836724_2015_欧晶科技_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 123 页 内蒙古欧晶科技股份有限公司（Inner Mongolia OJing Science&Technology Co.,Ltd.）2015欧晶科技 NEEQ:836724 年度报告 第2 页，共 123 页 2015 年 1 月，欧晶有限取得了一项商标，注册号为：13594627 2015 年 7 月，欧晶有限具备了独立进出口权 2015 年 8 月，欧晶有限进行了资产重组，下设两个全资子公司，分别为欧通能源和华科节能。公司从单一的石英坩埚生产商变为兼具能为光伏企业提供原、辅材料回收再利用服务的企业。2015 年 11 月，欧晶有限进行了股份制改造，整体变更为股份有限公司 2015 年度，公司完成了与美国尤尼明公司的采购协议，成为美国尤尼明公司在中国区的第一大客户 公 司 年 度 大 事 记 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 123 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.30 第六节股本变动及股东情况.34 第七节融资及分配情况.36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节公司治理及内部控制.43 第十节财务报告.47 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 123 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、欧晶科技 指内蒙古欧晶科技股份有限公司 欧晶有限 指内蒙古欧晶石英有限公司，本公司前身 欧通能源 指呼和浩特市欧通能源科技有限公司 华科节能 指华科新能（天津）节能技术有限公司 余姚恒星 指余姚市恒星管业有限公司 华科新能 指华科新能（天津）科技发展有限公司 中环股份 指天津中环半导体股份有限公司，一家深圳证券交易所中小企业板上市公司，主要从事半导体材料与器件、新能源材料的研发、生产与销售 中环光伏 指内蒙古中环光伏材料有限公司，中环股份下属子公司，主要从事新能源材料的研发、生产与销售 环欧半导体 指天津市环欧半导体材料科技有限公司，中环股份下属子公司，主要从事半导体材料的研发、生产与销售 环欧国际 指天津环欧国际硅材料有限公司，中环股份下属子公司，是中环股份的采购、销售平台 Unimin 公司 指比利时 SCR-Sibelco 公司的全资子公司，总部位于美国，是北美最大的非金属矿业公司，全球领先的高纯石英砂供应商 雅博石光 指北京雅博石光照明器材有限公司，Unimin 公司在中国的代理商 主办券商、申万宏源证券 指申万宏源证券有限公司 律师、秉道律师 指北京秉道律师事务所 审计机构、瑞华会计师 指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指内蒙古欧晶科技股份有限公司公司章程 三会 指股份公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指欧晶科技的总经理、副总经理、财务负责人及信息披露责任人 公司法 指中华人民共和国公司法 证券法 指中华人民共和国证券法 中国证监会、证监会 指中国证券监督管理委员会 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 123 页 发改委 指中华人民共和国国家发展和改革委员会 环保部 指中华人民共和国环境保护部 中国玻璃协会 指中国建筑玻璃与工业玻璃协会 元、万元 指人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1-12 月 石英 指主要成分是 SiO2，无色透明，常含有少量杂质成分，而变为半透明或不透明的晶体，质地坚硬。石英是一种物理性质和化学性质均十分稳定的矿产资源，晶体属三方晶系的氧化物矿物。石英块又名硅石，主要是生产石英砂（又称硅砂）的原料，也是石英耐火材料和烧制硅铁的原料。石英坩埚 指石英砂制坩埚，具有高纯度、耐温性强、尺寸大精度高、保温性好、节约能源、质量稳定等优点，是拉制大直径单晶硅，发展大规模集成电路必不可少的基础材料。高纯石英砂 指高纯石英砂是硅行业领域内重要的原材料之一，一般指 SiO2 纯度在 99.99%以上的石英砂。它是由硅矿石(或称为天然石英或水晶)通过加工、提纯等生产工艺实现的，主要包括破碎、筛分、磁选、浮选、重选、酸洗、过滤、煅烧、氯洗、热脱以及综合选等处理工艺。高纯石英砂具有极好的化学稳定性、高绝缘耐压能、极低的膨胀系数，是电子核心器件、光通讯材料、太阳能电池、航空航天等高新技术领域不可或缺的重要原材料，是生产高性能石英玻璃材料及制品的基础原料。单晶硅 指硅的单晶体，具有基本完整的点阵结构的晶体，系用多晶硅在单晶炉内拉制而成。吉瓦(GW)指功率单位。1 吉瓦(GW)=1,000 兆瓦(MW)=1,000,000 千瓦(KW)。PPM 指计量单位，百万分之一，用于衡量石英玻璃中，K、Li、Na、Fe 等金属杂质等含量。通常杂质量越低，石英坩埚的相关性能越好。半导体 指半导体指常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材指 料。最常见的半导体为硅，半导体主要分为集成电路(IC)、分立器件(TR)两大分支。内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 123 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、受宏观经济环境变化引致的业绩波动风险 公司的主要产品为石英坩埚制品，其下游及最终消费对象主要为光伏行业。虽然全球光伏市场规模在迅速增长，但是产能过剩的遗留问题依然存在。