836682_2015_掌柜软件_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

证劵代码：836682 苏州掌柜软件股份有限公司 2015 年度报告1掌柜软件NEEQ:836682苏州掌柜软件股份有限公司（SuZhouMR.BOSSSoftwareCorporation）年度报告20152公 司 年 度 大 事 记 公 司 年 度 大 事 记 1、2015 年 5 月增加新股东，公司注册资本由五十万变更到五百万，公司会计师、律师、劵商三家中介机构来公司进行初步尽职调查，拟定新三板上市方案。2、2015 年 6 月 12 日与上海争力网络科技有限公司签订男士定制西服软件，该公司致力于西服行业，预计未来 50 家西服定制软件全面采用掌柜软件。3、2015 年 9 月 22 日，公司股份制改制完成，取得了股份有限公司营业执照。4、2015 年 11 月 2 日与昆山红不让餐饮管理有限公司重大合同，该公司 100 家门店将全部采用掌柜软件餐饮业系统。5、全国中小企业股份转让系统于 2015 年 12 月 14 日正式受理我司挂牌申请。2016 年 4 月 8 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。公告编号：20160113目 录 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.38 公告编号：20160114释义 释义 释义项目释义项目 释义 释义 掌柜软件、公司、本公司 指 苏州掌柜软件股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州掌柜软件股份有限公司公司章程 监事会 指 苏州掌柜软件股份有限公司监事会 董事会 指 苏州掌柜软件股份有限公司董事会 股东大会 指 苏州掌柜软件股份有限公司股东大会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市君泽君(深圳)律师事务所 报告期 指 2015 年 元 指 人民币元 公告编号：20160115第一节 声明与提示 声明 声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营业绩波动风险 公司以企业信息化管理整体解决方案为核心，以企业信息化为主体思路，研发与企业信息化管理相关的应用软件，在服饰、工业生产、餐饮、零售等行业的企业管理方面应用。在这一过程中，公司将面对不同行业的客户，可能出现对客户行业了解不全面、技术不成熟、客户基础薄弱和经验不足的情况，造成公司在研发、营销和售后服务等方面出现经营失误，直接导致项目亏损，影响公司业绩。技术不能及时更新的风险 公司从事的企业管理软件领域均属于技术和研发密集型领域，产品技术更新较快，对技术和产品研发要求较高。同时，部分行业的市场需求刚刚开始释放，企业很难准确把握市场发展的动向，也存在新产品不能适应市场需求或新产品在技术上被竞争对手赶超的可能。非经常性损益占公司同期净利润的比例较高的风险 公司非经常性损益主要为政府补助及增值税退税，由于公司是双软企业，故获得的政府补助较多。2015 年度、2014 年度、2013 年公司非经常性损益分别为 99,582.05 元、110,471.69 元、453,900.00 元，占公司营业收入的比例较大，对公司净利润有重大影响，存在的一定风险性。收入规模偏小，盈利能力偏低 2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司总资产分别为 107.23万元、141.11 万元和 401.06 万元；2013 年度、2014 年度和2015 年度，营业收入分别为 85.77 万元、112.05 万元和公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：20160116168.88 万元。报告期内，公司总资产和营业收入规模虽然保持增长的趋势，但行业竞争的日趋加剧和市场需求的持续扩大对公司的资产和营业收入规模提出来更高的要求。公司仍存在资产规模较小、营业收入较少的经营风险，可能影响其抵御市场波动的能力。公司治理的风险 股份公司设立后，由于对公司法、公司治理机制理解欠缺，公司未严格按照公司法、公司章程的要求运行公司治理机制，存在：未按时召开监事会；“三会”届次不清；召开股东大会选举职工代表监事；“三会”会议记录保存不完整；公司未制定“三会”议事规则和专门的关联交易决策制度，公司章程中对关联交易也未有明确规定；公司监事未形成书面的监事工作报告等情形。经过对公司治理结构的集中整改，目前公司已通过了 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、信息披露管理制度、对外担保管理办法、关联交易管理办法、对外投资管理办法、内部控制管理制度、防范控股股东和关联方资金占用管理办法等相关制度，进一步建立健全了公司法人治理机制。