837093_2015_中生方政_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-009 证券代码：证券代码：837093 837093 证券简称：证券简称：中生方政中生方政 主办券商：主办券商：九州九州证券证券 中生方政生物技术股份有限公司 National Bio-Founder Biotech Co.,Ltd.2015中生方政 NEEQ:837093 年 度 报 告 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1 1、取得三项医疗器械注册证、取得三项医疗器械注册证 2015 年 2 月 10 日、2015 年 2 月 12 日，中生方政生物技术有限公司分别取得国家食品药品监督管理局核发的三项医疗器械注册证，证书编号分别为：国械注准 20153400252、国械注准20153400253、国械注准 20153400292。2 2、取得一项发明专利、取得一项发明专利 2015 年 11 月 25 日，中生方政生物技术有限公司取得国家知识产权局核发的 发 明 专 利 证 书，专 利 号 为：2010101484070。4 4、取得股份公司营业执照、取得股份公司营业执照 2015 年 10 月 20 日，公司完成工商登记，取得中生方政生物技术股份有限公司企业法人营业执照，完成公司改制。3 3、有限公司整体变更为股份公司、有限公司整体变更为股份公司 2015 年 9 月 12 日，公司股东会作出决议，同意以 2015 年 8 月 31 日为基准日，将有限公司整体变更为股份有限公司；2015 年 10 月 8 日，有限公司全体股东作为发起人签订发起人协议并召开股份公司创立大会。5 5、申请挂牌、申请挂牌 2015 年 10 月 28 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了关于中生方政生物技术股份有限公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案 等议案；2015 年 12 月 30 日，全国中小企业股份转让系统受理了公司递交的挂牌申请材料。中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 目目 录录 释义.1 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.32 第七节 融资及分配情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节 公司治理及内部控制.42 第十节 财务报告.47 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第1 页，共 118 页 释义 释义释义项目项目 指代指代 释义释义 公司、本公司、股份公司、中生方政 指 中生方政生物技术股份有限公司 有限公司 指 中生方政生物技术有限公司 原平皓（天津）指 原平皓（天津）生物技术有限公司，公司原股东，目前系公司全资子公司，现已更名为中生方政（天津）生物技术有限公司 中生方政（天津）指 中生方政（天津）生物技术有限公司，系公司全资子公司，原名称为原平皓（天津）生物技术有限公司 北京原平皓 指 北京原平皓生物技术有限公司，系公司全资子公司 南京中生方政 指 南京中生方政生物技术有限公司，系公司全资子公司 广州朗润 指 广州朗润坤合投资中心（有限合伙）乾通科技 指 乾通科技实业有限公司 大数投资 指 西藏大数投资有限公司 ATILA 指 ATILA BIOSYSTEMS INC.（美国）股东大会 指 中生方政生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 中生方政生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 中生方政生物技术股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主要股东 指 指截至本报告签署日，持有公司 5%以上股权的股东 有限公司章程 指 中生方政生物技术有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元（万元）指 人民币元（万元）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 主办券商 指 九州证券股份有限公司 律师、公司律师 指 北京市康达律师事务所 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第2 页，共 118 页 立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本报告、本年度报告 指 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年度报告 体外诊断试剂 指 采用免疫学、微生物学、分子生物学等原理或方法制备的、在体外用于对人类疾病的诊断、检测及流行病学调查等的诊断试剂。