836685_2015_雕龙数据_雕龙数据2015年年度报_2016-04-25.pdf

1 雕 龙 数 据 NEEQ:836685 武汉雕龙医疗数据服务股份有限公司 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 5 月公司中标华中科技大学同济医学院附属同济医院 医院质量安全与监测系统 是公司在湖北市场首次中标大型三甲医院，为公司全面进军湖北市场打下基础。2015 年 7 月公司中标和，实现山西省县级医改全数据分析与监测。2015年 10 月公司为山西肿瘤医院开发的以医患数据交互应用为核心的APP 软件正式上线，标志公司正式进入医疗+互联网领域,开启公司APP 产品系列的医院实际应用。2015 年 11 月,公司控股子公司武汉指善科技有限公司以APP,参加 2015 年武汉国际创业周项目大奖赛，获三等奖。2015 年 10 月 10 日，公司召开创立大会，通过了公司章程以及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等规则，选举了第一届董事会和监事会成员。2015 年 10 月 22 日，公司在武汉市工商行政管理局依法办理完成了股份公司成立变更登记事宜，领取了统一社会信用代码914201007227172734 的营业执照。公告编号：2016-003 3 目目 录录 第一节 声明与提示.7 第二节 公司概况.10 第三节 会计数据和财务指标摘要.12 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重要事项.32 第六节 股本变动及股东情况.33 第七节 融资及分配情况.36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节 公司治理及内部控制.41 第十节 财务报告.45 公告编号：2016-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、雕龙数据、股份公司 指 武汉雕龙医疗数据服务股份有限公司 有限公司 指 武汉都市资讯产业有限公司 股东大会 指 武汉雕龙医疗数据服务股份有限公司股东大会 股东会 指 武汉都市资讯产业有限公司股东会 董事会 指 武汉雕龙医疗数据服务股份有限公司董事会 监事会 指 武汉雕龙医疗数据服务股份有限公司监事会 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）指善科技 指 武汉指善科技有限公司 同德公司 指 武汉同德大数据有限公司 大川医疗 指 武汉大川医疗科技有限公司 雕龙投资 指 武汉雕龙投资咨询有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司章程 指 经股份公司创立大会暨第一次股东大会批准的章程 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订，并于 2014 年 3 月 1 日起施行 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、财务总监、营销总监、技术总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 HIS 指“Hospital Information System”的简称，是指医院信息管理系统，覆盖医院所有业务和业务全过程的信息管理系统。是利用电子计算机和通讯设备，为医院所属各部门提供病人诊疗信息和行政管理信息的收集、存储、处理、提取和数据交换的能力并满足所有用户的功能需求的平台 EMR 指 电子病历（EMR,Electronic Medical Record），也叫计算机化的病案系统或称基于计算机的病人记录（CPR,Computer-Based Patient Record）。它是用电子设备（计算机、健康卡等）保存、管理、传输和重现的数字化 公告编号：2016-003 5 的病人的医疗记录，取代手写纸张病历。它的内容包括纸张病历的所有信息 HQMS 指 HQMS（Hospital Quality Monitoring System）数据上报系统是综合运用计算机软件与网络技术，对医院内所发生的各种医疗过程信息尤其是医疗质量数据信息进行审核，使之符合卫生部上报标准，从而使医院方便快捷地完成数据上报 LIS 指“Laboratory Information Management System”的简称，是专为医院检验科设计的一套实验室信息管理系统，能将实验仪器与计算机组成网络，使病人样品登录、实验数据存取、报告审核、打印分发，实验数据统计分析等繁杂的操作过程实现了智能化、自动化和规范化管理 PACS 指“Picture Archiving and Communications System”的简称，是指图像存储与传输系统，是对医院的数字医疗设备所产生的数字化医学图像信息进行处理的综合应用系统 BI 工具 指 商业智能（Business Intelligence）分析工具的英文缩写，是一套完整的解决方案，用来将企业中现有的数据进行有效的整合，快速准确的提供报表并提出决策依据，帮助企业做出明智的业务经营决策 HBI 指“Hospital Business Intelligence”的简称，是将 BI 工具引入医疗领域，创新研发的医院大数据智能分析决策支持系统 ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning）的简称，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 CIS 指“Clinical Information