由于光伏行业的发展受宏观经济整体影响较深，因此宏观经济波动对石英坩埚的市场需求影响较大。全球经济的持续稳定发展仍面临许多不确定因素，如果全球经济出现下行，将导致国内外市场对光伏行业的需求增幅趋缓甚至下降，也相应波及国内外市场对石英坩埚制品的需求，从而对公司未来的发展带来不利影响。公司目前发展毛利较高的大尺寸石英坩埚的研发和生产，同时聘请了专业的销售人员，积极拓展国内外市场，通过吸收合并欧通能源拓展业务领域，降低宏观经济环境变化引致公司业绩波动的风险。2、对原材料供应商依赖的风险 公司产品的主要原材料为高纯度石英砂，其成本占全部原材料成本的 80%以上。目前全球能够批量供应半导体用高纯石英砂的工厂较少，美国 Unimin 公司在行业中处于领导地位，如从普通的 IOTA CG+到高端的 IOTA6-SV、IOTA8 等，其中 IOTA6 以及以上级别的高纯天然石英砂只有 Unimin 公司可以生产，无其它替代品。俄罗斯、德国、日本等国家具有高纯砂的提纯技术，但至今未有形成较大的供应能力，因此一旦出现原料供应紧张或产能不足的情况，高内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 123 页 纯石英砂原料采购就会出现紧缺。报告期内，公司向通过 Unimin 公司在中国的代理商雅博石光采购高纯石英砂金额为 47,120,160.92 元，占当期采购总额 60%以上。公司存在对原材料供应商依赖的风险。为保证原材料供应稳定，公司与 Unimin 公司及雅博石光建立了长期良好的合作关系。公司被 Unimin 公司及雅博石光认定为中国区重点客户，并与 Unimin公司及雅博石光签订了战略合作协议，公司高纯度石英砂的采购渠道较为稳定。自 2014 年开始，公司开始向挪威的石英砂公司 The Quartz Corp、日本的石英砂公司 COVALENT MATERIALS CORPORATION 等采购部分石英砂，并将上述公司作为公司的备用采购商，以降低公司对原材料供应商依赖的风险。2015年公司已取得了自主经营进出口经营权，可以自主向这些供货商进口原材料。3、公司销售收入对关联方大客户依赖的风险 报告期内，对关联方环欧国际和中环光伏的销售额占总销售额的比重为 94.28%，占比较高，且短时间内无法消除。如果关联方的生产经营状况发生重大不利变化，将有可能减少对公司产品的需求，从而对公司的营业收入造成不利影响。环欧国际采购均履行了招投标程序。为进一步规范关联交易，公司制定了关联交易决策制度，并在实际经营中严格执行。报告期内，公司积极拓展国内外市场，与国内外多家知名客户联系洽谈，截止报告期末，公司已与美国 SunEdison Semiconductor Ltd（MEMC Electronic Materials,Inc）签订了长单、已通过上海申和热磁电子有限公司、北京有研新材料股份有限公司等公司的现场审核，并开始向其供应产品。通过上述措施，公司在保证与关联方交易公允性的同时，通过积极拓展市场，来降低对关联方大客户依赖的风险。4、公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司对经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但尚未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全，对两家全资子公司管理制度欠缺。随着股东变动，公司董事、高级管理人员在报告期内也发生了调整。2015 年 11月 27 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、防范大股东及其他关联方资金占用制度、控股子公司管理制度等规章制度，公司法人治理结构得到健全与完善。同时，公司在董事会下设立审计部门，监督公司的业务运行情况；此外公司聘请的会计师事务所会对公内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 123 页 司的相关内部控制进行外部监督，以保障公司按相关制度规范运作。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。5、公司实际控制人变动及无实际控制人的风险 报告期内，公司的实际控制人发生变动，公司董事、高级管理人员在报告期内也相应发生了调整。目前公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 50%，均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和做出实质影响，公司无实际控制人。根据公司章程第七十七条：“股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。”由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。公司通过建立健全内部控制制度防范内部人控制以保障股东利益。公司已制定了对外担保管理办法、关联交易决策制度、对外投资管理办法，从而避免因可能的内部人控制而损害股东利益；同时考虑到上市后公众股东的利益保障，公司还制定了投资者关系管理制度、信息披露管理制度，确保本公司挂牌后公众股东能及时、准确的获取本公司对外披露的信息，从而有利于公众股东有效的参与公司的治理，保障公众股东的利益。公司制定了一套包括组织架构、治理结构、管理制度、财务制度等在内的较为健全有效的内部控制体系，以确保公司的各项生产、经营活动都能有章可循。报告期内，公司实际控制人发生变动，目前公司无实际控制人的状况，并未影响公司经营业绩的稳定和公司治理的有效性，公司已采取了有效措施确保公司股权结构的稳定性、经营决策的稳定性和避免内部人控制。