836847_2015_黄河水_2015年度报告_2016-04-27.pdf

第1 页，共 110 页 安徽黄河水处理科技股份有限公司（Anhui Huanghe Water-Resourse Treatment Technologies Co.Ltd）2015 黄河水 NEEQ:836847 年度报告 第2 页，共 110 页 2015 年 12 月 4 日，公司召开创立大会暨首次股东大会，顺利完成股改工作，正式更名为“安徽黄河水处理科技股份有限公司”。2015 年 5 月 12 日，公司获得安徽省高新创业投资有限责任公司提供投资额等值的委托贷款人民币 800 万元整。2015 年 4 月 1 日，公司承担的马鞍山市 2012 年科技计划项目“水体生态修复一体化技术及装备开发”、安徽省科技攻关项目“基于生物栅技术的富营养化水体污染防治与生态修复”，顺利通过马鞍山市科技局、安徽省科技厅的验收。2015 年 8 月 31 日，公司通过了环境管理体系认证及职业健康安全管理体系认证。公司年度大事记 第3 页，共 110 页 2015 年 7 月 16 日，公司获得由安徽省环境保护产业协会认定的“生活污水处理二级、工业废水处理二级”环境治理设施运行服务能力资质证书。2015 年度，公司荣获国家知识产权局 1 项实用新型专利、2 项发明专利授权，2 项实用新型专利已进入实审阶段。安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 110 页 目录目录 第一节声明与提示.7 第二节公司概况.11 第三节会计数据和财务指标摘要.13 第四节管理层讨论与分析.15 第五节重要事项.29 第六节股本变动及股东情况.35 第七节融资及分配情况.37 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节公司治理及内部控制.42 第十节财务报告.47 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 110 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本次挂牌 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 股份公司或公司 安徽黄河水处理科技股份有限公司，系本次挂牌的申请主体，由马鞍山市黄河水处理有限公司以净资产折股的形式整体变更而来 有限公司 马鞍山市黄河水处理工程有限公司 陶庄区厂房 公司坐落于雨山西路南侧、H 型钢以东，使用权面积 3158.13M2的厂房 雨山工业园区雨翠路厂房 公司坐落于雨翠路西侧使用权面积 33333.02 M2 的厂房 唯得力 马鞍山唯得力润滑材料科技有限公司 衡辉新材料 安徽衡辉新材料科技股份有限公司 高级管理人员 本公司的总经理、财务总监、董事会秘书 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 2015 年 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 华鑫证券有限责任公司 会计师、立信 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司律师 上海锦天城（合肥）律师事务所 公司章程 安徽黄河水处理科技股份有限公司章程 公开转让说明书 安徽黄河水处理科技股份有限公司公开转让说明书 关联交易管理办法 安徽黄河水处理科技股份有限公司关联交易管理办法 管理办法 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）最近两年一期、报告期 2013 年度、2014 年度、2015 年 1-9 月 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法（2013 年 12 月 28 日修订）证券法 中华人民共和国证券法（2014 年 8 月 31 日修订）管理办法 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）商标法 中华人民共和国商标法 专利法 中华人民共和国专利法 著作权法 中华人民共和国著作权法 三会 股东大会、董事会、监事会 氧化沟工艺，氧化沟法 传统活性污泥法污水处理技术的改良工艺，外形呈封闭环状沟，其特点是混合液在沟内不中断地循环流动，形成厌氧、缺氧和好氧段，且将传统的鼓风曝气改为表面机械曝气 BOT Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交）的英文缩写，在本说明书中指：客户与服务商签订特许权协议，特许服务商承担污水处理项目的投资、建设、经营与维护，在协议规定的期安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 110 页 限内，服务商向客户定期收取污水处理费，以此来回收该项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报，特许期结束，服务商将污水处理项目的资产无偿移交给客户。托管运营 客户将建成或即将建成的污水处理项目委托给专业的污水处理运营商运营管理，并支付一定的运营费用 EPC Engineering-Procurement-Construction（设计采购施工），工程总承包的一种模式：公司按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作。污水处理产业链 以污水处理产业为核心，由专业设备制造、工程投资与建设、设施运营以及相关技术服务等诸多环节组成并相互衔接与支持的一系列经济活动。污水处理 通过采用物理、化学、生物或其组合的技术方法，对人们在生产生活中排放的生活污水、工业废水进行净化处理，使污水中的污染物质得以分离、去除或使其转化为无害物质，从而使处理后的水达到相关排放标准，以减少其排放对环境带来危害的过程。