System”的简称，是指临床信息系统，支持医院医护人员的临床活动，收集和处理病人的临床医疗信息，丰富和积累临床医学知识，并提供临床咨询、辅助诊疗、辅助临床决策，提高医护人员工作效率，为病人提供更多、更快、更好的服务 PlayData 指 移动应用统计分析平台，专注于针对移动应用领域，帮助移动应用开发商统计应用数据，分析用户属性、行为和了解应用推广、运营状况，为开发商优化产品设计，制定运营、推广策略提供数据支持 SaaS 指“Software-as-a-Service”的简称，是“软件即服务”的简称，它是一种通过 Internet 提供软件的模式，用户不用再购买软件，而改用向提供商租用基于 Web 的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维护，服务提供商全权管理和维护软件 SQL 指 结构化查询语言(Structured Query Language)简称 SQL，是一种特殊目的的编程语言，是一种数据库查询和程序设计语言，用于存取数据以及查询、更新和管理关 公告编号：2016-003 6 系数据库系统；同时也是数据库脚本文件的扩展名 C/S 结构 指 C/S 结构，客户机和服务器结构。它是软件系统体系结构，通过它可以充分利用两端硬件环境的优势，将任务合理分配到 Client 端和 Server 端来实现，降低了系统的通讯开销 EasyUI 指 用户界面插件集合 MVC 指 Model View Controller，是模型(model)视图(view)控制器(controller)的缩写，一种软件设计典范，用一种业务逻辑、数据、界面显示分离的方法组织代码，将业务逻辑聚集到一个部件里面，在改进和个性化定制界面及用户交互的同时，不需要重新编写业务逻辑 IDC 指 IDC 中国，国际研调机构 ORM 框架 指 ORM（Object Relational Mapping）框架，采用元数据来描述对象一关系映射细节，元数据一般采用 XML 格式，并且存放在专门的对象一映射文件中 Linq To SQL 指 是包含在.NET Framework 3.5 版中的一种 O/RM 组件(对象关系映射)Html5 指 万维网的核心语言、标准通用标记语言下的一个应用超文本标记语言（HTML）的第五次重大修改 HBuilder 指 DCloud（数字天堂）推出的一款支持 HTML5 的 Web开发 IDE Uploadify 指 jQuery 插件 ORM 框架 指（Object Relational Mapping）框架采用元数据来描述对象一关系映射细节，元数据一般采用 XML 格式，并且存放在专门的对象一映射文件中 SOA 架构 指 面向服务的体系结构，是一个组件模型，它将应用程序的不同功能单元（称为服务）通过这些服务之间定义良好的接口和契约联系起来 公告编号：2016-003 7 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司资产规模较小、营业收入较少的经营风险 2015 年、2014 年、2013 年，公司总资产分别为 7,130,873.13元、3,584,437.33 元、1,217,124.11 元，营业收入分别为5,569,071.22 元、3,000,741.30 元、2,348,682.40 元，与同行业上市公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，可能影响公司抵御市场波动的能力。税收优惠政策风险 公司为高新技术企业，于 2014 年 10 月 14 日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准颁发的编号为 GR201442000265 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。根据相关规定，公司自 2014 年起所得税执行 15%的优惠税率；同时，公司于 2014 年 10 月 30 日获得湖北省经济和信息化委员会认定为软件企业，因此可综合享受软件企业所得税“两免三减半”优惠政策；同时软件产品销售享受实际税负超过 3%的部分增值税即征即退优惠政策。但如果国家或地方有关高新技术企业或软件企业的优惠政策发生变化，或者其它原因导致公司不再符合高新技术企业或软件企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。公司内部控制制度尚未运作成熟的风险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常公司生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-003 8 标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2015 年 10 月，公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。技术与产品开发风险 公司主要从事面向医疗卫生领域的大数据分析服务，拥有多项自主研发的软件产品及软件著作权，保证了公司产品在市场竞争中的领先优势。但是由于我国软件行业正处于快速发展阶段，产品更新换代快，用户对产品的技术要求不断提高。因此，若公司未来不能准确地预测和把握软件开发技术的发展趋势，对新技术方向选择出现偏差、对医疗卫生行业客户的需求提升把握不准确、不能及时调整技术和产品方向，或新技术、新产品不能迅速推广应用，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位，从而对公司的经营业绩等带来不利影响。