但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等方面进行调整，这对公司治理将会提出更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，公司将面临公司治理的风险。公司存在一定程度的客户集中及单一客户依赖的风险 2015 年、2014 年、2013 年公司向前五大客户的销售金额分别为 1,222,645.32 元、663,504.28 元、649,546.78 元，占报告期内营业收入的比例分别为 81.54%、59.22%、75.72%。2015 年最大客户销售金额为 566,037.74 元，占当期营业收入的38.30%；2014 年最大客户销售金额为 320,085.48 元，占营业收入的比例为 28.57%；2013 年最大客户销售金额为256,410.26 元，占营业收入的比例为 29.89%。公司存在一定程度的销售客户集中及单一客户依赖的风险。税收优惠变动风险 根据国发20114 号和财税2011100 号文件，公司销售自行开发的计算机软件产品，按法定 17%税率征收后，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退，2015 年、2014 年和2013 年增值税退税额分别为 90,368.08 元、52,350.42 元、81,351.53 元，对利润总额的影响很大。公司于 2013 年 12 月 23 日取得江苏经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书，证书编号：苏 R-2013-E0175，根据财税201227 号文规定，公司自获利年度起所得税享受两免三减半的优惠税率。上述税收优惠政策已经或即将对公司的发展、经营业绩起到一定的促进作用。若公司在未来年度软件企业年审不合格，或者国家关于增值税退税政策发生变化，加之所得税税收优公告编号：20160117惠政策两年后到期，可能会在一定程度上影响公司的盈利能力。市场竞争风险 公司经过多年的运营积累，已成为行业内具有多项自主知识产权的优质企业，具有较强的自主创新能力和设计研发能力，但随着国内企业管理软件行业市场竞争的加剧，公司将面临更多国际、国内企业管理软件企业的竞争，公司与大型软件应用厂商相比，其市场份额与资金实力均未能占据优势，若公司不能正确把握行业动态、市场方向，未能及时根据市场需求进行相关技术的升级与突破，可能会因竞争优势的减弱而导致经验业绩的下滑，公司面临一定的市场竞争风险。人才流失和核心技术泄密风险 公司所处的行业为软件开发业，属技术密集型行业，关键产品和技术系本公司自主研发，核心技术人员是公司发展的中坚力量之一。如果出现核心技术人员流失和技术信息失密，将给公司技术研发和生产经营带来不利的影响。实际控制人不当控制风险 李元宏间接持有公司 2,557,410 股股份，间接持有公司51.15%的股权；闫守桃女士直接持有公司 0.5%的股份，通过钱掌柜间接持有公司 34.0988%的股份，李元宏先生与闫守桃女士共同持有公司股份合计达 85.747%，夫妻二人为公司的共同实际控制人。虽然公司制定了三会议事规则以及相关工作细则等内部规范性文件，且李元宏也作出避免同业竞争等承诺，但仍不能排除实际控制人通过控股地位对公司的经营决策、利润分配、对外投资等重大事项施加控制或重要影响，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 经营业绩波动风险 掌柜软件经过在工业生产型软件多年沉淀和累积，经过市场压力测试，在餐饮连锁品牌全部采用掌柜软件下，技术已经成熟，在研发和营销和售后方面不断加强，掌柜软件有长期客户累积和长期稳定的维护收入，客户对掌柜软件信心和客户肯定，对我司一种最大精神目标，降低经营业绩波动风险。技术不能及时更新风险 目前市面应用设备已经对接完成，例如小票打印机、标签打印机、IC 卡、第二显示屏，技术不断在市场了解新的硬件及方案推出，技术采用.NET 开发，.NET 是市场主流，推出新的软件和硬件都直接使用，很多新的软件和硬件不需要再重新开发。大大减少技术不能及时更新风险。非经常性损益占公司同期净利润的比例较高的风险 公司非经常性损益主要为政府补助及增值税退税，由于公司是双软企业，故获得的政府补助较多。2013 年度、2014 年度、2015 年公司非经常性损益分别为 453,900.00 元、110,471.69 元、99,582.05 元。非经常性损益已在逐年下降，2015 年度非经常性损益公司占营业收入比例 5.90%，对公司净利润影响不大，所以不再列为重要风险。公告编号：20160118公司治理的风险 股份公司设立后，经过劵商和律师辅导，公司严格按照公司法、公司章程要求执行，按时召开董事会、监事会，清楚记录“三会”议事记录；公司经过资源整合、开拓市场、技术研发、质量管理、财务管理和内部内控等方便严格按照上市公司要求执行，减少公司治理风险。