污水厂 污水处理厂 物联网 通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息传感设备，按约定的协议，把任何物体与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现对物体的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。SBR 英文（Sequencing Batch Reactor Activated Sludge Process）的简称，是一种按间歇曝气方式来运行的活性污泥污水处理技术，又称序批式活性污泥法。A/O 工艺 英文(Anaerobic-Oxic)的简称，是一种厌氧好氧污水处理工艺。A2/O 工艺 英文（Anaerobic-Anoxic-Oxic）的简称，是厌氧-缺氧-好氧法污水处理工艺，亦称 A-A-O 工艺。AB 法 污水处理的一种工艺，该工艺的特点是将曝气池分为高低负荷两段，各有独立的沉淀和污泥回流系统。安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 110 页 第一节声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构不够健全，规范治理意识相对较薄弱，存在股东会会议届次不规范，会议文件未能妥善保管等不规范的情况。公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，而公司对相关制度完全理解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为何业俊和何翠华，二人系兄妹关系，合计持有公司 96.50%的股份，能够实际支配公司的经营决策，同时何业俊担任公司董事长和总经理、何翠华担任公司董事。在公司决策、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而损害中小股东利益的风险。内部控制风险 有限公司阶段，公司的内控体系不完善，内控制度尚未建立。股份公司设立后，逐步建立健全了相应的内控制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。未决诉讼风险 2014 年 8 月，马鞍山奥柯环保科技发展有限公司向马鞍山市雨山区人民法院起诉称，公司一直未按 2011 年 12 月 30 日签订的水处理等工程项目经营合作协议的约定向原告分配安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 110 页 净利润所得，现请求法院判令公司向其支付净利润分配款183.12 万元、返还其垫付费用 43.37 万元、返还其交付的风险保证金 20 万元。2014 年 10 月 11 日，原被告双方在雨山区法院法官的主持下进行了调解，但未调解成功。双方争议的焦点在于，原、被告对合作项目是否盈利的认识不同。被告认为，合作项目没有盈利而是亏损，并提供了 2012、2013 年度的审计报告作为证据。2015 年 11 月 2 日，公司提出反诉，请求法院判令被反诉人马鞍山奥柯环保科技发展有限公司向公司支付合作期间的经营亏损共计 151.16 万元。马鞍山市雨山区人民法院委托安徽江南会计师事务所对于双方合作项目的费用及利润进行确认，该确认工作尚未完成。根据安徽江南会计师事务所于 2016 年 1 月 7 日向马鞍山市雨山区人民法院出具的说明，项目综合费用的确认尚需公司进一步提供相关资料，审计费用确认函尚需原告回复确认。目前公司已就进一步提供项目综合费用相关资料问题与安徽江南会计师事务所进行沟通，并安排专人配合。近期，双方当事人正在积极接触进行协商，争取达成和解协议。不排除公司要向马鞍山奥柯环保科技发展有限公司赔偿的可能性。资金短缺的风险 公司业务模式对资金需求较大，尤其是公司环保工程 EPC项目需要进行前期垫资。同时，随着公司业务规模迅速增长，公司货币资金趋紧。目前，公司处于成长期，对资金的需求较大，融资渠道单一，如果未来公司不能及时获得业务发展所需的资金，将会对公司成长性构成不利影响。因此，公司存在资金短缺的风险。应收账款回收风险 报告期内公司客户主要为政府机构和事业单位，具有良好的信用，按期回款情况良好，回收风险较小，但若个别客户出现财政状况恶化，支付能力下降等情况，导致公司应收账款不能及时收回或发生坏账，将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。业务区域较为集中，未来开拓新市场存在不确定性风险 公司目前污水处理项目均位于安徽省区域，公司也制定了积极的发展战略，以安徽为依托向周边区域特别是华中区域逐步拓展以寻求进一步的业务扩张。但是，华中区域经济发展较快，企业竞争激烈，且各地在项目引进、审批及实施等过程的相关政策也存在较大差异，公司为适应当地市场环境并取得项目的不确定性较强，从而使公司未来的业务发展及盈利能力面临考验。经营规模较小的风险 报告期内，公司 2013 年度、2014 年度、2015 年度营业收入分别为 1,239.98 万元、1,243.00 万元、2,030.90 万元，虽有所增长，但经营规模总体偏小。公司通过产品技术优势和质量优势，在原有客户群体中形成了良好的声誉，使其在保持原有客户的同时，逐步打开了新市场及销售渠道，经营规模得以逐渐扩大，但在目前发展阶段，与可比上市公司及国际上资金雄厚的水环境治理公司相比仍存在经营规模较小的风险。行业竞争风险 国家支持污水处理、循环利用环保能源行业的发展，尤其新环安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 110 页 境法和“水十条”的发布，对环保行业形成重大利好。