受医疗卫生行业波动影响较大的风险 本公司是一家医疗大数据背景下的医疗软件及平台的开发、销售，并为医疗大数据的收集、应用及交互提供综合技术服务的软件企业，产品主要应用于医院、卫生院、社区卫生服务中心（站）、门诊部、疗养院、妇幼保健院、专科疾病防治机构、疾病预防控制中心、医学科研机构、各级医疗卫生行政管理机构等医疗卫生机构。因此，公司的业务发展与医疗卫生行业信息化进程密切相关。客户过于集中的风险 2015 年、2014 年和 2013 年，公司前五大客户的销售额占主营业务收入总额的比例分别为 49.46%、68.67%和 60.35%。公司的客户集中度较高，对前五名客户存在一定的依赖性，若公司业务开展力度不够或市场发生重大变化，则会对公司业务收入产生较大影响。技术失密风险 公司拥有的系列核心技术是公司核心竞争力的关键构成要素。虽报告期内未发生针对公司软件产品及著作权的严重盗版或侵权事件，但软件具有易于复制的特点，而我国对软件等知识产权的保护还比较落后，侵权及盗版已经成为制约我国软件行业发展和软件企业成长的重要障碍。如果公司的软件遭遇较大范围的盗版、仿冒或侵权，将对公司的经营和财务盈利产生不利影响。核心团队人才流失风险 公司是一家高新技术企业，业务发展各环节都需要拥有专业知识储备的营销人员、核心的技术交付人员进行决策、执行和服务，故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张，对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加，人才储备规模、人员的素质、研发的实力将进一步加强。考虑到同行业内其他竞争企业对高层次的人才争夺日趋激烈，如何留住并吸引高层次人才，将是公司未来持续发展所面临的 公告编号：2016-003 9 关键命题。如果在未来业务发展过程中，出现公司核心人员流失，将会对公司持续经营发展产生重大影响。实际控制人不当控制的风险 公司存在实际控制人不当控制的风险。公司实际控制人为自然人罗斌。罗斌以直接、间接方式合计持有公司 83%的股份。罗斌自公司设立以来一直担任执行董事（董事长），主导公司的发展战略与经营管理，对公司具有控制权。因此，罗斌对公司经营决策可施予重大影响。若罗斌利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-003 10 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉雕龙医疗数据服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 雕龙数据 证券代码 836685 法定代表人 罗斌 注册地址 东湖新技术开发区珞瑜路吴家湾湖北信息产业科技大厦 5 层 办公地址 东湖新技术开发区珞瑜路吴家湾湖北信息产业科技大厦 5 层 主办券商 长城证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李进、龚窈 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 12、13、15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 罗忠 电话 027-87659229 传真 027-87272770 电子邮箱 luo- 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖开发区珞瑜路吴家湾湖北信息产业科技大厦 5 层东 430074 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 11 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 为医疗卫生行业提供基于医疗大数据智能分析的决策支持系统，为医疗大数据的交互、共享及应用服务提供解决方案，开发相关软件、建立服务平台等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 控股股东 武汉雕龙投资咨询有限公司 实际控制人 罗斌 公告编号：2016-003 11 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914201007227172734 是 税务登记证号码 914201007227172734 是 组织机构代码 914201007227172734 是 公告编号：2016-003 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,569,071.22 3,000,741.30 85.59%毛利率 70.18%74.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 532,393.04 548,209.27-2.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 412,576.41 537,269.48-23.21%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.73%48.57%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.74%47.60%-基本每股收益 0.23 0.55-58.18%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,130,873.13 3,584,437.33 98.94%负债总计 1,208,116.87 2,181,542.77-44.62%归属于挂牌公司股东的净资产 5,935,287.60 1,402,894.56 323.