6、公司收购欧通能源后主营业务发生较大变化并进一步增加对关联方大客户依赖的风险 2015 年 8 月，公司吸收欧通能源为子公司后，主营业务由“石英坩埚产品的开发、制造和销售”变更为“石英坩埚的开发、制造和销售；硅材料加工清洗、水处理及再生利用；切削砂浆的技术研发、回收、加工及销售”，主营业务变更前后均以大型光内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 123 页 伏企业作为服务对象，因此公司面临着主营业务发生较大变化并进一步增加对关联方大客户依赖的风险。欧通能源自设立至今一直致力于原、辅料循环回收技术产业化。欧晶科技生产的石英坩埚属于光伏企业拉制单晶棒过程中重要的辅料。因此公司新旧主营业务具有一定关联性。欧晶科技收购在光伏产业链节能减排具有技术经验的欧通能源后，有助于公司在原、辅料领域拓展业务种类，进一步解决大型光伏企业生产成本较高的问题。同时公司从以下三方面控制新增主营业务对关联方大客户依赖的风险：（1）在硅材料回收、清洗领域优化客户结构，不断拓展新客户，提高市场占有率。目前欧通能源已与内蒙古神州硅业有限责任公司，无锡晶阳科技有限公司签订服务合同。（2）在废砂浆回收、再生领域，欧通能源的技术路线选择了进一步研究金刚石线切割下切削液的回收方法。而除中环光伏外的国内光伏企业基本还在使用传统的砂线切割技术。欧通能源预计，在硅片切割领域金刚石线切割技术将取代砂线切割技术，公司的在此领域的外部订单未来也将增加。（3）欧晶科技已制定关联交易管理办法、关于防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金的管理制度、控股子公司管理制度等对公司及子公司的关联交易的决策权限和审议程序进行了规定，对于无法避免的关联交易，公司将严格按照前述公司制度的规定履行相关决策批准程序，遵循市场定价原则，保证交易价格的公允性，防止关联方大客户损害公司利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 123 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古欧晶科技股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia OJing Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 欧晶科技 证券代码 836724 法定代表人 张良 注册地址 内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区世纪十八路（内蒙古中环光伏材料有限公司院内）办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区世纪十八路（内蒙古中环光伏材料有限公司院内）主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙卫国、白瑞 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 于宏宇 电话 0471-3252359 传真 0471-3252358 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区世纪十八路 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-12 行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 石英坩埚产品的开发、制造和销售 普通股股票转让方式 协议转让 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 123 页 普通股总股本 60,000,000 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91150100573268485R 是 税务登记证号码 91150100573268485R 是 组织机构代码 91150100573268485R 是 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 123 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 113,409,542.14 79,651,328.36 42.38%毛利率%36.79%29.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,810,759.68 18,405,600.68 56.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,760,750.71 18,405,600.68 56.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.67%39.40%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）43.59%39.40%-基本每股收益 0.48 1.84-73.91%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 133,028,655.51 50,637,580.96 162.71%负债总计 38,408,062.25 3,558,106.86 979.45%归属于挂牌公司股东的净资产 94,620,593.26 47,079,474.10 100.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 4.71 -66.50%资产负债率%28.87%7.03%-流动比率 2.73 12.96-利息保障倍数 162.83 171.41 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 123 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-864,666.98 12,905,403.63-106.07%应收账款周转率 2.36 3.58-存货周转率 5.86 6.