IVD、体外诊断 指 英文 In-Vitro Diagnostics 的缩写，是指在人体之外对人体的尿液、血液等组织或分泌物进行检测来获取临床诊断信息 HPV 指 人乳头瘤病毒,是一种球形 DNA 病毒，能引起人体皮肤黏膜的鳞状上皮增殖，分为高危型和低危型；持续、长期的高危型 HPV 感染是女性宫颈癌的主要发病原因。中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 118 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险【重要风险提示提示】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人变更风险实际控制人变更风险 报告期内，公司的控股股东及实际控制人发生变化，报告期期初，公司实际控制人为蔺皓，报告期内由于其向其他股东转让所持部分公司股权、及其他股东对公司增加出资的影响，其持股比例降低，公司变更为无实际控制人状态，公司控股股东及实际控制人的变更可能会对公司的经营造成一定影响。报告期内公司虽然发生实际控制人变更，但以蔺皓为首的管理团队一直负责公司的经营管理事务及全部业务，公司自设立以来即以 HPV 体外诊断试剂的研发为主要业务发展方向，公司的管理及与经营目标保持持续性，实际控制人变更不会对公司的持续经营造成实质性影响。此外，公司借助股份制改造建立符合现代化公司的法人治理机制，更加有利于公司未来合法合规的发展。未来主营业务发生变更风险未来主营业务发生变更风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自实验室仪器、设备销售业务，HPV 体外诊断产品由于取得注册证书较晚，报告期内未能开始大规模销售；但公司自设立以来就一直致力于体外诊断试剂的研发、生产业务，该部分业务是公司未来的重点发展方向，且公司在HPV 体外检测产品取得注册证书后，已着手进行市场开发、销售队伍建设、供应商筛选等准备工作，由于公司 HPV 体外检测产品的技术优势及检测成本优势，预计未来市场前景良好；实验室仪器、设备销售业务未来将作仅为公司业务的补充、维持现有业务规模或中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 118 页 小幅增长。因此，根据公司目前的业务发展情况及经营战略，未来公司收入结构将发生变化、HPV 体外检测产品的销售收入将逐渐成为主要部分，公司主营业务将发生变化。虽然上述变化是由于 HPV 体外检测产品销售收入增加带来的收入结构变化、对实验室仪器、设备销售业务持续经营不会造成影响，但由于公司面临所处行业的变化，对其未来经营仍将会带来一定的不确定性。报告期内持续亏损及持续经营报告期内持续亏损及持续经营能力的风险能力的风险 公司 2015 年度净利润为-21,819,283.58 元，公司报告期内亏损的原因主要系公司HPV体外诊断产品由于取得注册证书较晚，截至报告期末尚未能开始大规模销售、但公司报告期内就 HPV 体外诊断产品的研发、产品注册、市场推广、厂房建设等等投入大量费用，造成公司报告期内成本、费用比例较高。虽然随着公司 HPV 体外诊断产品开始产生销售收入，公司未来的盈利状况将会持续改善，但由于市场推广需要一定周期，公司在短期内可能仍处于不盈利状态，存在持续亏损风险。截至报告期末，公司未分配利润为-48,788,303.83 元，公司短期内可能无法向股东分派股利。供应商依赖风险供应商依赖风险 公司生产HPV体外诊断试剂产品所需的主要原料检测试剂系委托北京中科泰和科技有限公司向 ATILA采购，由于相关检测试剂配方由 ATILA 独家掌握，公司未来也需依赖 ATILA 的原料供应，虽然公司已与ATILA 签订长期战略合作协议，取得对方优先保障原料供应的承诺，但如果双方的合作关系发生不利变化，有可能导致 ATILA 不能足量、及时向公司供应原料，从而影响公司 HPV 体外诊断试剂业务的正常生产经营和盈利能力。报告期内，公司销售的实验室仪器、设备向上海天能科技有限公司采购的比例占年度采购总额的比例为14.62%，公司该部分业务对上海天能科技有限公司的依赖程度较高，如双方的合作关系发生不利变化，将有可能影响公司实验室仪器、设备销售业务的正常生产经营和盈利能力。技术依赖风险技术依赖风险 公司HPV体外诊断试剂业务核心技术来源系通过与第三方的合作研发取得，公司未进行自主研发，公司未来的业务发展对 ATILA 及王友祥存在技术依赖，如各方未来合作关系发生不利变化、导致各方无法继续合作，将对公司的持续经营、发展造成重大不利影响。主要资产抵押的风险主要资产抵押的风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司土地使用权、房屋、设备等主要资产均用于为公司银行借款提供抵押担保，该等资产抵押事项符合国家法律、法规的规定，且目前未影响公司的生产经营及其对相关资产的使用。但是如果公司不能及时偿还借款，抵押权人有权依法请求对抵押物进行处置。届时，公司将失去被处中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 118 页 置部分的资产的所有权或使用权，其正常生产经营将因此受到重大影响。