并且随着市场环境逐步成熟，市场化程度逐步提高，市场规模迅速扩大，新的竞争者也会随之出现，竞争者的增加可能促使污水处理行业收费下滑，不利于公司未来继续扩大市场份额或业绩增长。政策风险 十二五期间，节能环保产业成为我国经济可持续发展的战略性新兴产业之一，国务院指出：通过加大对其投资金额，使节能环保产业成为国民经济新的支柱产业。未来我国对于节能环保政策的修订将逐步趋于完善，对于环保产业企业的资质及技术的要求也将更加严格。相对应的水污染治理行业也具有明显的政策驱动性，而政策出台时间及力度的不确定性可能会导致企业经营策略产生偏差，致使企业的经营存在一定的政策风险。项目建设风险 污水治理项目具有实施过程复杂、涉及环节多、周期较长的特点。业主在与公司签订环境工程 EPC 合同后，即将与整个工程项目相关的设计、采购、施工、试运行等直至交付使用为止的各项工作全部交由公司负责，公司需要在约定的时间内将完工项目交付业主。但由于工程项目实施过程复杂、周期较长，因此，在项目施工过程中，可能会出现设计文件不能按时提供或发生变更，工程款不能及时到位，原材料、设备供应不及时等情况，从而导致工程进度无法按合同进行，具有不能提交设计成果或者不能按期建成交付从而造成违约的风险 经营业绩波动风险 公司为典型的环保企业，单个项目合同金额也在不断增加，从而造成施工进度情况会因为收入的确认方式而对公司的盈利造成较大影响。随着公司业务量的逐步扩大，单个项目的收入、利润等占公司营业总收入、利润总额的比重将逐步降低，其施工进度变动对公司各期营业收入和净利润的影响也将逐步降低；但是不能排除将来由于项目施工进度的原因带来公司业绩波动的风险。关键技术流失风险 公司自成立以来积极与高校合作，成功研制了很多新型污水处理技术，虽然公司已经为其技术申请了专利保护并与核心技术人员签订了保密协议。可随着环境治理企业的不断增多，市场竞争的不断加剧，如果核心技术人员流动、公司技术保密措施的执行不严以致技术泄密，均可能削弱公司的技术优势，对公司的竞争力产生不利影响。资产负债率较高风险 伴随着环保工程 EPC 业务的发展，公司短期借款金额也在逐年上升。截至 2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司短期借款余额分别为 2,200.00 万元、2,300.00 万元和 2,600.00万元。短期借款余额的增加主要受公司业务特点及长期投资增加影响。2013 年、2014 年及 2015 年公司的资产负债率分别为74.99%，76.25%，82.06%。公司负债总额和资产负债率较高，增加了资金管理难度，同时也增加了利息费用的支出，从而带来一定的偿债风险。本期重大风险是否发生否 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 110 页 重大变化：安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 110 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽黄河水处理科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Huanghe Water-Resourse Treatment Technologies Co.Ltd 证券简称 黄河水 证券代码 836847 法定代表人 何业俊 注册地址 安徽省马鞍山市雨山乡陶庄村创业园 办公地址 安徽省马鞍山市雨山区雨山西路 1800-7 号 主办券商 华鑫证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01、B01（b)单元 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林璐俞丽丽 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 5 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李俊峰 电话 0555-2619775 传真 0555-2619788 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安 徽 省 马 鞍 山 市 雨 山 区 雨 山 西 路 1800-7 号 243000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 安徽黄河水处理科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 行业（证监会规定的行业大类）生态保护和环境治理业（N77）主要产品与服务项目 环境工程 EPC 业务及污水处理系列集成装备的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 110 页 普通股总股本 8,000,000 控股股东 何业俊 实际控制人 何业俊何翠华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9134050066623433XY 否 税务登记证号码 9134050066623433XY 否 组织机构代码 9134050066623433XY 否 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 110 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,308,992.00 12,430,018.03 63.39%毛利率%38.94%45.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 61,233.94-1,043,433.11 105.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,120,146.71-1,757,374.97 36.