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%162.71%7.75%-营业收入增长率%42.38%-6.16%-净利润增长率%56.53%-8.21%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 60,000,000 10,000,000 500.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 50,890.32 所得税影响数 881.35 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 50,008.97 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 123 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 欧晶科技商业模式：经过多年的发展及创新，公司逐渐形成了集生产、销售和研发为一体的，以光伏行业为主要服务对象的商业模式。在不断完善产品、服务种类、提高产品、服务品质的同时，公司将继续坚持以客户及市场为驱动的业务拓展模式，以市场发展为导向、自身研发创新为动力、高产品、服务质量为保障的经营模式，为客户提供高品质的石英制品、和更多元化的原辅材料回收服务。1、采购模式 公司原材料采购分为境外采购及境内采购，一方面，公司通过直接与境外供应商或其在国内的代理商接触并洽谈，双方根据商定的条款签订基本框架采购协议，具体的供货批次则以每次订单为准；另一方面，根据实际生产需要，公司直接与境内供应商商议采购条款并向其发出采购订单进行采购。2、生产模式 公司采用以销定产的生产模式，根据每年与客户签署的框架性协议后的具体订单来安排生产。公司在组织生产的过程中，通过精细化管理，将其自有的先进技术融入到客户需求的产品中，有利于提高产品品质、提升生产效率、保持其先进技术与生产环节的有效衔接，在市场竞争中持续保持高品质、低成本的竞争优势。3、销售模式 公司通过对海内外下游市场发展趋势的分析，同时通过产品营销、市场推广、与国内外知名企业合作等模式，在维护已有客户群体的基础上发展新客户，建立长期稳定的合作关系。公司国内销售主要采取向国内客户直接销售的内销模式；公司境外销售采取直接与海外客户签订销售合同，以直接出口的方式进行销售。公司根据客户提出的实际需求对已有产品型号进行不断改良创新，在持续提高自身产品品质及丰富产品种类的同时，提升公司产品整体竞争力和服务水平。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。欧通能源商业模式：1、采购模式 欧通能源生产使用的主要原料是加工所需的化学试剂、包材及五金。公司的订单获取模式为一种为直接向产生废料的企业进行一对一谈判方式获取废物处理业务订单。另一种是通过比较市场价格采购加工所需的化学试剂、包材及五金的模式。由于需要此类定制服务的大规模光伏企业较少，而生产化学试剂、包材及五金的企业较多，因此公司的采购模式符合公司实际经营需要。2、生产模式 欧通能源的生产模式属于废料加工，回收再利用的模式，因此库存压力小，尤其是废砂浆的回收、加工需要与客户生产线对接实时进行循环。硅材料的回收、清洗，内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 123 页 通过人工破碎，机器清洗的生产模式，避免了酸碱液对于人体的腐蚀，也提高了工作效率。3、销售模式 欧通能源采用直销模式，每家客户个体差异较大，针对不同的业主需要，个性化定制。在销售的过程中通过招投标和议标两种形式。销售之前需详细了解业主对产品的需求，采取“一对一”的形式进行先期技术性交流，制作符合客户需求的技术方案。然后经过投标，谈判，协议和合同签订等过程而最终确定。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 11,340.95 万元，同比增长 42.38%；利润总额和净利润分别为 3,397.7 万元、2,881.08 万元，同比增长 58.8%、56.53%。截至 2015 年 12 月 31日，公司总资产为 13,302.87 万元，净资产为 9,462.06 万元。公司财务状况较去年同期有了显著的提升。报告期初，公司获取了一项商标。2015 年 7 月，公司具备了独立进出口权。报告期内，公司开发了 28 英寸大尺寸石英坩埚。报告期内，积极拓展国内外市场，与国内外多家知名客户联系洽谈，已通过美国SunEdison Semiconductor Ltd（MEMC Electronic Materials,Inc）、上海申和热磁电子有限公司、北京有研新材料股份有限公司等公司的现场审核，并开始向其供应产品。公司在保证与关联方交易公允性的同时，通过积极拓展市场，降低了对关联方大客户依赖的风险。根据 2015 年 9 月，中国建筑玻璃与工业玻璃协会向呼和浩特市质量监督局的认证：“依据行业统计的销售量数据，确认内蒙古欧晶石英有限公司在同行业坩埚销售排名第二名”。报告期内，为整合各股东优势资源、改变公司原本单一的产品服务结构，2015 年 8月公司进行了资产重组，吸收了两个全资子公司（分别为欧通能源和华科节能）。欧通能源以硅材料回收、清洗和废砂浆回收、加工为主；华科节能以为企业策划、实施节能改造服务和项目为主。