偿债能力风险偿债能力风险 报告期期末，母公司中生方政资产负债率为 64.93%；公司流动比率（合并报表）为 0.92；速动比率（合并报表）为 0.56，母公司资产负债率较高及（合并报表）流动比率、速动比率较低主要系由于公司 HPV 体外诊断试剂产品尚未开始大规模销售、为建设、购置生产HPV 体外诊断试剂所需厂房、设备导致固定改产增加及借款融资增加等原因所致，截至报告期末，相对偏高的资产负债率及偏低的流动比率、速动比率将对公司偿债能力产生一定影响，如发生银行要求提前收回贷款、未来销售货款未能按时收回等不利变化，将给公司的偿债造成一定影响。截至本报告签署日，公司各项债务均能按时还本付息，且公司经过 2016 年 1月增加注册资本后，资产负债率、流动比率、速动比率等偿债能力指标均有所改善。税收优惠政策及财政补贴变化税收优惠政策及财政补贴变化的风险的风险 有限公司于 2013 年 12 月 3 日取得苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局 核 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书，编 号：GR201332000925，有效期 3 年，有效期内所得税按照15%征收。原平皓（天津）于 2012 年 11 月 8 日取得由天津市科委、市财政局、市国税局、市地税局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR201212000141，有效期 3 年；2015 年 8 月 7 日，原平皓（天津）通过高新技术企业复审，取得天津市科委、市财政局、市国税局、市地税局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR201512000036，有效期 3 年，有效期内所得税按照 15%征收。如未来国家取消企业所得税税率优惠政策，或公司 2016 年未通过高新技术企业认证、原平皓（天津）2018 年未通过高新技术企业认证，公司存在企业所得税税率升高导致净利润下降的风险。报告期内，公司获得的财政补贴主要系公司及原平皓（天津）承担各类政府科研项目的补贴及政府招商引资财政补贴，报告期内，公司计入当期损益的政府补助为 554.56 万元，占利润总额的比例为-27.10%，若公司未来不能继续取得政府科研项目，将对公司的利润水平造成重大不利影响。开具无真实交易背景票据融资开具无真实交易背景票据融资风险风险 公司在报告期内日常经营过程中，为了满足日常经营资金需求，存在开具无基础交易票据进行票据融资的行为，该等票据行为不符合中华人民共和国票据法、票据管理实施办法规定，虽然公司对到期票据已如期解付，并出具承诺今后不再采用不规范的票据行为等规范措施，且公司不规范使用票据的行为并未给相关银行造成任何实际损失，但根据前述规定，公司仍存在因不规范票据行为受到人民银行、公安部门等相关监管部门处罚的风险。中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第6 页，共 118 页 市场开拓风险市场开拓风险 报告期内，公司 HPV 体外诊断试剂产品未开始大规模销售，截至报告期末，与公司签订经销商协议的经销商仅两家，公司尚未能建立起有效覆盖国内市场的经销商队伍，鉴于体外诊断市场具有较明显的营销渠道壁垒，公司如不能尽快建立经销商队伍，将影响公司产品销售及经营业绩，公司存在市场开拓的风险。不当取得高新技术企业资格的不当取得高新技术企业资格的风险风险 报告期内，公司及原平皓（天津）持有高新技术企业资格，但报告期内公司收入主要来自于销售实验室仪器、设备，收入结构不符合取得高新技术企业资格要求；原平皓（天津）收入主要自于销售实验室仪器、设备，且内部无技术人员，收入结构及技术人员比例不符合取得高新技术企业资格要求，公司及子公司原平皓（天津）存在不当取得高新技术企业资质的情形及被税务等主管部门认定为重大违法违规行为、并处以撤销高新技术企业资格、追缴税款等处罚的风险。鉴于中生方政 2013 年度未享受高新技术企业税收优惠，2014 年及 2015 年处于亏损状态，原平皓（天津）2013 年、2014 年及 2015 年处于亏损状态，被追缴风险较小，但如被撤销高新技术其他资格，对公司及原平皓（天津）经营将造成一定影响。因不规范出资受到行政处罚的因不规范出资受到行政处罚的风险风险 2009 年 11 月公司原股东原平皓（天津）以非专利技术对公司出资，该部分非专利技术出资存在瑕疵，就该部分不规范的出资，公司原股东原平皓（天津）已于 2015 年进行现金置换、消除了出资瑕疵；截至本报告签署日，公司原股东原平皓（天津）置换不规范出资尚不足两年，仍在行政处罚法规定的处罚时效内，存在被工商行政认定为出资不实并给予行政处罚的风险；由于原平皓（天津）目前系公司全资子公司，如其受到处罚，对公司的生产经营将造成一定影响。经营资质和业务许可证未能存经营资质和业务许可证未能存续的风险续的风险 截至本报告签署日，公司及公司子公司原平皓（天津）持有医疗器械生产企业许可证、医疗器械经营企业许可证、医疗器械注册证等资质证书；持有在有效期内的该等资质证书及业务许可是公司及公司子公司原平皓（天津）开展相关业务的必备条件。