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.70%-11.27%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.78%-18.99%-基本每股收益 0.01-0.13 107.60%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,018,767.85 36,780,391.13 33.27%负债总计 40,223,158.02 28,046,015.24 43.42%归属于挂牌公司股东的净资产 8,795,609.83 8,734,375.89 0.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.09 0.92%资产负债率%82.06%76.25%-流动比率 0.44 0.42-利息保障倍数 1.03 0.41 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 110 页 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-776,471.95 1,084,675.51-应收账款周转率 3.68 2.85-存货周转率 4.95 2.70-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.27%-5.91%-营业收入增长率%63.39%0.24%-净利润增长率%105.87%-558.48%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 8,000,000 8,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,723.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,189,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-896.24 非经常性损益合计 1,181,380.65 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,181,380.65 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 110 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是一家专业从事水处理工程先进技术研发、工程咨询、工程设计、设备制造、工程总承包和运营管理的高科技环保企业。公司的主营业务为环境工程 EPC 业务及污水处理成套设备的研发、生产与销售，主要针对乡镇生活污水处理、医疗废水处理、工业污水处理提供解决方案、设备及后续运营维护服务。业务模式包括环境工程 EPC 业务、设备销售、技术服务、运营服务。其中 EPC 模式是公司现在主要的收入来源。EPC（设计采购施工）为工程总承包的一种模式，被环境污染治理业普遍采用。公司按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现销售收入 20,308,992.00 元,与上年同期 12,430,018.03 元相比增长63.39%，实现净利润 61,233.94 元，与上年同期-1,043,433.11 元相比增长 105.87%，2015 年度公司按照经营目标，完成了预期的销售计划。1、销售方面：2015 年公司在环境工程承揽方面取得了较大发展，通过公开招投标和议标方式，分别承揽了马钢脱硫项目设备制作与安装工程，实现销售收入 1401.7 万元；环境工程EPC 项目：马鞍山郑蒲港新区建设投资有限公司及肥西县官亭镇项目占有收入较大份额，是全年实现营业收入较去年有较大增长的主要原因。2、产能建设方面：2015 年公司拥有扩大产能、共投资 760 万元用于建设“水处理一体化集成装备”生产线的厂房（1#厂房、3#厂房），现已建设完工并投入使用。改变了原来设备主体由委外加工变成公司自行生产，节约生产成本近 40%，为完成年度目标，实现扭亏为盈打下了坚实的基础。3、技术研发方面：2015 年公司完成“马鞍山市东湖公园、永丰河等城市公园水体、水系、清淤、水体修复及维护等技术研发的突破，与常州大学共同研发的点源式污水处理设施工况运营智能物联网监控系统已经投放市场进行运用；报告期内，公司共获得五项专利成果，其中：2 项发明专利、1 项实用新型专利，2 项实用新型专利已进入实审阶段。4、人才建设方面：管理层从建设层面对企业组织结构进行了大幅优化，采取了多项人力安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 110 页 资源改革措施，在人才引进、员工管理、员工培训、员工激励和团队建设等方面，与合作高校及科研院所共同培养和引进专业人才，促使公司人力资源结构进一步优化，为公司销售团队、技术研发团队和管理团队增添新生力量。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 20,308,992.00 63.39%-12,430,018.03 0.24%-营业成本 12,399,728.77 82.11%61.06%6,808,902.02-0.49%54.78%毛利率%38.94%-45.22%-管理费用 5,862,718.98 16.00%28.87%5,053,733.01 10.16%40.66%销售费用 208,431.26-45.15%1.03%380,004.50-17.25%3.06%财务费用 2,139,147.18 21.29%10.53%1,763,607.46 32.72%14.19%营业利润-1,120,146.71 43.86%-5.52%-1,995,355.59 75.63%-16.05%营业外收入 1,189,000.00 24.91%5.85%951,922.48-70.08%7.66%营业外支出 7,619.35-净利润 61,233.94 105.87%0.30%-1,043,433.11-558.48%-8.39%项目重大变动原因:报告期内：1、营业收入较去年同期增长 63.39%，增长了 787.90 万元。