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.40-15.00%资产负债率 16.94%60.86%-流动比率 5.55 1.41-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-34,806.97-669,474.78-应收账款周转率 2.37 2.91-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 98.94%194.50%-营业收入增长率 85.59%27.76%-净利润增长率-5.20%67.33%-公告编号：2016-003 13 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 1,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 396.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）119,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-280.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 119,816.63 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）300.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 119,516.63 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-003 14 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司专注于医疗大数据智能分析领域，拥有多项自主知识产权的大数据分析及应用系统，主要产品涵盖了拥有自主知识产权的医院病案系统、医院办公系统等流程管理系统，以及 HBI-医院决策支持系统及主题分析工具、医疗数据交互 APP、医疗数据共享平台等。公司以推进医疗卫信息化建设政策为导向，以整合、抓取医院原有信息系统的数据为前提，对集成数据进行多维度、多主题的分析，帮助客户充分利用医疗大数据来提升医疗效果、提高管理决策水平。公司通过直销的方式积极扩大市场份额，通过良好的售后服务和广泛的产品宣传提升品牌知名度，并凭借多年来在医疗卫生领域的知识积累和客户积累，不断深入挖掘客户需求，及时、灵活地对产品进行优化升级，力争成为医疗大数据应用领域的开拓者和领先者。(一)推广模式 现有模式：1、借软件产品演示推介会或业务交流会向潜在客户现场演示产品功能，增强客户对产品的了解和认同，促成后续购买；2、在充分发挥公司现有营销渠道的同时，还以与其他医疗管理研究咨询公司、IT 行业其他公司联合销售的方式开拓销售通路；3、积极做好已有客户的售后服务工作，挖掘客户新的需求，促成下一次的技术开发服务。未来计划：1、加大对营销网络的建设力度，重点加强地市级和区县级营销力量的建设，以点带面，辐射全国；2、加强与国家、各省市卫生行政管理部门及科研机构、学校的联系与交流，宣传公司医疗大数据分析服务应用的广度与深度，推广公司产品；3、利用县级医院数据交互集成平台的客户优势，向平台的参与医院推销公司其他数据分析服务。(二)销售模式 公司产品主要采用直销方式进行销售，通过直接参加医院等医疗机构的公开招投标来获取业务合同，同时也通过向中标的系统集成商销售软件的方式获取订单。1、公开招投标：公司销售人员积极获取医疗机构公布的项目招标信息，根据要求制作标书参与客户组织的投标会，促成产品的销售；2、向非医疗机构客户销售：部分医院在以医疗器械设备或 HIS、LIS 等流程管理系统为主的采购中，其他系统集成商中标，由于公司的 HBI 等软件产品在医疗卫生行业中的信誉度较高，因此医院会指定或中标集成商会自主选择采购公司的软件产品。在此类协议中，一般会明确最终用户的医院，例如 2015 年山西金仕达卫宁软件科技有限公司中标了临汾市人民医院，向公司采购 HBI 系统平台产品。武汉康心源商贸有限公司中标了广水市第一人民医院，向公司采购相关软件产品。(三)生产模式 1、公司产品定制流程 由于医疗行业的特殊性，公司产品及服务需根据客户的需求和客户情况进行定制，针对客户原有信息化系统内的数据格式和数据项定制差异化的数据采集模式和分析模型，流程如下：公告编号：2016-003 15 2、公司产品研发流程 随着医疗信息化程度的不断加深以及新医疗监管条例的出台，公司产品线以及产品模块也需要进行及时升级、不断创新，进而推向市场。(四)采购模式 公司行政部下设采购专岗，主要负责采购计算机硬件、软件平台及日常办公所需的办公设备。主要采购流程如下：公告编号：2016-003 16 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015年末，公司总资产为7,130,873.13元，净资产为5,922,756.26元，较本年年初分别实现了98.94%和 322.18%的增长；报告期内，公司实际完成营业收入 5,569,071.22 元，较去年同期实现了 85.59%的增长，实现净利润 519,691.61 元，较去年同期下降了 5.20%。因公司客户开发力度增强，销售渠道拓展迅速，故销售增长较快，但与此同时，公司管理费用增大，人工成本增长较快，使得公司本年度净利润较上年未实现增长。2015 年度管理费用较 2014 年度增加 1,639,872.92 元，增幅为 121.30%。其一：2014 年度单位无偿使用实际控制人罗斌的房屋，2015 年度单位租赁中小企业服务中心的房屋发生租赁费 541,782.00 元，发生物业费及水电费 45,877.12 元。