目前公司及公司子公司持有的部分资质证书将陆续于 2016 年、2017 年到期，如公司或公司子公司原平皓（天津）未及时办理该等资质文件延期申请、或延期申请未能取得原许可部门批准，将直接影响到公司或公司子公司原平皓（天津）的正常生产经营，公司存在经营资质和业务许可证未能存续的风险。技术进步和升级风险技术进步和升级风险 体外诊断行业对从业公司的技术水平和技术研发能力、创新能力有较高要求，公司需要不断提高自身技术水平，才能提供更好的产品和服务，确保自身的竞中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第7 页，共 118 页 争优势和行业地位。因此，公司可能面临因技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。内部控制风险内部控制风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：有限公司设立初期与股东单位机构、人员、财产不完全独立；三会会议文件未完整保存、部分重大事项未经股东会审议等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理办法、对外担保管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。未缴纳社保的风险未缴纳社保的风险 截至报告期末，公司及子公司在岗员工中，由于员工本人不愿缴纳、处于试用期等原因，共有 7 名未缴纳社保，涉及应缴未缴金额共计 9.23 万元。虽然公司主要股东蔺皓已出具承诺，如因任何原因导致公司、公司子公司被要求为员工补缴社会保险金或发生其他损失，其将无条件承担损失，确保公司及其子公司不因此发生任何经济损失。但公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦员工后期对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。部分房屋建筑物未取得房产证部分房屋建筑物未取得房产证的风险的风险 截至本报告签署日，公司尚有两处房屋未取得房屋所有权证，虽然该等房屋仅在公司设立初期用于为员工提供住宿、目前已处于闲置状态，对公司的生产经营没有重大影响，但公司仍存在部分房屋建筑物未取得房产证的风险。本期重大风险是否发生重大变本期重大风险是否发生重大变化：化：否 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中生方政生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 National Bio-Founder Biotech co.,Ltd.证券简称 中生方政 证券代码 837093 法定代表人 蔺皓 注册地址 泰州市扁鹊路 1 号（医药城）办公地址 泰州市扁鹊路 1 号（医药城）主办券商 九州证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡晓丽、王首一 会计师事务所办公地址 北京市西城区北三环中路 29 号院茅台大厦 28 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张静 电话 0523-80766900 传真 0523-80766916 电子邮箱 zhangjnb- 公司网址 http:/www.nb- 泰州市扁鹊路 1 号（医药城），225300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 4 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类）F52 零售业 主要产品与服务项目 HPV 体外诊断试剂的研发、生产及销售；经销实验室仪器、设备。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）110,000,000 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913212006945424875 是 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 118 页 税务登记证号码 913212006945424875 是 组织机构代码 913212006945424875 是 注：根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革意见（国办发【2015】50 号文件），2015 年 10月 20 日，公司营业执照、税务登记证及组织机构代码证经泰州市工商行政管理局登记为统一社会信用代码913212006945424875。