主要有：马钢脱硫项目、肥西官亭镇项目、郑蒲港新区项目等环境工程业务增加的收入。一方面，保护环境、治理污染是经济可持续发展的基础，并作为战略性新兴产业受到国家大力扶持和鼓励。另一方面，公司环保技术及服务已经覆盖包括污水、废气等多个领域，并在周边地区树立了标杆形象。报告期内，公司依靠环保治理技术储备以及项目经验优势，在周边地区承接大中型项目，2015 年的收入规模得到明显提升。2015 年环境工程 EPC 业务收入增加较为显著，主要是由于公司坚持以污水处理设备生产销售业务为基础，不断向技术要求高、收入规模大、管理复杂的环境工程 EPC 业务发展。2、营业成本较去年同期增长 82.11%，主要是因为报告期内营业收入的增长比例较大，营业成本也相应增加。环境 EPC 工程毛利率相对水处理设备毛利率略低，故营业成本的增长比例超过营业收入的增长比例。3、毛利率水平较去年同期下降 13.89%，主要是因为环境工程毛利率水平：本年度为38.80%，较去年同期的 40.69%下降了近 2 个百分点。设备销售毛利率水平：本年度为 32.56%，较去年同期的 50.73%下降了 18 个百分点。4、管理费用较去年同期增长 16%，主要是因为报告期内增加了新三板挂牌前期费用，同时增加项目质保期内维护费用；为提高公司行业资质等级导致公司相关会费增加；为吸引人才，改善员工待遇，员工食堂就餐标准有所提高。5、销售费用较去年同期下降 45.15%，主要是因为公司业务招待费用有所控制，下降幅度较大；业务宣传费较去年同期有所下降。安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 110 页 6、财务费用较去年同期增长 21.29%，主要是因为公司本年度承接环境工程项目较多，流动资金需求加大，银行贷款较去年增加 300 万元，导致利息增加 24.83 万元，融资担保费用增加 15.06 万元。7、营业利润较去年同期增长 43.86%，主要是因为营业收入增长幅度较大，导致营业利润增长。8、营业外收入较去年同期增长 24.91%，主要是因为收到工业转型发展基金、科技型中小企业创新项目基金验收合格奖励、科技创新劵等。9、净利润较去年同期增长 105.87%，主要是因为营业利润较去年同期增长。报告期内毛利 790.93 万元，较去年同期 562.11 万元净增加了 228.82 万元。报告期内管理费用、财务费用较去年同期分别增长 80.9 万元、37.55 万元；销售费用较去年同期下降 17.16 万元。以上因素共同影响，导致本年度净利润较大增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 20,308,137.30 12,398,728.77 12,430,018.03 6,808,902.02 其他业务收入 854.70 1,000.00-合计合计 20,308,992.00 12,399,728.77 12,430,018.03 6,808,902.02 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%环境工程 EPC 业务 17,739,995.57 87.35%7,965,203.04 64.08%设备销售 2,102,777.73 10.35%3,879,393.30 31.21%技术服务-127,500.00 1.03%运营服务 465,364.00 2.30%457,921.69 3.68%合计 20,308,137.30 100.00%12,430,018.03 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司的收入构成主要有环境工程 EPC 业务、水处理设备销售业务、水处理项目运营服务。2015 年环境工程 EPC 业务实现营业收入 17,739,995.57 元，占总收入87.35%，较上年同期相比增长 122.72%。主要原因是：一方面，保护环境、治理污染是经济可持续发展的基础，并作为战略性新兴产业受到国家大力扶持和鼓励。近年来，我国经济持续快速发展，工业化、城镇化不断推进，污水、固废等排放量持续增加，由此推动了我国环境治理行业的快速增长，也带动了公司营业收入的增长。另一方面，公司环保技术及服务已经覆盖包括污水、废气等多个领域，并在周边地区树立了标杆形象。报告期内，公司依靠环保治理技术储备以及项目经验优势，在周边地区承接大中型项目，2015 年的收入规模得到明显提升。2015 年环境工程 EPC 业务收入增加较为显著，主要是由于公司坚持以污水处理设备生产销售业务为基础，不断向技术要求高、收入规模大、管理复杂的环境工程 EPC 业务发展。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 110 页 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-776,471.95 1,084,675.51 投资活动产生的现金流量净额-7,860,255.92-770,138.71 筹资活动产生的现金流量净额 10,078,488.73-760,321.66 现金流量分析：报告期内：1、经营活动产生的现金流量较去年同期减少了 171.59%，主要是工程款回收期较长，本年工程款形成应收账款较去年同比增加167.81万元，存货较去年同期增加187.33万元，两项合计较去年同期增加 355.24 万元，影响现金流量净额-355.24 万元。