税收优惠变动风险 根据国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定(国发 2015 11号)、工业和信息化部 国家税务总局关于2014年度软件企业所得税优惠政策有关事项的通知(工信部联软函2015273号)等文件规定，“双软认定”事项已取消行政审批，产业主管部门不再对软件产品、软件企业发证，但国家对软件产业的支持政策并未取消。因此公司依然享受两免三减半的优惠税率。公告编号：20160119第二节 公司概况 一、基本信息公司中文全称 苏州掌柜软件股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou MR.BOSS Software Corporation 证券简称 掌柜软件 证券代码 836682 法定代表人 李元宏 注册地址 苏州吴中经济开发区吴中大道 1368 号东太湖科技金融城二期 429 办公地址 苏州吴中经济开发区吴中大道 1368 号东太湖科技金融城二期 429 主办券商 五矿证券有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 48 楼 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘洛、陈昱池 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 潘晓媚 电话 18988540150 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 苏州吴中经济开发区吴中大道 1368 号东太湖科技金融城二期429 215000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 8 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 企业管理软件产品研发和销售，提供相关后续服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 控股股东 苏州钱掌柜投资管理有限公司 实际控制人 李元宏、闫守桃 四、注册情况项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320583000432516 否 公告编号：201601110税务登记证号码 320500570341608 否 组织机构代码 57034160-8 否 公告编号：201601111第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入 1,688,813.131,120,529.37 50.72%毛利率 78.04%67.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,460,964.05144,921.33-908.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,560,546.10255,393.02-511.04%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）63.04%36.30%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）67.33%63.96%-基本每股收益 0.470.29-62.07%二、偿债能力单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 4,010,628.211,411,106.54 184.22%负债总计 638,004.83987,939.13-35.42%归属于挂牌公司股东的净资产 3,372,623.38423,167.41 697.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.670.85-21.18%资产负债率 6.83%71.44%-流动比率 5.161.18-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,870,008.23131,799.26-应收账款周转率 5.2072.21-存货周转率-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 184.22%31.60%-营业收入增长率 50.72%30.64%-净利润增长率-908.11%-123.79%-公告编号：201601112五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000500,000 900.00%计入权益的优先股数量 00-计入负债的优先股数量 00-带有转股条款的债券 