公司从单一的石英坩埚生产商变为兼具能为光伏企业提供原、辅材料回收再利用服务的企业，形成了上下游产业链，提高了公司整体竞争力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 123 页 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 113,409,542.14 42.38%-79,651,328.36-6.16%-营业成本 71,690,696.79 27.72%63.21%56,129,914.98-1.66%70.47%毛利率%36.79%-29.53%-管理费用 4,588,902.19 168.35%4.05%1,710,053.41-7.45%2.15%销售费用 1,980,309.54 47.96%1.75%1,338,410.25 2.87%1.68%财务费用 128,286.64-119.82%0.11%-647,373.63-178.54%-0.81%营业利润 33,926,086.05 58.56%29.91%21,396,605.10-10.04%26.86%营业外收入 55,465.70-0.05%-营业外支出 4,575.38-0.00%-净利润 28,810,759.68 56.53%25.40%18,405,600.68-8.21%23.11%项目重大变动原因:1、收入超过去年同期收入的 42%，主要原因是 2015 年 8 月 31 日欧晶收购了欧通、节能两家子公司，而欧通公司 9-12 月的收入为 2,096.03 万元。2、本年管理费用超过去年同期 168.35%是因为：首先收购子公司，将子公司的管理费用合并；其次公司申请上市，支付给券商、审计、资产评估、法律等费用使管理费用增幅变大；再次，公司对安全环保的投入更大了。3、财务费用的增幅波动较大的原因是：2014 年以前光伏产业链资金紧张，与客户发生的现金回款需要按比例扣除作为现金折扣，2014 年光伏产业链经济形势好转，经过公司与客户的协商，客户同意返还前期扣除的部分现金折扣，因此造成 2014 年财务费用为负数，因此造成本年财务费用增幅较大。4、本年营业利润、净利润增幅较大是因为：首先，母公司的收入比去年同期增长了16.07%,成本总额增长了 11.27%,收入的涨幅超过成本的涨幅；其次，收购了子公司，将子公司 9-12 月的利润数合并。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 109,529,111.70 69,053,143.94 78,787,571.19 56,112,871.27 其他业务收入 3,880,430.44 2,637,552.85 863,757.17 17,043.71 合计合计 113,409,542.14 71,690,696.79 79,651,328.36 56,129,914.98 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%石英坩埚 92,435,891.17 81.51%78,752,766.82 98.87%导流筒 13,333.33 0.01%34,804.37 0.05%废砂浆的回收、加工 2,233,678.61 1.97%硅材料的回收、清洗 13,907,808.59 12.26%副操 938,400.00 0.83%工程维修 3,852,919.33 3.40%内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 123 页 材料销售 11,670.08 0.01%设备租赁 15,841.03 0.01%废品销售 756,775.28 0.95%加工费 106,981.89 0.13%收入构成变动的原因 本年度新增废砂浆的回收、加工、硅材料的回收、清洗以及其他几项均因为新增了两家子公司导致。公司其余产品本年度销售占比和上年度相比没有重大波动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-864,666.98 12,905,403.63 投资活动产生的现金流量净额-1,043,105.31-424,050.00 筹资活动产生的现金流量净额 17,438,883.00-14,000,000.00 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额降幅较大的原因是:本年度收入、利润规模大幅上涨导致相应的费用支出比上年度增加：经营相关税费支付高于上年度约 636 万元，职工薪酬相关支出比上年度增加 623 万元；另一方面，本年度因为行业整体不景气，应收账款回款速度较慢，期末应收账款余额比上年度增加约 3,822 万元，应收账款占款严重导致经营现金流无法及时回笼。因此本年度的经营活动产生的现金流量净额大幅下降。投资活动产生的现金流量净流出额比上年增加约 62 万元，主要因为公司购建固定资产的现金支出比上年度增加导致。筹资活动产生的现金流量净额增幅巨大，主要是因为本年度公司进行了增资扩股，吸收投资收到的现金流约 2,014 万元，并且上一年度支付股利 1,400 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天津环欧国际硅材料有限公司 86,021,359.05 75.85%是 2 内蒙古中环光伏材料有限公司 20,904,985.89 18.43%是 3 SunEdison Semiconductor Ltd（MEMC Electronic Materials,Inc）2,123,940.81 1.87%否 4 包头市山晟新能源有限责任公司 1,295,059.83 1.14%否 5 宁波馨莲五金工贸有限公司 826,666.67 0.73%否 合计 111,172,012.25 98.03%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 123 页 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京雅博石光照明器材有限公司 