其二:发生新三板挂牌中介机构费用 378,301.88 元。其三：公司在经营期内不断增强科研投入，2015 年研发总投入 1,067,804.36 元，较上年度增幅为 77.57%，公司 2015 年度新增研发项目（如医患数据交互社交平台最医圈APP 和基于医疗大数据的医疗质量与安全监测考核平台等），且 2015 年度研发人员较上年度增幅 28.57%，导致研发人员的人工费用较上年度有所增加。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 5,569,071.22 85.59%-3,000,741.30 27.76%-公告编号：2016-003 17 营业成本 1,660,429.77 117.95%29.82%761,856.06 25.09%25.39%毛利率 70.18%-74.61%-管理费用 2,991,838.30 121.30%53.72%1,351,965.38 49.86%45.05%销售费用 553,721.84 103.21%9.94%272,485.77-23.66%9.08%财务费用 1,066.37-134.14%0.02%-3,123.69 1,416.65%-0.10%营业利润 236,255.64-54.34%4.24%517,477.10 21.41%17.24%营业外收入 295,909.27 1,762.27%5.31%15,889.73-5.30%营业外支出 280.36-94.34%0.01%4,949.94-0.16%净利润 519,691.61-5.20%9.33%548,209.27 67.33%18.27%项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比增长了 85.59%，主要是由于 2015 年公司积极开拓产品销售市场，采用多种销售策略，使公司销售保持增长，同时，公司积极开拓湖北市场，并研发新产品，目前已取得了一定的成效，对公司营业收入增长起到了积极的促进作用。2、报告期内，公司营业成本同比增长了 117.95%，一方面是由于公司销售额增加导致成本增加，另一方面是由于新开辟的产品开发业务属于前期开拓和探索阶段，成本较高，由此导致公司营业成本增加。3、报告期内，公司管理费用较 2014 年度增加 1,639,872.92 元，增幅为 121.30%。主要原因系：2014年度单位无偿使用实际控制人罗斌的房屋，2015 年度单位租赁中小企业服务中心的房屋发生租赁费541,782.00 元，发生物业费及水电费 45,877.12 元。发生中介机构费用 378,301.88 元。其中管理费用-研发支出较上年度增幅为 77.57%，主要原因系 2015 年度新增研发项目（如医患数据交互社交平台最医圈APP 和基于医疗大数据的医疗质量与安全监测考核平台等），研发人员较上年度增幅 28.57%，导致研发人员的人工费用较上年度有所增加。4、报告期内，公司销售费用同比增长了 103.21%，主要原因为 2015 年扩大销售规模销售额增长，引入销售人员及销售人员的市场调研等，导致销售费用有较大幅度的增加。5、报告期内，公司财务费用同比增加了 134.14%，主要是因为公司流动资金减少，利息收入减少。6、报告期内，公司营业利润同比降低了 54.34%，主要是由于公司营业成本增加导致公司毛利率下降；公司管理费用、销售费用等均有较大幅度的增加。因公司在经营期内不断增强科研投入，客户开发力度增强，销售渠道拓展迅速，故销售增长较快，但与此同时，公司管理费用增大，人工成本增长较快，公司挂牌新三板支付中介费用等，使得公司本年度营业利润较上年未实现增长。7、报告期内，公司营业外收入同比增加了 1,762.27%，主要是由于 2015 年政府补助增加。8、报告期内，公司营业外支出同比减少加了 94.34%，主要是因为公司加强管理，建立健全财务管理制度。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 5,569,071.22 1,660,429.77 3,000,741.30 761,856.06 其他业务收入-合计合计 5,569,071.22 1,660,429.77 3,000,741.30 761,856.06 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 软件销售 1,303,076.92 23.40%705,212.84 23.50%数据服务 274,716.95 4.93%414,105.15 13.80%公告编号：2016-003 18 软件开发 3,991,277.35 71.67%1,881,423.31 62.70%收入构成变动的原因 公司主营业务收入主要为软件销售收入、医疗数据服务收入以及医疗软件技术开发收入，公司无其他业务收入。软件销售收入软件销售收入变动分析变动分析 2015 年、2014 年，公司软件销售收入总体呈上升趋势，分别为 1,303,076.92 元、705,212.84 元，收入占比分别为 23.40%、23.50%。软件销售为公司的主营业务之一，是公司第二大主营业务收入来源。随着公司不断发展以及产品市场认可程度的提高，软件的销售收入也持续增长。医疗数据服务医疗数据服务收入变动分析收入变动分析 公司研发推出的山西省医疗机构服务能力分析与评价系统对客户上报到该评价系统中的住院数据、财务数据，做出医疗服务、质量与安全、医疗费用、经济指标等分析；2015年、2014年的收入分别为274,716.95元、414,105.15 元，收入占比分别为 4.93%和 13.80%，该项服务的收入呈现逐年减少的趋势，主要是由于数据采集系统主要针对山西市场研发，在该类服务未推广到其他地区市场前，山西市场空间有限。