0.000.00-期权数量 00-六、非经常性损益 单位：元项目 金额 项目 金额 政府补助 117,500.00非流动资产处置损益 26,352.09其他营业外收支-44,270.04非经常性损益合计 非经常性损益合计 99,582.05所得税影响数 0.00少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额 非经常性损益净额 99,582.05 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后-公告编号：201601113第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 一、采购模式 公司在经营活动中的采购主要为购买包括办公用品、电子设备等在内的办公耗材的采购，选用优质的供应商，通过正规渠道，能取得正规发票并能提供正品的供应商，比如：京东商城。对于公司固定资产和办公用品的采购，公司制定了物资采购审批流程。第一步是请购，请购流程：每个部门安排1 名请购员，部门内的所有请购事宜由请购员负责，请购员开出请购单后由部门主管审核。审核通过，由总务根据请购单的内容开出采购单，采购单由副总经理审批然后财务主管审批，审批通过由总务进行采购并通知出纳付款事宜。二、研发模式 公司为了让用户使用方便，维护升级简单，基于这些原因使用了B/S 架构结合微软的.NET 架构与三层的Web 开发框架，即“程序修改的数据访问层”、“业务逻辑层（又或成为领域层）”、“表示层”。使用了混合型发模型（hybridmodel）结合实际开发，使用合适的开发模式。使开发速度，适应性始终符合需求。公司在前端开发技术、后台开发技术、移动终端开发三个方面具有技术优势。在前端开发技术方面，公司使用最新的HTML5 规范，CSS3 样式表技术，主流JQuery 前端脚本技术，结合AJAX 异步存取和多线程数据处理技术，使用户能体现C/S 端应用的快速响应感受；后台技术方面，具有固定的三层架构快速开发模板，可快速开发新的功能，分层结构，方便进行管理测试，另外使用WebServicer和WCF技术使远程数据处理和硬件设备可在Web 的系统中使用；移动终端方面，我们有2种模式，第一种方式是Web App开发，我们使用的是B/S 架构和HTML5 来开发，完美兼容所有移动设备，移动终端不用安装软件，用浏览器访问即可使用，也可部署到微信/支付宝的开放平台上，第二种方式是原生App的开发，我们使用HTML5、CSS3、JavaScript等web技术，加上原生程序开发（Android、iOS、WP）结合的混合编程技术，完美调用移动终端硬件设备，如摄像头，扫描枪等。三、销售模式 公司目前的销售有以下几种：1、现有客户转介绍：公司在该行业内积累了上千家客户，在相关行业（如ERP）有一定的知名度，现在有许多老客户为公司介绍新客户，此类订单成交率高，达到90%。2、广告促销：主要靠百度推广、网站广告或新闻，吸引到网上客户前来咨询产品，通过线上销售人员与其沟通后成交，此方式为SaaS 模式推广的主力方式。3、与行业内人士合作：掌柜POS加盟连锁软件，主要与餐饮界或零售界的人士合作推广，通过介绍成功给予一定比例的奖金提成作为报酬。4、相关行业联盟：通过和POS 机的硬件生产厂家合作，在POS 机出厂时即预安装掌柜软件，如果用户日后购买或通过SaaS 平台充值使用，再与POS 机硬件商共享利润。5、渠道销售：公司目前欲打算在全国逐步建立经销商，透过经销网络来合作销售软件，日后将在全国一级城市建立代理制度，将软件销售任务布置到各大城市中销售，借助多渠道的力量，快速打开市场和创造营业额。6、分支机构直销：目前公司在苏州、佛山、美国洛杉矶都设有分支机构，专门销售掌柜软件产品，在未来六个月内将在各大主要一级城市开设新分支机构，主营当地业务，并直销产品给客户，并建立和管理当地二级销售网络。四、盈利模式 1、软件业务收入：公司主要定位于中小型企业，包括流通业、制造业、餐饮业、加盟连锁业、西服定制公告编号：201601114业等各行业件，通过向他们销售并安装企业管理软件，取得业务收入。2、服务收入：（1）维护服务收入：公司在为客户提供企业管理软件系统实施服务后，以后每年度会向客户收取年度维护费。（2）软件开发服务收入：公司根据客户的要求，为其开发特定的软件，再向客户收取相关的软件开发服务费。（3）SaaS 服务收入：SaaS 模式是公司大力推行的发展方向，公司将旗下的ERP、CRM、进销存等系统接入云端，客户利用网络即可享受相关系统服务，按年、月向公司支付服务费。（4）教育培训服务：在向客户安装系统软件后，有时要对客户提供教育培训，从中收取一定的培训费。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司积极拓展国内外市场，加强营销力度，成立美国子公司，布局全球市场。公司在拓展营销渠道的同时，公司也加大研发投入，重点开发具有自主知识产权，符合市场 导向又能贴合客户需求的软件系统和集成解决方案。