较上年同期分别增加 16.04%、23.54%、14.94%、18.78%，主要原因是新团队的加入，改进了产品品质、拓宽了销售渠道、加大了销售力度，增加了销量，导致销售收入的增加。2、2015 年新增了冻品贸易的销售，公司前两大主要客户均为本年度新增的冻品销售客户。原因是公司为了分散经营风险，开辟了新的销售业务。3、2015 年烟酒较上年同期下降 16.31%，主要原因是枫泾区门店为旅游风景区，结合游客的实际需求进行了商品结构的调整而导致。（3）现金流量状况 单位：元 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 238,915.40-265,846.98 投资活动产生的现金流量净额-56,899.01-174,389.87 筹资活动产生的现金流量净额 10,174,559.53 -82,041.73 现金流量分析：1、经营活动现金流量较上年同期增加 504,762.38 元，增加 189.87%，主要是由于：业绩增长，收入增加，导致现金流入增加；收回期初的关联方款项，导致现金流入增加。2、投资活动现金流量较上年同期增加 117,490.86 元，增加 67.37%，主要是由于本期进行短期理财，本金 10,000,000.00 元，期限 62 天，产生投资收益 57,753.42 元，导致现金流入增加。3、筹资活动现金流量较上年同期增加 10,256,601.26 元，增加 12,501.69%，主要是由于公司 2015年度增资扩股，其中新股东圣高投资管理及博多投资增资共计 10,241,047.04 元，导致现金流入增加。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元序号序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 上海丁义兴食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016005171 唐启威 3,079,634.41 18.06%否 2 潘世玉 965,309.70 5.66%否 3 农工商超市（集团）有限公司 708,325.91 4.15%否 4 上海爱森食品销售有限公司 298,408.73 1.75%否 5 上海金供农副产品配送中心 258,704.93 1.52%是 合计 合计 5,310,383.68 31.14%-（5）主要供应商情况）主要供应商情