中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,303,498.58 13,647,005.50 70.76 毛利率%26.48 42.33-归属于挂牌公司股东的净利润-21,819,283.58-8,821,866.86-147.33 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,558,717.18-14,561,408.56-82.39 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-75.68 -30.59-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-90.94 -50.50-基本每股收益-0.31 -0.15-112.00 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 182,466,950.34 208,175,607.28 -12.35 负债总计 125,354,044.37 183,751,391.73 -31.78 归属于挂牌公司股东的净资产 57,112,905.97 24,424,215.55 133.84 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 0.41 100.43 资产负债率%68.70 88.27-流动比率 0.91 0.64 -利息保障倍数-2.03-0.86-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,493,287.27 8,030,763.75 155.18 应收账款周转率 4.46 2.96-存货周转率 1.73 1.80-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.35 20.66-营业收入增长率%70.76 28.45-净利润增长率%147.33 84.84-中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 118 页 五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000.00 60,000,000.00 16.67 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 5,545,556.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,247.78 非经常性损益合计 5,575,804.24 所得税影响数 836,370.64 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 4,739,433.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司成立于 2009 年，位于国家级医药高新区中国医药城，是一家集实验室仪器销售、服务，诊断试剂及配套仪器设备的研发、生产、销售和技术服务为一体的生物医药高新技术企业。报告期内，公司主营业务收入主要来自实验室仪器、设备销售业务，HPV 体外诊断产品由于取得注册证书较晚，报告期内未能开始大规模销售；但公司自设立以来就一直致力于体外诊断试剂的研发、生产业务，该部分业务是公司未来的重点发展方向。报告期内，公司营业收入主要来自实验室仪器、设备销售，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“F 批发和零售业”中的“F52 零售业”；根据国家统计局起草，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处的行业代码为 F52 从属于“F 批发和零售业”中的“F5299其他未列明零售业”；根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司投资型行业分类指引规定，公司所处行业为；“1314 零售业”中的“131410 经销商”。公司未来的主要产品及业务发展方向为 HPV 体外诊断试剂，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司 HPV 体外诊断试剂业务所处行业为医药制造业（C27），行业细分属于生物制品业；根据国家统计局起草，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布的国民经济行业分类（GB/T4754）-2001），公司 HPV 体外诊断试剂所处行业为医药制造业（C27）中的生物药品制造业（C2760）；根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司投资型行业分类指引规定，公司HPV 体外诊断试剂所处行业为；“1511 制药、生物科技和生命科学”中的“15111010 生物科技”。对于公司实验室仪器、设备销售业务和 HPV 体外诊断试剂销售，公司的商业模式如下：（1）实验室仪器、设备销售业务商业模式：公司作为从事实验室用品的销售、服务的销售商，赚取销售差价是公司取得利润的主要方式；电话销售、陌生拜访、展会销售等是公司的主要客户开拓方式；企业、学校、科研院所、检验检测机构是公司的主要销售对象。