报告期内，公司有多项研发成果获得江苏省双软企业认证。2015 年 6 月 12 日与上海争力网络科技有限公司重大合同，开发西服定制软件，预计发展该公司 50家门店将全部采用我司西服定制管理系统。2015 年 11 月 2 日与昆山红不让餐饮管理有限公司重大合同，使用掌柜软件餐饮软件，该公司预计 100家门店将全部采用我司餐饮管理系统。各项业务保持稳定的持续性增长。2015 年公司在软件服务业务上继续保持良好态势、除 ERP 行业，连锁餐饮业软件服务业务继续稳步提升，掌柜软件在与多种硬件对接在企业得到广泛应用，公司数个项目成为该行业的标杆案。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 1,688,813.1350.72%-1,120,529.3730.64%-营业成本 370,913.112.93%21.96%360,357.3581.47%32.16%毛利率 78.04%-67.84%-管理费用 2,226,870.94188.32%131.86%772,355.80126.57%68.93%销售费用 646,250.12123.25%38.27%289,471.3138.66%25.83%财务费用-3,536.62-8,077.94%-0.21%44.33-126.76%-公告编号：201601115营业利润-1,562,882.53-386.59%-92.54%-321,191.21-605.69%-28.66%营业外收入 248,838.0842.53%14.73%174,585.21-67.48%15.58%营业外支出 45,386.44159,542.77%2.69%28.43-71.57%-净利润-1,460,964.05-908.11%-86.51%-144,921.33-123.79%-12.93%项目重大变动原因：1.营业收入增加主要为：随着公司软件产品的推广，在市场上的覆盖面逐渐加大，收入增长。2.管理费用增加主要为：公司准备进入资本市场，发生了新三板中介费用48万元；公司规模的扩大、人员的增加、薪酬福利待遇的提高、高薪招揽人才等原因，员工薪酬比上年同期增加41万元；搬迁新办公区发生了支出后期装修的优化、办公用品的配置、打印复印上新三版资料大量的耗材费，办公费比上年同期增加18万元；购入新轿车而折旧费用比上年同期增加12万元。3.销售费用增加主要为：公司加大销售力度增加销售人员，相应增加了销售人员工资、差旅费所致。4.营业外收入增加主要为：本年度政府补助比上年同期增加104000元。5.营业外支出增加主要为：公司因软件购买合同与大同齿轮（昆山）有限公司发生争议，2015 年4 月16 日，经过法庭审理，判决苏州掌柜双倍返还大同齿轮定金75,200.00 元。（2）收入构成（2）收入构成 单位：元单位：元项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 1,688,813.13 370,913.111,120,529.37 360,357.35其他业务收入 0.00 0.000.00 0.00合计 合计 1,688,813.13 370,913.111,120,529.37 360,357.35 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软件收入 671,769.6839.78%818,525.65 73.05%硬件收入 0.000.00%30,460.05 2.72%服务收入 1,017,043.4560.22%271,543.67 24.23%收入构成变动的原因 公司软件市场的打开，公司增加了服务收入的来源，报告期公司服务收入持续增加，上海争力网络科技有限公司软件开发服务收入566,037.74 元，是2015年服务收入大幅增加的最主要原因。（3）现金流量状况（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,870,008.23131,799.26投资活动产生的现金流量净额-686,380.00-47,301.23筹资活动产生的现金流量净额 4,500,000.00100,000.00现金流量分析：1.经营活动：公司收入比同期增加，成本费用相应增加。同时公司准备进入资本市场，增加新三板中介费48 万元；公司规模的扩大、人员的增加、薪酬福利待遇的提高、高薪招揽人才等原因，员工薪酬比上年同期增加 41 万元；搬迁新办公区发生了支出后期装修的优化、办公用品的配置、打印复印上新三版资料大量的耗材费，办公费比上年同期增加 18 万元；购入新轿车而折旧费用比上年同期增加 12 万元，导致经营活动现金流出增加。2.投资活动：公司 2015 年新增固定资产导致投资活动现金流出增加。公告编号：2016011163.筹资活动：本年度增加股东投资。