2、投资活动产生的现金流量较去年同期减少了 920.63%，主要是因为公司为扩大产能，加快了厂房建设进度。本年度公司 1#厂房及 3#厂房已经完工，即将投入生产，共投入建设资金 761.67 万元；购置行车、卷板机等生产设备 53.78 万元。合计影响现金流量净额-815.45 万元。3、筹资活动产生的现金额流量较去年同期增加了 1425.26%，主要是因为安徽省高新创业投资有限公司向本公司提供投资额等值的委托贷款 800 万元；2015 年 8 月由马鞍山市江东金融控股有限公司提供委托贷款 1,000,000.00 元；本年度短期借款较去年同期净增加 300 万元；三项合计影响现金净流量 1200 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 马钢利民建筑安装有限责任公司 14,017,000.00 69.02%否 2 官亭镇人民政府 2,119,744.10 10.44%否 3 马鞍山郑蒲港新区建设投资有限公司 1,990,299.08 9.80%否 4 马鞍山市市政管理处 484,042.46 2.38%否 5 含山县韶关镇人民政府 414,800.00 2.04%否 合计 19,025,885.64 93.68%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 魏祖华 8,294,351.70 51.22%否 2 安徽新鑫钢结构有限公司 2,378,562.79 14.69%否 3 钟灵 1,863,037.00 11.51%否 4 马鞍山市太白建筑安装有限责任公司 1,017,502.89 6.28%否 5 安徽宏志建材科技有限公司 562,816.91 3.48%否 合计 14,116,271.29 87.18%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 安徽黄河水处理科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 110 页 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 520,846.59 462,383.84 研发投入占营业收入的比例%2.56%3.72%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资 产比占总资 产比重的增减重的增减 金额金额 变动比例变动比例%占 总 资 产占 总 资 产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占 总 资 产占 总 资 产的比重的比重 货币资金 1,555,856.05 133.45%3.17%666,455.19 19.04%1.81%1.36%应收账款 6,352,060.45 35.90%12.96%4,674,034.86 15.02%12.71%0.25%存货 5,040,917.64 59.14%10.28%3,167,612.45-47.67%8.61%1.67%长期股权投资-0.00%251,731.56-0.68%-固定资产 8,695,535.00 0.36%17.74%8,664,432.31-7.77%23.56%-5.82%在建工程 9,023,177.46 541.54%18.41%1,406,501.17 103.66%3.82%14.59%短期借款 26,000,000.00 13.04%53.04%23,000,000.00 4.55%62.53%-9.49%长期借款 1,000,000.00-2.04%-资产总计 49,018,767.85 33.27%-36,780,391.13-5.91%-资产负债项目重大变动原因：报告期内：1、截至 2015 年 12 月 31 日，货币资金为 1,555,856.05 元，较去年同期增加889,400.86 元，增长了 133.45%，主要原因是本年营业收入增加，同时增加了应收账款回款力度；本年度加大了融资力度，增加银行贷款 300 万元。2、截至 2015 年 12 月 31 日，应收账款为 6,352,060.45 元，较去年同期增加1,678,025.59 元，增长了 35.90%。主要原因是本年度应收账款周转率 3.68 较去年同期2.85 有所提高，表明本期回款好于上期，得益于部分项目进入工程结算期，还有公司重视项目回款，加快应收账款回收工作。同时，本年度主营业务收入规模较去年同期增加63%，同步增加应收账款所致。3、截止 2015 年 12 月 31 日，存货金额为 5,040,917.647 元，较去年同期增加1,873,305.19 元，增长了 59.14%。主要原因是本年度中标工程项目较多，多处项目同时开工。比如：马钢脱硫项目、郑蒲港新区项目四个项目点，项目大都未进入工程结算所致。4、截止 2015 年 12 月 31 日，固定资产为 8,695,535.00 元，较去年同期增长 0.36%，主要是因为购置行车、卷板机等生产设备及商务用车及办公电脑等。5、截止 2015 年 12 月 31 日，在建工程为 9,023,177.46 元，较去年同期增加了7,616,676.29 元，增长了 541.54%，主要是公司为扩大产能，加快了新建厂房投资力度。截至 2015 年 12 月 31 日，1#、3#厂房主体工程已完工，即将投入使用。6、截止 2015 年 12 月 31 日，短期借款为 23,000,000.00 元，较去年同期增加了3,000,000.00 元，增长了 13.04%，主要是公司本年度业务规模扩大，加大了融资规模。7、截止 2015 年 12 月 31 日，长期借款为 1,000,000.00 元，较去年同期增加了1,000,000.00 元，主要是因为公司于 2015 年 8 月 12 日与马