47,120,160.92 61.93%否 2 内蒙古电力（集团）有限责任公司呼和浩特供电局 4,423,100.46 5.81%否 3 内蒙古中环光伏材料有限公司 2,231,008.53 2.93%是 4 宁波宝斯达坩埚保温制品有限公司 2,188,642.00 2.88%否 5 The Quartz Corp AS 1,944,143.78 2.56%否 合计 57,907,055.69 76.11%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,366.45 2,348.82 研发投入占营业收入的比例%0.00%0.00%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 16,109,736.23 2684.14%12.11%578,625.52-72.41%1.14%10.97%应收账款 67,230,051.05 131.74%50.54%29,011,222.32 87.46%57.29%-6.74%存货 14,817,235.60 53.35%11.14%9,662,619.79 6.67%19.08%-7.94%长期股权投资-固定资产 18,152,879.40 327.63%13.65%4,245,025.04-8.71%8.38%5.27%在建工程 8,797,203.82-6.61%-短期借款-长期借款-资产总计 133,028,655.51 162.71%-50,637,580.96-资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金大幅增加主要因为本年度完成了增资扩股，收到吸收投资相关的现金流约 2,014 万元。2、应收账款比上年度大幅增加约 131.74%，主要因为 1)本年度新增了两家子公司，收入规模增加的同时，导致应收账款余额相应增加；2）受光伏行业整体行业不景气的影响，现金回款较少，造成应收账款余额大幅增加。3、存货比上年度大幅增加约 53.35%，主要因为收入规模增加导致公司安全库存的存货金额也相应增加。4、固定资产比上年度增加 327.63%主要因为公司本年度新增了两家子公司，生产设备的规模相应增加。3.3.投资状况投资状况分析分析 内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 123 页 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 8 月底，公司吸收了两家全资子公司，分别为欧通能源和华科节能。a、欧通能源情况介绍：公司名称：呼和浩特市欧通能源科技有限公司 注册登记号：911501005788946887 注册资本：1,000 万元人民币 成立日期：2011 年 8 月 16 日 法定代表人：何文兵 经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：硅材料、光伏产品、电子产品（不含卫星、广播、电视、地面接收设施）、光电子元器件的技术开发、加工及销售；切削液的技术研发、回收、加工及销售；硅材料加工清洗、水处理及再生利用；机电设备安装、维修；机械设备、五金交电销售；劳务服务（不含劳务派遣）；园林绿化工程；园区道路维修；技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）营业期限：2011 年 8 月 16 日至 2031 年 8 月 15 日 欧通能源 2015 年全年收入 4,079.52 万元，净利润 965.32 万元，收购日 8 月 31日到 12 月 31 日的收入为 2,096.03 万元，净利润为 546.93 万元。欧通能源截止到2015年12月31日，资产总额为4,589.35万元，净资产为1332.3万元，比 8.31 合并日时的资产总额、净资产分别增长了 1650.25 万元、546.93 万元，增幅分别为 56.15%、69.64%，子公司增长幅度较大，说明其经营状况处于稳健上升的态势。b、华科节能情况介绍：公司名称：华科新能(天津）节能技术有限公司 注册登记号：91120116300637134E 注册资本：2,100 万元人民币 成立日期：2014 年 10 月 29 日 法定代表人：何文兵 经营范围：科学研究和技术服务业；建筑业；批发和零售业；机械设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）营业期限：2014 年 10 月 29 日至 2024 年 10 月 28 日 华科节能截止到 2015 年 12 月 31 日，公司尚处于开发建设阶段，其所从事的行业属于国家鼓励的朝阳产业。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业基本情况 石英坩埚行业基本情况 石英坩埚在国家法律法规中属于石英玻璃及制品分类。根据国民经济行业分类和代码表（GB/T 4754-2011）标准，公司的石英坩埚业务属于 C3099 类其他非金属矿物制品制造。内蒙古欧晶科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 123 页 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引(2012 年修订)标准，公司的石英坩埚业务属于 C30 类非金属矿物制品业。硅材料的回收、清洗和废砂浆的回收、加工行业基本情况 根据国民经济行业分类和代码表（GB/T 4754-2011）标准，公司提供的硅材料的回收、清洗和废砂浆的回收、加工服务属于 C4220 非金属废料和碎屑加工处理。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引(2012 年修订)标准，公