依据多年的经营积累，公司具备了较强的销售网络、良好的品牌形象、稳定的供应商关系以及优质的客户群体。（2）HPV 体外诊断试剂业务商业模式：公司 HPV 体外诊断试剂销售采取直销和经销商并行的经营模式。销售方面，自 2015 年 2 月取得 HPV 体外诊断试剂产品注册证以来，公司开始着手进行销售队伍的组建、营销方案的制定、经销商的筛选以及销售计划的制度等准备工作。公司选取了江苏、浙江、河南、山东等市场成熟、HPV 检测基数大的省市为直销重点区域，其他省市则选择直销、分销并行。公司下设销售部和市场部，其中市场部负责技术服务、学术研究与推广、市场与行业研究等工作；销售部则负责市场开拓、产品推广等工作。研发方面，公司自成立以来，致力于从事具有国际前沿技术水平的体外诊断试剂的开发和研制，具有满足国家要求的生产车间及研发实验室，拥有通过质量体系考核的诊断试剂车间。截止本报告签署日，公司已拥有六个国家三类医疗器械产品注册证、两项发明专利、两项高新技术产品，已建成核酸分子诊断试剂生产车间、金标车间、酶联免疫诊断试剂生产车间、中试（设备）车间、动力中心、动物实验楼、综合楼（研发中心）等标准化 GMP 生产车间及现代化办公配套设施,现已完成规模化产业基地的建设，形成了年产 HPV 体外诊断试剂 500 万人份的生产能力。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。2015 年，在市场销售方面，公司不断完善具有中生方政特色的销售体系和销售模式，夯实了富有张力的覆盖产品销售领域和服务领域的市场网络体系，突显了公司的市场竞争能力，持续提升了公司业务拓展水平和经营能力。年度内变化统计：中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 118 页 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司的新生年，公司整体发展的机遇是前所未有的，但同时公司整合和结构调整的经营挑战也日趋加大。在诸多因素综合作用下，公司在董事会和总经理的领导下本着“用心、专注、创新、服务”的企业理念，在市场销售方面，不断完善具有中生方政特色的销售体系和模式，夯实富有张力的覆盖产品销售领域和服务领域的销售网络，提升公司的业务拓展水平和经营能力；在技术及新产品研发方面，公司继续立足于分子诊断试剂类产品的研发和生产，不断加大自主创新力度，不断夯实和发展关键技术平台，加强与国外研发企业的合作，促进了分子诊断技术及其应用的可持续发展。同时，进一步完善公司治理结构，健全公司各项管理制度，使企业朝着规范化运作的正确方向不断探索前进。1、2015 年公司实现营业收入 23,303,498.58 元，较上年同期增长 70.76%；期末总资产182,466,950.34 元，较期初增长-12.35%；期末净资产为 57,112,905.97 元。2、2015 年 11 月公司取得了“用于核酸序列检测的方法和试剂盒”的发明专利。3、2015 年 2 月公司就 HPV 体外诊断产品取得了三个国家三类医疗器械产品注册证。4、2015 年 8 月完成了一次增资，注册资本由 6,000 万元增加至 7,000 万元，2015 年10 月进行了股份制改造，公司整体变更为股份公司。5、通过内训、外出培训、岗位培训等多种形式的学习，公司人员素质及管理水平明显提升。6、报告期内，HPV 体外诊断试剂计划销售收入为 500 万元，实际实现销售收入 112 万元，实现了销售计划的 22.40%。销售计划未能得到较好实现的主要原因系公司对市场情况了解略有偏差，市场推广及销售队伍建立较计划略有延迟。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动变动 比例比例%占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 23,303,498.58 70.76 100.00 13,647,005.50 28.45 100.00 营业成本 17,132,406.70 117.69 73.52 7,869,966.19 12.11 57.67 毛利率%26.48-42.33-管理费用 21,488,922.63 47.65 92.21 14,554,161.74 81.66 106.65 销售费用 4,131,824.39 102.58 17.73 2,039,598.84 29.23 14.95 中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 118 页 财务费用 6,303,201.09 27.68 27.05 4,936,793.77 1373.57 36.17 资产减值损失 208,254.75 32.03 0.89 157,729.72-47.75 1.16 营业利润-26,039,671.75-63.39-111.74-15,937,436.23-139.02-116.78 营业外收入 5,576,551.69-17.41 23.93 6,752,409.69 267.81 49.48 营业外支出 747.45 9619.77 0.00 7.69-0.00 净利润-21,819,283.58-147.33-93.63-8,821,866.86-84.84-64.64 项目变动及重大差异产生的原因:1 1、营业收、营业收入入 公司 2015 年营业收入总额为 23,303,498.58 元，较 2014 年营业收入增加 9,656,493.08 元，增加比例为 70.76%。