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海争力网络科技有限公司 566,037.7433.52%否 2 青岛凯妙服饰股份有限公司 419,965.1624.87%否 3 上海元阳金属制品有限公司 117,600.016.96%否 4 天津三王丰展轮胎有限公司 62,974.033.73%否 5 东莞市骏旺实业有限公司 56,068.383.32%否 合计 合计 1,222,645.3272.40%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元单位：元序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州宝信汽车销售服务有限公司 561,080.0067.24%否 2 上海兰冉家具有限公司 66,000.007.91%否 3 苏州圣浩隆铝业科技有限公司 54,152.006.49%否 4 苏州绿宝地毯有限公司 11,084.001.33%否 5 广州市宏兴科技有限公司 7,287.000.87%否 合计 合计 699,603.0083.84%-（6）研发支出）研发支出 单位：元单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0 0研发投入占营业收入的比例 0 0注：报告期公司发生了研发支出，根据公司实际情况，考虑到研发支出在各项目间分配的难易程度和资本化和费用化划分的不确定性，公司并未单独归集研发支出。2、资产负债结构分析 单位：元 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 本年期末 上年期末 项目项目 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 占 总 资 产 比重的增减金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 占 总 资 产 比重的增减 货币资金 2,300,641.98 563.28%57.36%346,857.66117.93%24.58%32.78%应收账款 620,448.80 2,004.29%15.47%29,485.010.00%2.09%13.38%存货 23,612.09 134.90%0.59%10,052.050.00%0.71%-0.12%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%固定资产 543,709.76 1,944.88%13.56%26,588.80-20.00%1.88%11.68%在建工程 0.00 0.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%资产总计 4,010,628.21 184.22%-1,411,106.5431.60%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金增加主要为：收到股东投资款所致。公告编号：2016011172.应收账款增加主要为：2015 年主营业务收入增加，导致应收账款增加。3.存货增加主要为：美国子公司开拓美国市场增加收银设备库存所致。4.固定资产增加主要为：购入汽车一台所致。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况（一）子公司情况1.通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本（元）经营范围组织机构 代码MR.BOSSINC.全资子公司2063 南大西洋大道，第 2M 号蒙特利公园市加利福尼亚州917546346软件开发0.00软件开发和进出口销售子公司全称2015 年 12 月 31 日 实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）是否合并报表少数股东权益MR.BOSSINC.988,077.00100.00100.00是2.同一控制下的企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本（元）经营范围组织机构 代码苏州浩勋软件有限公司全资子公司苏州市吴中区吴中大道 1368 号东软件开发100,000.00计算机软、硬件的技术开发、技术咨询及其产品的销售；093737991公告编号：201601118太湖科技金融城二期 4301销售：计算机周边产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经验活动（续上表）子公司全称2015 年 12 月 31 日 实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）是否合并报表少数股东权益苏州浩勋软件有限公司100,000.00100.00100.00是（二）合并范围发生变更的说明（1）2015 年度通过同一控制下的企业合并取得的子公司的情况说明本期公司于 2015 年 5 月 10 日与苏州浩勋软件有限公司（以下简称“苏州浩勋”）原股东李元宏（占股 90%）、闫守桃（占股 10%）签订股权转让协议，协议约定本公司受让李元宏、闫守桃持有的苏州浩勋软件有限公司的股份。