技术开发技术开发收入变动分析收入变动分析 技术开发收入在2015年、2014年分别为3,991,277.35元、1,881,423.31元，占收入比71.67%、62.70%，呈持续增长的趋势并且为公司的第一大主营业务收入来源。医疗系统市场中的客户个性化需求不断增长，使得公司既有的软件产品难以满足，因此公司更多的签订技术开发合同，为不同的客户提供差异化产品，而使得技术开发收入持续增长且占总收入中的比重不断上升。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-34,806.97-669,474.78 投资活动产生的现金流量净额-1,078,064.00-139,162.80 筹资活动产生的现金流量净额 2,400,000.00 1,600,000.00 现金流量分析：报告期内，公司加大了应收账款回收力度，积极催收应收账款，同期对比销售总回款幅度有很大提升。由此保证公司正常的经营性现金流。1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-34,806.97 元，比去年同期增加 634,667.81 元；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润的差异为 554,498.58 元，存在差异的主要原因为：公司 2015 年进一步加强市场开拓和产品销售使销售额增加，同期应收账款总额增加，使销售商品、提供劳务收到的现金增长率下降。公司 2015 年营业成本、管理费用、销售费用等总额和比例增加，公司支付的资金增长率高于收回资金的增长率。2、报告期内，公司投资活动产生的现金净额为-1,078,064.00 元，比去年同期减少 938,901.20 元；公告编号：2016-003 19 主要是由于公司 2015 年利用闲置流动资金做短期理财，同期对比投资活动现金流量净额减少。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额2,400,000.00元，主要是公司吸收投资4,000,000.00元，归还借款 1,600,000.00 元所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山西金仕达卫宁软件科技有限公司 750,743.43 13.48%否 2 武汉康心源商贸有限公司 641,509.43 11.52%否 3 临汾市人民医院 566,037.74 10.16%否 4 大同煤矿集团有限责任公司总医院 432,916.98 7.78%否 5 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司总医院 363,207.55 6.52%否 合计合计 2,754,415.13 49.46%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖北省中小企业服务中心 541,782.00 85.40%否 2 北京京东世纪信息技术有限公司 86,656.54 13.66%否 3 睿诚联合（武汉）知识产权服务有限公司 3,200.00 0.50%否 4 前锦网络信息技术（上海）有限公司武汉分公司 2,800.00 0.44%否 合计合计 634,438.54 100.00%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,067,804.36 601,326.38 研发投入占营业收入的比例 19.17%20.04%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 2,339,876.70 122.26%32.81%1,052,747.67 302.76%29.37%3.44%应收账款 3,324,416.00 142.76%46.62%1,369,412.50 97.54%38.20%8.42%存货-长期股权投资-固定资产 276,444.29 0.30%3.88%275,623.37 44.13%7.69%-3.81%在建工程-短期借款-长期借款-公告编号：2016-003 20 资产总计 7,130,873.13 98.94%-3,584,437.33 194.50%-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金对比 2014 年增加了 122.26%，主要是由于公司 2015 年公司实收资本增加了 400 万元。2、报告期内，公司应收账款对比 2014 年增加了 46.62%，主要是由于公司 2015 年销售收入对比 2014年增加了 85.59%，由此导致应收账款相应幅度的增加。但公司 2015 年总体回款率较上年同期有一定的上升。3、报告期内，公司资产对比 2015 年增加了 98.94%，主要因为公司实收资本增加，同时收入增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有三家控股子公司：（1）控股子公司武汉指善科技有限公司 武汉指善科技有限公司注册资本 10 万元，经营范围：计算机系统集成；软件研发；网络技术支持服务。2015 年营业收入为 0 元，净利润为-40,992.34 元。（2）控股子公司武汉大川医疗科技有限公司 武汉大川医疗科技有限公司注册资本 10 万元，经营范围：医疗软件开发、医疗数据存储及应用、计算机系统集成服务、医疗数据管理有软件的研究和开发、信息系统开发、电子商务信息服务、计算机软硬件的安装、技术咨询、技术服务、售后服务、销售。2015 年营业收入 0 元，净利润为-778.81 元。2015 年 9 月 28 日，控股子公司武汉大川医疗科技有限公司通过股东会决议；公司停止营业，进行注销清算。同日武汉大川医疗科技