营业收入的增加来源于以下两个方面：（1）报告期新增 HPV 体外诊断试剂销售收入 公司 HPV 体外诊断试剂产品于 2015 年 2 月取得注册证书，取得注册证书前无法进行销售，由于审批流程所需时间具有不确定性，公司取得注册证书后才开始进行 HPV 体外诊断试剂产品的销售准备工作，报告期内未能开始大规模销售，报告期内共实现 HPV 体外诊断试剂销售收入1,116,444.48 元。（2）实验室仪器、设备销售收入增加 依据多年的经营积累，公司在实验室仪器、设备销售方面具备了较强的销售网络、良好的品牌形象、稳定的供应商关系以及优质的客户群体，2015 年实验室仪器、设备销售收入较 2014 年增加8,540,048.60 元。2 2、营业成本、营业成本 公司 2015 年营业成本总额为 17,132,406.70 元，较 2014 年营业成本增加 9,262,440.51 元，增加比例为 117.69%。营业成本的增加来源于以下两个方面：（1）报告期新增 HPV 体外诊断试剂销售 报告期内，由于公司开始初步进行 HPV 体外诊断试剂产品的销售工作，2015 年增加了 HPV 体外诊断试剂营业成本 1,506,643.01 元。（2）实验室仪器、设备销量增加 报告期内，由于公司实验室仪器、设备的销量增加，2015 年较 2014 年实验室仪器、设备营业成本 7,755,797.50 元。3 3、管理费用、管理费用 （1）公司新建厂房、实验室及办公楼达到可使用状态、转入固定资产开始计提折旧，固定资产折旧费用增加；实验室计提的折旧费用计入研发费用，导致研发费用增加；（2）随着公司业务的发展、公司行政管理人员增加，导致职工薪酬增加；（3）公司于 2015 年上半年开始筹备新三板挂牌事宜，2015 年较 2014 年增加了主办券商等中介机构的差旅费及服务费。4 4、销售费用、销售费用 公司 HPV 体外诊断试剂产品于 2015 年 2 月取得注册证书，取得注册证书后开始进行 HPV 体外诊断试剂产品的销售工作，因此销售人员工资、差旅费、展会费等费用支出相应增加。5 5、资产减值、资产减值损失损失 公司 2015 年较 2014 年资产减值损失增加 50,525.03 元，系部分应收账款账龄增长，坏账准备计提比例增加导致。6 6、营业利润、营业利润 （1）报告期内，HPV 体外诊断试剂未能大规模销售，产量较少，单位产品分摊的固定成本较高，因此报告期内 HPV 体外诊断试剂销售毛利润为-390,198.53 元。中生方政生物技术股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 118 页 （2）报告期内，公司销售费用及管理费用因上述原因增加，此外因借款利息、票据贴现、担保费用的增加，导致财务费用较上年同期 1,366,407.32 元。综合上述原因，报告期内公司营业利润较上期变动-111.74%。7 7、营业外支出、营业外支出 2015 年，营业外支出为 747.45 元，系固定资产处置损失；2014 年，营业外支出为 7.69 元，本期较上期变动比例较大的原因为营业外支出上期计算基数小。8 8、净利润净利润 同上述营业利润变动原因。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 23,303,498.58 17,132,406.70 13,647,005.50 7,869,966.19 其他业务收入-合计合计 23,303,498.58 17,132,406.70 13,647,005.50 7,869,966.19 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%HPV 体外诊断试剂 1,116,444.48 4.79-实验室仪器、设备 22,187,054.10 95.21 13,647,005.50 100.00 合计合计 23,303,498.5823,303,498.58 100.00100.00 13,647,005.5013,647,005.50 100.00100.00 收入构成变动的原因：报告期内，营业收入均来自公司主营业务。公司报告期及上期主营业务收入分别为23,303,498.58元、13,647,005.50元，呈增长趋势。2015年度主营业务收入较2014年度增长70.76%，收入增长的主要原因系公司实验室仪器、设备销售数量增加及报告期内公司 HPV 体外诊断试剂产品开始销售带来的收入增加。2015 年公司销售收入构成发生变动原因系，2015 年 2 月，公司就 HPV体外诊断产品取得医疗器械注册证，公司开始销售相关产品并取得收入。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营