于 2015 年 5 月 21 日完成工商变更登记手续，并取得新的营业执照。变更后本公司占苏州浩勋注册资本 100%。本公司收购苏州浩勋股权前后，本公司与苏州浩勋的实际控制人皆为李元宏、闫守桃夫妻二人，故该合并业务属于同一控制下的企业合并，故将苏州浩勋公司自成立时纳入合并财务报表范围。（2）报告期内无减少合并财务报表范围的子公司情况。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）外部环境的分析 （三）外部环境的分析 随着智能终端的普及和4G网络的大面积覆盖,移动互联网已经成为中国人生活和工作形影不离的工具。各种移动互联网应用和服务蓬勃发展,这些应用简单快捷,大幅提高了生活便利性、提高了企业经营效率,从而渗透到企业经营、日常生活中的各个环节。市场规模的不断扩大吸引了更多的软件行业参与到移动互联网行业竞争,终端厂商、互联 软件龙头企业甚至传统C/S架构软件企业未来转型到移动互联网领域。未来几年，移动互联网将继续渗透到我们的生活和工作，将在诸多方面改变和改善我们的生活和工作形态，产生更多的商业机会。公告编号：201601119软件服务行业被纳入中国战略性新兴产业范围,是国民经济和社会信息化的重要基础，迎来巨大发展机遇。公司业务中涉及软件开发、软件销售、硬件销售、软件服务等业务，也将迎来更多的机会。软件服务是最近几年才兴起的软件服务领域业务，随着国家政策的不断完善，以及李克强总理 2015 年两会期间关于推动大众创业、万众创新，积极发展众创、等新模式讲话，将推动软件服务业的快速发展。掌柜软件作为专注于软件开发创新产业领域，未来的发展前景广阔。（四）竞争优势分析 （四）竞争优势分析 一、竞争优势（1）产品性能优势 掌柜软件通过多年的市场经验，不断完善产品的功能、易用性、灵活性，以用户需要和使用为产品改进的根本原动力，坚持“从市场中来，到用户中去”的产品研发理念，积累了大量的功能组件和行业应用特性，使产品从功能和易用性角度能够第一时间赢得用户的满意。目前，公司的客户类型涵盖生产制造型企业、贸易型、餐饮业、连锁加盟、服装定制等行业。（2）专业技术优势 公司拥有一批多年从事软件产品开发的人员，积累了较为丰富的经验，具备一定的研发能力，能根据市场、客户提出的新需求不断完善产品。截止本公开转让说明书签署日，公司共拥有46 个著作权和46 个软件产品证书，同时公司下属子公司苏州浩勋有限公司已成功申请21 个著作权和21 个软件产品证书。公司研发的男士西服订制软件，是一款在男士西服订制行业中一套较为完整并完全为此行业量身订制的软件，目前在此行业管理软件中占有领导地位。（3）高效稳定的核心团队 公司成立以来，研发与管理人员队伍不断壮大。公司主要股东同时在公司中任职，担任各事业部、各研发部和市场部的负责人和带头人，各尽其职、同心协力，专注于公司的发展。（4）产品性价比高 市面同类 ERP 软件，用友U8 和金蝶K3 的20 用户售价，大约在40-60 万之间，而掌柜软件同等模块和功能的软件售价仅为20 万左右，横向对比公司的产品具有较高的性价比。（5）多样化的购买选择 用友和金蝶或其他国外企业管理软件大多采用软件买断的方式进行销售，而掌柜软件可以选择先用后买的服务方式，即客户仅需每天支付很少的服务费，采用SaaS 的方式使用软件，直至企业扩大后，再购买掌柜软件自建私有云。（6）丰富的软件产品种类 掌柜软件产品种类较多，除了有成熟的 ERP 产品，适合：五金加工业、机械组装业、电子业、塑胶生产业等，还有适合三百六十五行的收银管理软件，适用零售和餐饮业，比如餐厅或是鞋店、小商品店、药店、书店、奶茶店、冰品店等，都能使用此类产品。二、竞争劣势及应对措施（1）规模扩张受到资金限制 作为快速发展中的科技企业，根据公司的定位和发展计划，公司业务集研发、销售、实施与服务于一身，公司在今后相关行业技术研发、人才引进等方面都需要资金的支撑以提高公司的核心竞争力和快速发展扩张的能力。针对资金不足的问题，公司计划通过资本市场融资，补充部分营运资金。（2）公司运营管理仍需精细化 公司自成立以来，一直将工作重点放在产品研发与市场开拓上，内部运营管理制度上还需不断完善，从而能够更有效的利用现有的资源，增强竞争力，迎接挑战。公司于 2013 年底进行了组织结构调整，将体系建设、知识管理、内部信息化建设作为重点，目前已经形成的营销指导手册、项目质量评估体系、知识中心体系搭建、总部与区域对接办公告编号：201601120法等管理制度，保证了营销管理体系、实施服务体系、知识分享通道的一体化、规范化管理，有效地提升了组织效能，为建立高绩效组织奠定了更坚实的基础。（五）持续经营评价 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运